【精品】12.3生產(chǎn)經(jīng)營統(tǒng)計業(yè)務(wù)流程

1、 12. 3生產(chǎn)經(jīng)營統(tǒng)計業(yè) 務(wù)流程資料內(nèi)容僅供您學(xué)習(xí)參考.如有不當(dāng)之處詰聯(lián)系改正或者刪除 資料內(nèi)容僅供您學(xué)習(xí)參考.如有不當(dāng)之處.請聯(lián)系改正或者刪除2 3生產(chǎn)經(jīng)營統(tǒng)計業(yè)務(wù)流程 業(yè)務(wù)目標(biāo) 經(jīng)營目標(biāo) 對股份公司生產(chǎn)經(jīng)營情況進(jìn)行統(tǒng)計,開展統(tǒng)計分 析,實施統(tǒng)計監(jiān)督。 財務(wù)目標(biāo) 及時提供準(zhǔn)確、真實、完整的統(tǒng)計數(shù)據(jù)，保證財務(wù) 核算及對外信息披露的需要。 合規(guī)目標(biāo) 符合統(tǒng)計法等國家法律、法規(guī)和股份公司內(nèi)部規(guī)章 制度。 業(yè)務(wù)風(fēng)險 經(jīng)營風(fēng)險 統(tǒng)計數(shù)據(jù)不準(zhǔn),導(dǎo)致使用者決策失誤,給股份公司 造成經(jīng)濟(jì)損失。 統(tǒng)計數(shù)據(jù)提供缺乏時效,不能滿足使用者要求。 含有商業(yè)秘密的統(tǒng)計數(shù)據(jù)違反規(guī)走披露,導(dǎo)致股份 12. 1 1.1 2

2、 2.1 3 3.1 二 1 1.1 1.2 1.3 資料內(nèi)容僅供您學(xué)習(xí)參考.如有不當(dāng)之處詰聯(lián)系改正或者刪除 資料內(nèi)容僅供您學(xué)習(xí)參考.如有不當(dāng)之處.請聯(lián)系改正或者刪除3 公司經(jīng)濟(jì)、技術(shù)等方 IEI 損失。 資料內(nèi)容僅供您學(xué)習(xí)參考.如有不當(dāng)之處詰聯(lián)系改正或者刪除 資料內(nèi)容僅供您學(xué)習(xí)參考.如有不當(dāng)之處.請聯(lián)系改正或者刪除4 2 財務(wù)風(fēng)險 2.1統(tǒng)計數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確、口徑不一致,統(tǒng)計、財務(wù)核算數(shù)據(jù) 不平衡，導(dǎo)致財務(wù)報告失真。 3 合規(guī)風(fēng)險 3.1違反統(tǒng)計法等國家法律、法規(guī)和和股份公司內(nèi)部規(guī)章 制度的有關(guān)規(guī)走，受到處罰。 1 統(tǒng)計機(jī)構(gòu)與統(tǒng)計人員 1.1根據(jù)中華人民共禾口國統(tǒng)計法與中國石油化工股 份有限公司統(tǒng)

3、計管理辦法,依據(jù)統(tǒng)計任務(wù)的需要 建立統(tǒng)計機(jī)構(gòu)，或者在有關(guān)機(jī)構(gòu)中設(shè)置專職或兼職 統(tǒng)計人員,明確股份公司統(tǒng)計工作的分管總裁、分 （子）公司統(tǒng)計工作的分管總經(jīng)理,統(tǒng)計工作指走 統(tǒng)計負(fù)責(zé)人。 1.2聘任統(tǒng)計崗位或負(fù)責(zé)編制本單位統(tǒng)計報表的人員必須 取得統(tǒng)計從業(yè)資格,持有統(tǒng)計從業(yè)資格證書。已取 得統(tǒng)計員以上統(tǒng)計專業(yè)技術(shù)職務(wù)資格的人員,可直 接從事統(tǒng)計工作。 12分公司統(tǒng)計人員必須取得統(tǒng)計從業(yè)資格”持有統(tǒng)計從 業(yè)資格業(yè)努流程步驟 與控制點 資料內(nèi)容僅供您學(xué)習(xí)參考.如有不當(dāng)之處詰聯(lián)系改正或者刪除 資料內(nèi)容僅供您學(xué)習(xí)參考.如有不當(dāng)之處.請聯(lián)系改正或者刪除5 證書。 2 原始記錄 2.1根據(jù)統(tǒng)計核算所需,建立相應(yīng)

4、的原始記錄收集工作流 程。 生產(chǎn)統(tǒng)計依據(jù)計量數(shù)據(jù)或憑證,形成原始記錄、統(tǒng) 計臺賬。紙介質(zhì)原始記錄、統(tǒng)計臺賬由記錄人和負(fù) 責(zé)人簽字或蓋章；電子介質(zhì)原始記錄和統(tǒng)計臺帳由 責(zé)任人進(jìn)行復(fù)核,按月形成復(fù)核工作記錄并簽字確 認(rèn)。 經(jīng)營統(tǒng)計原始記錄按照ERP系統(tǒng)運行及應(yīng)用規(guī) 范進(jìn)行復(fù)核,財務(wù)部門按月將銷售會計憑證裝訂 成冊,由責(zé)任人簽字或蓋童。 2丄 分公司綜合統(tǒng)計人員根據(jù)原始數(shù)據(jù)形成原始記錄、 統(tǒng) 計臺賬。原始記錄、統(tǒng)計臺賬由記錄人和單位負(fù)責(zé) 人簽字或蓋氧 3 統(tǒng)計報表 基層單位指在分（子）公司統(tǒng)計核算體系中最小的統(tǒng) 計核算單位。 3.1基層單位對原始記錄進(jìn)行分類整理,計算生成有關(guān)指 標(biāo),編制統(tǒng)計報表,或

5、者使用統(tǒng)一的統(tǒng)計軟件對原 始記錄進(jìn)行處理,匯總形成相應(yīng)報表。 3.2匯總單位按制表單位報表制度規(guī)走的時間與要求,使 用統(tǒng)一的統(tǒng)計軟件匯總上報統(tǒng)計報表。上報報表格 式、統(tǒng)計指標(biāo)與資料內(nèi)容僅供您學(xué)習(xí)參考.如有不當(dāng)之處詰聯(lián)系改正或者刪除 資料內(nèi)容僅供您學(xué)習(xí)參考.如有不當(dāng)之處.請聯(lián)系改正或者刪除6 制表單位要求一致。 4 統(tǒng)計管理 4.1發(fā)展計劃部制走股份公司統(tǒng)計管理辦法，分（子）公 司制走本單位的統(tǒng)計管理制度，保障各級統(tǒng)計機(jī)構(gòu) 和人員有效地行使職權(quán)。統(tǒng)計管理制度經(jīng)統(tǒng)計負(fù)責(zé) 人審核、分管總經(jīng)理審批后下發(fā)執(zhí)行。 油品銷售分（子）公司執(zhí)行油品銷售事業(yè)部統(tǒng)一制走 的統(tǒng)計報表制度。 4丄1分公司綜合統(tǒng)計部門負(fù)

6、責(zé)制走本單位的統(tǒng)計管理制 度，保障各級統(tǒng)計機(jī)構(gòu)和人員有效地行使職權(quán)。 4.2發(fā)展計劃部負(fù)責(zé)制訂股份公司石油化工統(tǒng)計報表制 度，分（子）公司根據(jù)股份公司統(tǒng)計報表制度， 制走本單位統(tǒng)計報表制度,內(nèi)容包括填報說明、指 標(biāo)解釋、報表格式、報出時間等。報表制度經(jīng)統(tǒng)計 負(fù)責(zé)人審核、分管總經(jīng)理審批后下發(fā)執(zhí)行。 油品銷售分（子）公司由油品銷售事業(yè)部統(tǒng)一制走 統(tǒng)計報表制度,報發(fā)展計劃部備案。 4.3按照股份公司統(tǒng)計管理辦法、統(tǒng)計報表制度等要求, 發(fā)展計劃部每年至少組織一次統(tǒng)計業(yè)務(wù)培訓(xùn)。分 （子）公司根據(jù)需要對統(tǒng)計業(yè)務(wù)人員進(jìn)行培訓(xùn)。 資料內(nèi)容僅供您學(xué)習(xí)參考.如有不當(dāng)之處詰聯(lián)系改正或者刪除 資料內(nèi)容僅供您學(xué)習(xí)參考.

7、如有不當(dāng)之處.請聯(lián)系改正或者刪除7 431分公司綜合統(tǒng)計部門負(fù)責(zé)對二級單位統(tǒng)計人員進(jìn)行業(yè) 務(wù)培訓(xùn)，每年至少一次。 4.4統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量實行分級負(fù)責(zé)制。各級統(tǒng)計負(fù)責(zé)人具體 落實、審核有關(guān)數(shù)據(jù)的質(zhì)量，上報的報表需經(jīng)本單 位統(tǒng)計負(fù)責(zé)人審核,紙質(zhì)報表須由單位蓋章，分管 總裁、分管主任或分管總經(jīng)理、統(tǒng)計負(fù)責(zé)人和制表 人簽字或蓋童。 4.5統(tǒng)計資料管理實行分級負(fù)責(zé)制。紙質(zhì)、電子原始記 錄、臺賬和統(tǒng)計報表分期、 分類整理保存， 按照規(guī) 定期限或工作需要,妥善保管。 4.5.1分公司綜合統(tǒng)計部門負(fù)責(zé)本單位統(tǒng)計報表的管理，按 照規(guī)定期限或工作需要,妥善保管。 4.6各級統(tǒng)計部門按照 中國石油化工股份有限公司統(tǒng)計

8、管理辦法 ,負(fù)責(zé)本部門統(tǒng)計資料的保密工作，并在 本單位統(tǒng)計管理辦法、統(tǒng)計崗位職責(zé)中明確保密責(zé) 任。 46丄 分公司綜合統(tǒng)計部門負(fù)責(zé)本部門統(tǒng)計資料的保密工作, 并在本單位統(tǒng)計管理辦法、統(tǒng)計崗位職責(zé)中明確保 密責(zé)任。 5 統(tǒng)訊辦調(diào) 5.1各級統(tǒng)計部門在對本單位財務(wù)等管理部門提供統(tǒng)計資 料時,要有統(tǒng)計負(fù)責(zé)人審核簽字。 5.2統(tǒng)計部門向財務(wù)部門提供產(chǎn)量、銷售、庫存等統(tǒng)計數(shù) 據(jù)，按月資料內(nèi)容僅供您學(xué)習(xí)參考.如有不當(dāng)之處詰聯(lián)系改正或者刪除 資料內(nèi)容僅供您學(xué)習(xí)參考.如有不當(dāng)之處.請聯(lián)系改正或者刪除8 進(jìn)行核對。若出現(xiàn)不一致，需說明原因， 提出解決辦法，并留有雙方負(fù)責(zé)人簽字。 53 安全環(huán)保、質(zhì)量、節(jié)能等管理

9、部門上報專業(yè)統(tǒng)計報 表,涉及到生產(chǎn)經(jīng)營統(tǒng)計數(shù)據(jù)時,必須使用統(tǒng)計部 門匯總的數(shù)據(jù)，保證數(shù)出一門。統(tǒng)計部門至少每季 度對安全環(huán)保、質(zhì)量、節(jié)能等管理部門專業(yè)統(tǒng)計報 表、生產(chǎn)經(jīng)營分析中統(tǒng)計數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性進(jìn)行檢直并 形成檢查記錄,數(shù)據(jù)不一致要有書面處理意見。檢 查記錄須由雙方負(fù)責(zé)人簽字。 6 統(tǒng)計分析 6.1 發(fā)展計劃部、分（子）公司按照統(tǒng)計報表制度的要 求,按月進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營統(tǒng)計分析,并根據(jù)需要進(jìn)行 綜合分析、專題分析,對生產(chǎn)經(jīng)營實施統(tǒng)計監(jiān)督。 6丄分公司綜合統(tǒng)計科按月進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營統(tǒng)計分析”并根 據(jù)需要進(jìn)行綜合分析、對生產(chǎn)經(jīng)營實施統(tǒng)計監(jiān)督。 7 統(tǒng)計工作檢查 7.1發(fā)展計劃部、分（子）公司采用抽查、自查等

10、方式每 年對統(tǒng)計工作進(jìn)行檢查”檢查重點為統(tǒng)計機(jī)構(gòu)和統(tǒng) 計人員設(shè)置、統(tǒng)計分析質(zhì)量、統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量,并編 寫統(tǒng)計工作檢查報告。 7丄分公司綜合統(tǒng)計科每年至少一次對二級單位統(tǒng)計工作 進(jìn)行檢查。 資料內(nèi)容僅供您學(xué)習(xí)參考.如有不當(dāng)之處詰聯(lián)系改正或者刪除 資料內(nèi)容僅供您學(xué)習(xí)參考.如有不當(dāng)之處.請聯(lián)系改正或者刪除9 四. 相關(guān)制度目錄（制度后標(biāo)號為內(nèi)控手冊相關(guān)規(guī)章 制度匯編目錄索引號） 1 中華人民共和國統(tǒng)計法 -9.1 2 關(guān)于印發(fā)中國石油化工股份有限公司統(tǒng)計管理辦 法的通知（石化股份計2009482號）一一142 3 關(guān)于印發(fā)中國石油化工股份有限公司銷售企業(yè)商品 統(tǒng)計報表制度（暫行）的通知（石化股份銷 20043