萬華集團投資管理規(guī)定

1、理規(guī)定文件編碼(GHTU-UrriD-RiT-POIU-WUUI-8968)煙臺萬華合成革集投資管理制度第一章總則第二章組織和職責(zé)1第三章投資原則2第四章投資決策管理第五章投資過程管理第六章投資結(jié)果評價和管理責(zé)任5第七章附則6投資管理制度總則為了規(guī)范集團公司和權(quán)屬公司的投資行為，強化對投資活動的管理，實現(xiàn) 投資結(jié)構(gòu)最優(yōu)化和綜合效益最大化，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合集團實際情況， 特制定本制度。投資管理是指集團對本部及權(quán)屬公司的投資行為從立項、論證、實施到回 收投資整個過程的管理。投資管理遵循保護投資者權(quán)益，放開經(jīng)營權(quán)的基本方針，并堅持管理和服 務(wù)相結(jié)合、過程介入和信息共享相結(jié)合的原則，最大限度地促

2、進企業(yè)投資行為 健康發(fā)展。項目管理是投資管理的主要形式，論證、審核、監(jiān)控是投資管理的主要內(nèi) 容。本制度中除特殊注明之外，“集團”是指萬華集團，“集團公司”是指萬 華合成革集團有限公司，“權(quán)屬公司是指萬華合成革集團有限公司擁有實際 控制權(quán)的對外投資企業(yè)。本制度適用于集團公司和權(quán)屬公司。組織和職責(zé)集團公司設(shè)資產(chǎn)管理部，資產(chǎn)管理部是集團公司實施投資管理的職能部 門，其主要職責(zé)包括:協(xié)助戰(zhàn)略發(fā)展部制定集團公司長期戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃；主持制定年度投資計劃；集團公司投資項目的策劃、論證與監(jiān)管；負責(zé)權(quán)屬公司投資項目的審查、報批和備案。集團公司戰(zhàn)略發(fā)展部配合資產(chǎn)管理部對投資項目進行相關(guān)的前期調(diào)研。集團公司審計監(jiān)察部

3、負責(zé)投資項目進行定期和不定期的審計。權(quán)屬公司經(jīng)營層負責(zé)授權(quán)范圍以內(nèi)項目的審批。權(quán)屬公司董事會負責(zé)在權(quán)屬公司股東大會授權(quán)范圍以內(nèi)項目的審批。集團公司總裁辦公會負責(zé)集團公司投資項目授權(quán)范圍內(nèi)的審批和權(quán)屬公司 投資項目授權(quán)范圍內(nèi)的審核。集團公司董事局負責(zé)集團公司投資項目的審批和權(quán)屬公司投資項目的審 核。投資原則集團公司及權(quán)屬公司的投資方式包括：直接或間接投資；資金或?qū)嵨锿顿Y；資源性投資及無形資產(chǎn)投資。集團公司及權(quán)屬公司應(yīng)制定本企業(yè)中長期投資規(guī)劃和年度投資計劃。權(quán)屬 公司的中長期投資規(guī)劃和年度投資計劃要分別根據(jù)權(quán)屬公司戰(zhàn)略規(guī)劃審核流 程和權(quán)屬公司年度經(jīng)營計劃審核流程及相關(guān)制度確定。投資應(yīng)堅持以戰(zhàn)略為指

4、導(dǎo)，以市場為導(dǎo)向，以效益為中心，以集團品牌為 標志，逐步形成主業(yè)突出、行業(yè)特點鮮明的產(chǎn)業(yè)體系。投資應(yīng)符合國家、地區(qū)產(chǎn)業(yè)政策，以及集團公司中長期戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃。投資應(yīng)經(jīng)過可行性論證，可行性論證的內(nèi)容包括國家產(chǎn)業(yè)政策分析、行業(yè) 發(fā)展狀況分析、戰(zhàn)略分析、效益分析、程序分析、技術(shù)與管理分析、法律分 析、風(fēng)險分析等方面的分析。集團公司投資可行性論證主要由資產(chǎn)管理部負 責(zé)、戰(zhàn)略發(fā)展部配合。權(quán)屬公司投資可行性論證主要由權(quán)屬公司組織進行，集團公司資產(chǎn)管理部 代表集團公司收集相關(guān)信息并在集團公司內(nèi)部審核程序中發(fā)表意見?？尚行哉?證力求全面、真實、準確及可行。集團公司逐步建立、完善和管理集團內(nèi)部投資信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，集

5、團內(nèi)逐步 實現(xiàn)國家政策動向、市場動態(tài)、項目合作等信息的共享。投資決策管理集團投資管理實行審核制、審批制和備案制相結(jié)合的方式。實行審核制的投資項目包括：權(quán)屬公司年度投資計劃以外的項目；權(quán)屬公司項目總投資生產(chǎn)經(jīng)營性項目在XXXX萬元以上；權(quán)屬公司項目總投資非生產(chǎn)經(jīng)營性項目在XXXX萬元以上；權(quán)屬公司的所有對外投資與合作項目。實行審批制的投資項目是指集團公司直接投資的項目。上述范圍以外的權(quán)屬公司投資項目實行備案制。投資項目審核和審批原則：符合國家產(chǎn)業(yè)政策以及集團的長期發(fā)展規(guī)劃；經(jīng)濟效益良好；資金、技術(shù)、人才、原材料有保證；法律手續(xù)完善；上報資料齊全、真實、可靠；與企業(yè)投資能力相適應(yīng)。對于實行審核制的

6、權(quán)屬公司項目，根據(jù)權(quán)屬公司投資項目審核流程，按照 項目提出、審查論證、審議決策、審批實施、項目報批五個步驟進行管理。項目提出。權(quán)屬公司在未簽訂任何具有法律效力的合同、協(xié)議及未進行任 何實際投資之前，備齊以下資料，按照集團公文文書管理制度要求交行政 管理部，由行政管理部交外派董事、資產(chǎn)管理部：項目可行性研究報告；權(quán)屬公司投資項目的投資議案；有關(guān)合同、（協(xié)議）草案；資金來源及資產(chǎn)負債情況；有關(guān)合作單位的資信情況；政府的有關(guān)許可文件； 項目執(zhí)行人的資格及能力等;審查論證。集團公司資產(chǎn)管理部在收到項目報批的全部資料后，應(yīng)組織戰(zhàn) 略發(fā)展部等有關(guān)部門審查項目基本情況，比較選擇不同的投資方案，對項目的 疑點

7、、隱患提出質(zhì)詢，評價項目執(zhí)行人的資格及能力，提出項目建議，并出示 專業(yè)意見報分管副總裁。審議決策。分管副總裁出示意見后報總裁，經(jīng)總裁辦公會審議，總裁出示 意見。投資金額在XXXX萬元以下（不含XXXX萬元）的項目，總裁辦公會直接 形成決議。投資金額在XXXX萬元以上（含XXXX萬元）的項目，報集團董事局 審議決策形成決議。審批實施按以下權(quán)限進行：總裁辦公會形成的XXXX萬元以下項目的決議和集團董事局審議形成的 XXXX萬元以下（不含XXXX萬元）項目的決議，經(jīng)資產(chǎn)管理部傳 達到外派董事，由外派董事在權(quán)屬公司董事會上表決，審批通過 后由權(quán)屬公司具體實施。董事局形成的XXXX萬元以上（含XXXX萬

8、元）項目的決議由董事局主席 在權(quán)屬公司股東大會上表決，審批通過后由權(quán)屬公司具體實施。項目報批。需上報審批或備案的項目，其項目計劃、國債項目申請、項目 建議書、可行性研究報告、初步設(shè)計、引進設(shè)備免稅確認、國產(chǎn)設(shè)備抵免所得 稅確認等，由負責(zé)項目的部門上報政府有關(guān)部門審查、審批或備案，權(quán)屬公司 應(yīng)積極配合。項目環(huán)境影響評價、職業(yè)安全衛(wèi)生評價由集團公司安全保衛(wèi)部統(tǒng) 一上報政府有關(guān)部門審批，集團公司應(yīng)積極配合。對于實行審批制的集團公司項目，根據(jù)集團公司投資項目審批流程，按照 方案論證、審議決策、審批實施、項目報批四個步驟進行管理。方案論證。資產(chǎn)管理部投資管理人員經(jīng)過方案論證后提出投資方案，報分 管副總裁

9、。審議決策。分管副總裁出示意見后報總裁，經(jīng)總裁辦公會審議，總裁出示 意見。投資金額在XXX萬元以下（不含XXXX萬元）的項目，直接形成決議。投 資金額在XXXX萬元以上（含XXXX萬元）的項目，報董事局審議決策形成決 議。審批實施。通過的投資項目由資產(chǎn)管理部具體實施，否決的項目由資產(chǎn)管 理部將項目資料納入項目庫備案管理。項目報批。需上報審批或備案的投資項目，由資產(chǎn)管理部統(tǒng)一上報政府有 關(guān)部門審查、審批或備案，其他相關(guān)部門積極配合。對于實行備案制的項目，由權(quán)屬公司在項目實施后XX個工作日內(nèi)向集團公 司資產(chǎn)管理部提交備案材料存檔，包括可行性分析報告、合同、章程等。投資過程管理集團內(nèi)的項目投資管理實

10、行投資、經(jīng)營和監(jiān)管相結(jié)合的原則。投資單位對 投資項目按照項目管理方式指定項目負責(zé)人，做到責(zé)、權(quán)、利相對等，確保項 目按計劃實施。項目負責(zé)人應(yīng)定期將項目進展情況向主管領(lǐng)導(dǎo)做出書面匯報。權(quán)屬公司的項目匯報材料，包括建設(shè)進度、工程質(zhì)量、投資控制、安全、 投達產(chǎn)情況等，應(yīng)按月送達集團公司資產(chǎn)管理部備案。集團公司資產(chǎn)管理部對權(quán)屬公司的重大投資項目進行跟蹤檢查，幫助解決 各種實際問題，協(xié)調(diào)各方面的關(guān)系。集團公司審計監(jiān)察部視情況，定期或不定期對集團公司職能部門和權(quán)屬公 司進行投資項目專項槍查和審計，對違反本制度進行投資的行為和投資管理混 亂的單位和責(zé)任人，提出處理意見或建議，報經(jīng)集團公司領(lǐng)導(dǎo)批準后執(zhí)行。投資結(jié)果評價和管理責(zé)任集團公司資產(chǎn)管理部根據(jù)項目可行性研究報告對投資結(jié)果進行評價。集團公司外派董事應(yīng)按照集團公司的審核決議，對投資項目決策表態(tài)，不 得個人自行表態(tài)。集團公司外派董事對投資項目存在問題故意隱瞞不報的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，集團 公司將追究該董事的行政責(zé)任，造成重大損失的，要追究法律責(zé)任。對投資項目因管理不善或用人不當(dāng)致使企業(yè)資產(chǎn)流失、企業(yè)嚴重虧損或造 成其它嚴重后果的，要追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。對投資項目因決策失誤或?qū)彶?、把關(guān)不嚴，造成經(jīng)濟損失的，