Oracle-EBS-R12財(cái)務(wù)基礎(chǔ)-月結(jié)

1、Oracle-EBS-R12財(cái)務(wù)基礎(chǔ)-月結(jié)21、月結(jié)概述n1、什么叫月結(jié)：、什么叫月結(jié)：從字面含義上，即為月底結(jié)帳。n2、月結(jié)的目的、月結(jié)的目的1）會(huì)計(jì)分期2）財(cái)務(wù)報(bào)告3、什么叫對(duì)帳：、什么叫對(duì)帳：即將兩套帳核對(duì)。在Oracle中，主要指將子模塊的帳與總帳核對(duì)。4、為什么要對(duì)帳：、為什么要對(duì)帳：總帳接收到的財(cái)務(wù)信息與子模塊業(yè)務(wù)必須保持一致，才能保證整個(gè)系統(tǒng)的帳務(wù)是正確的，所以要進(jìn)行對(duì)帳。5、月結(jié)與對(duì)帳之間的關(guān)系：、月結(jié)與對(duì)帳之間的關(guān)系： 對(duì)帳是月結(jié)過(guò)程中的一個(gè)重要事項(xiàng)。月結(jié)與對(duì)帳月結(jié)與對(duì)帳3n總帳模塊處于財(cái)務(wù)核算的核心地位，它從其他模塊中接收財(cái)務(wù)信息n子模塊包括：應(yīng)付模塊、采購(gòu)模塊、庫(kù)存模塊、

2、應(yīng)收模塊、固定資產(chǎn)、薪資模塊等子模塊與總帳之間的關(guān)系子模塊與總帳之間的關(guān)系4關(guān)帳順序關(guān)帳順序5n1、有哪些模塊有期間控制：總帳、應(yīng)付、應(yīng)收、資產(chǎn)、采購(gòu)、庫(kù)存等n2、各模塊期間關(guān)閉順序如下： 應(yīng)付采購(gòu)庫(kù)存應(yīng)收資產(chǎn)（PAC）總帳GL關(guān)帳順序說(shuō)明關(guān)帳順序說(shuō)明6n1、應(yīng)付模塊會(huì)計(jì)期應(yīng)在采購(gòu)模塊會(huì)計(jì)期之前關(guān)閉，因?yàn)閼?yīng)付的匹配影響采購(gòu)模塊的應(yīng)計(jì)和保留款的釋放；n2、Oracle成本模塊和銷(xiāo)售訂單模塊的會(huì)計(jì)期為庫(kù)存模塊會(huì)計(jì)期，庫(kù)存模塊會(huì)計(jì)期關(guān)閉，則庫(kù)存模塊、Oracle成本模塊和銷(xiāo)售訂單模塊的會(huì)計(jì)期就關(guān)閉了；n3、如果使用PAC，應(yīng)付、采購(gòu)、庫(kù)存和應(yīng)收會(huì)計(jì)期必須先關(guān)閉，才能關(guān)閉PAC實(shí)際成本會(huì)計(jì)期；n4、應(yīng)

3、收模塊會(huì)計(jì)期必須在庫(kù)存模塊會(huì)計(jì)期之后才能關(guān)閉，因?yàn)閹?kù)存模塊的銷(xiāo)售出庫(kù)需要傳送到AR發(fā)票接口表；n5、資產(chǎn)模塊會(huì)計(jì)期必須在采購(gòu)模塊和庫(kù)存模塊會(huì)計(jì)期之后關(guān)閉，因?yàn)楣潭ㄙY產(chǎn)的信息或數(shù)據(jù)可能會(huì)來(lái)源于庫(kù)存模塊和采購(gòu)模塊；n6、所有子模塊的會(huì)計(jì)期關(guān)閉了，最后關(guān)閉總賬會(huì)計(jì)期。72、各模塊詳細(xì)結(jié)帳流程及對(duì)帳應(yīng)付模塊詳細(xì)結(jié)帳流程應(yīng)付模塊詳細(xì)結(jié)帳流程8 1、檢查并確認(rèn)本期所有的采購(gòu)發(fā)票和費(fèi)用發(fā)票已在系統(tǒng)中處理完畢、檢查并確認(rèn)本期所有的采購(gòu)發(fā)票和費(fèi)用發(fā)票已在系統(tǒng)中處理完畢p 從業(yè)務(wù)上檢查并確認(rèn)本期所有的采購(gòu)發(fā)票、費(fèi)用發(fā)票業(yè)務(wù)已在系統(tǒng)中處理完畢。2、檢查是否存在未驗(yàn)證、暫掛的發(fā)票、檢查是否存在未驗(yàn)證、暫掛的發(fā)票p使用

4、“發(fā)票登記表”（注：在參數(shù)僅限于未驗(yàn)證的發(fā)票選擇“是”）復(fù)查有關(guān)未被批準(zhǔn)的發(fā)票的明細(xì)信息，重新驗(yàn)證發(fā)票；p提交“暫掛發(fā)票報(bào)表”，檢查是否存在暫掛的發(fā)票。提交該報(bào)表時(shí)，報(bào)表參數(shù)不需輸入日期范圍，因?yàn)樗械陌l(fā)票暫掛都必須在應(yīng)付會(huì)計(jì)期間關(guān)閉前解決；p解決全部暫掛后，重新提交“暫掛發(fā)票報(bào)表”，以確認(rèn)所有暫掛已全部解決。3、檢查并確認(rèn)本期所有的付款業(yè)務(wù)已在系統(tǒng)中處理完畢、檢查并確認(rèn)本期所有的付款業(yè)務(wù)已在系統(tǒng)中處理完畢p從業(yè)務(wù)上檢查并確認(rèn)本期所有的付款業(yè)務(wù)已在系統(tǒng)中處理完畢。4、檢查本期是否存在未入帳事務(wù)、檢查本期是否存在未入帳事務(wù)p提交“未入帳事務(wù)處理報(bào)表”，檢查本期是否存在未入賬的事務(wù)。該報(bào)表可同時(shí)顯

5、示應(yīng)付發(fā)票和付款，只要未入帳，全部都會(huì)顯示，并說(shuō)明其原因，目前處理于何狀態(tài)。5、創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目、創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目p通過(guò)提交請(qǐng)求“創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目”，將應(yīng)付業(yè)務(wù)創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目（參數(shù)“終止日期”輸入本期最后一天）。應(yīng)付模塊詳細(xì)結(jié)帳流程（續(xù)）應(yīng)付模塊詳細(xì)結(jié)帳流程（續(xù)）9 6、將應(yīng)付業(yè)務(wù)傳送到總賬、將應(yīng)付業(yè)務(wù)傳送到總賬p如果在提交“創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目”時(shí)，“傳送至Oracle General Ledger”選擇“是”，則直接將憑證傳送到總帳模塊。否則，需要提交請(qǐng)求“將日記帳分錄傳送至 GL”；p請(qǐng)注意從輸出文件中獲得相關(guān)的信息，以幫助復(fù)核日記帳的生成情況。7、在總賬中過(guò)賬應(yīng)付來(lái)源的憑證在總賬中過(guò)賬應(yīng)付來(lái)源的憑證p在總賬

6、中將所有來(lái)源于應(yīng)付的業(yè)務(wù)全部過(guò)賬，以更新賬戶(hù)余額。8、確認(rèn)及核對(duì)供應(yīng)商余額確認(rèn)及核對(duì)供應(yīng)商余額p在應(yīng)付模塊運(yùn)行“CUX：供應(yīng)商余額明細(xì)表”（或“帳戶(hù)分析報(bào)表”)，在總帳模塊運(yùn)行“試算表”，檢查應(yīng)付負(fù)債科目與總賬負(fù)債科目余額是否相等（必要時(shí)，可與供應(yīng)商對(duì)帳）；p注意：建議應(yīng)付與總賬的對(duì)賬在總賬未進(jìn)行期末重估時(shí)進(jìn)行。9、應(yīng)付傳送至資產(chǎn)、應(yīng)付傳送至資產(chǎn)p在完成上述的應(yīng)付業(yè)務(wù)傳送總帳后，將應(yīng)付中涉及資產(chǎn)的內(nèi)容傳送至資產(chǎn)接口，通過(guò)提交請(qǐng)求“創(chuàng)建成批增加”。應(yīng)付模塊詳細(xì)結(jié)帳流程（續(xù)）應(yīng)付模塊詳細(xì)結(jié)帳流程（續(xù)）10 10、關(guān)閉應(yīng)付本期期間、關(guān)閉應(yīng)付本期期間p到月末或下月月初，為防止用戶(hù)將應(yīng)付業(yè)務(wù)入錯(cuò)期間，需

7、要將相應(yīng)應(yīng)付會(huì)計(jì)期關(guān)閉。p將期間狀態(tài)選擇為“關(guān)閉”，然后保存；在保存時(shí)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)檢查是否有例外存在，例外包括未生成分錄的發(fā)票與付款，以及未傳送總帳的應(yīng)付分錄，若存在，則按前述方式進(jìn)行處理，然后再進(jìn)行應(yīng)付期間的關(guān)閉。11、檢查本期應(yīng)付發(fā)票的裝訂情況（可選步驟、視具體憑證裝訂解決方案而定）、檢查本期應(yīng)付發(fā)票的裝訂情況（可選步驟、視具體憑證裝訂解決方案而定）p檢查本期應(yīng)付發(fā)票的裝訂情況，是否按序號(hào)整理存放。12、檢查本期付款單據(jù)的裝訂情況（可選步驟、視具體憑證裝訂解決方案而定）、檢查本期付款單據(jù)的裝訂情況（可選步驟、視具體憑證裝訂解決方案而定）p檢查本期付款單據(jù)的裝訂情況，是否按序號(hào)整理存放。應(yīng)付

8、模塊的對(duì)帳應(yīng)付模塊的對(duì)帳11序號(hào)需核對(duì)的科目科目示例可用到的主要標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表常用的開(kāi)發(fā)報(bào)表1應(yīng)付帳款類(lèi)科目如應(yīng)付帳款、其他應(yīng)付款帳戶(hù)分析報(bào)表CUX：供應(yīng)商發(fā)票余額明細(xì)表2預(yù)付帳款類(lèi)科目如預(yù)付帳款、其他應(yīng)收款帳戶(hù)分析報(bào)表預(yù)付款狀態(tài)報(bào)表CUX：供應(yīng)商預(yù)付款余額表3應(yīng)計(jì)負(fù)債如應(yīng)付帳款-暫估未開(kāi)票接收?qǐng)?bào)表CUX：應(yīng)付暫估余額明細(xì)報(bào)表4進(jìn)行稅如應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅帳戶(hù)分析報(bào)表CUX：進(jìn)項(xiàng)稅核對(duì)報(bào)表應(yīng)付模塊的對(duì)帳日常操作要求應(yīng)付模塊的對(duì)帳日常操作要求12為了保證“應(yīng)付帳款”和“預(yù)付帳款”科目正確地體現(xiàn)供應(yīng)商余額，需要遵循以下原則：n不得在發(fā)票的分配行中輸入“應(yīng)付帳款”科目；n不得在非預(yù)付款發(fā)票的分配行

9、中輸入“預(yù)付帳款”科目；n檢查在供應(yīng)商上定義的“應(yīng)付”和“預(yù)付”類(lèi)科目；建議員工供應(yīng)商與外部供應(yīng)商的“應(yīng)付”和“預(yù)付”類(lèi)科目有所區(qū)別，使“應(yīng)付帳款”、“預(yù)付帳款”科目體現(xiàn)公司實(shí)際外部債權(quán)債務(wù)。采購(gòu)模塊詳細(xì)結(jié)帳流程采購(gòu)模塊詳細(xì)結(jié)帳流程13 1、業(yè)務(wù)上確認(rèn)本期采購(gòu)訂單是否錄入完畢、業(yè)務(wù)上確認(rèn)本期采購(gòu)訂單是否錄入完畢2、業(yè)務(wù)上確認(rèn)本期已到貨采購(gòu)訂單均已接收、業(yè)務(wù)上確認(rèn)本期已到貨采購(gòu)訂單均已接收3、檢查是否存在已接收但未入庫(kù)的物料、檢查是否存在已接收但未入庫(kù)的物料p在接收事務(wù)處理(Receiving Transactions) 界面查找已接收但未入庫(kù)的物料。4、關(guān)閉采購(gòu)本期期間、關(guān)閉采購(gòu)本期期間p如果

10、當(dāng)前的采購(gòu)及接收業(yè)務(wù)已經(jīng)完成，則關(guān)閉相應(yīng)的采購(gòu)會(huì)計(jì)期，以防止在需關(guān)閉期間內(nèi)繼續(xù)采購(gòu)訂單和接收的業(yè)務(wù)。庫(kù)存模塊詳細(xì)結(jié)帳流程（標(biāo)準(zhǔn)成本下）庫(kù)存模塊詳細(xì)結(jié)帳流程（標(biāo)準(zhǔn)成本下）14n 1、輸入所有的庫(kù)存事務(wù)處理、輸入所有的庫(kù)存事務(wù)處理n業(yè)務(wù)上請(qǐng)確保輸入期間內(nèi)的所有事務(wù)處理，并將當(dāng)月的入庫(kù)、出庫(kù)憑證裝訂成冊(cè)，以便日后復(fù)查。業(yè)務(wù)上請(qǐng)確保輸入期間內(nèi)的所有事務(wù)處理，并將當(dāng)月的入庫(kù)、出庫(kù)憑證裝訂成冊(cè)，以便日后復(fù)查。n2、進(jìn)行庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)、進(jìn)行庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)n確保當(dāng)期所有的庫(kù)存事務(wù)都已正確并無(wú)一遺漏地錄入進(jìn)系統(tǒng)后，確保當(dāng)期所有的庫(kù)存事務(wù)都已正確并無(wú)一遺漏地錄入進(jìn)系統(tǒng)后， 對(duì)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)并根據(jù)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果（審批后對(duì)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)并

11、根據(jù)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果（審批后）在系統(tǒng)中作相應(yīng)數(shù)量調(diào)整。）在系統(tǒng)中作相應(yīng)數(shù)量調(diào)整。n3、制造件成本卷積、制造件成本卷積n運(yùn)行請(qǐng)求，卷積制造件的標(biāo)準(zhǔn)成本。運(yùn)行請(qǐng)求，卷積制造件的標(biāo)準(zhǔn)成本。n4、標(biāo)準(zhǔn)成本更新、標(biāo)準(zhǔn)成本更新n運(yùn)行請(qǐng)求，進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)成本的更新，將運(yùn)行請(qǐng)求，進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)成本的更新，將Pending 成本更新到成本更新到Frozen成本。成本。n5、檢查是否存在零成本的物料事務(wù)處理（可選步驟，視具體解決方案而定）、檢查是否存在零成本的物料事務(wù)處理（可選步驟，視具體解決方案而定）n6、修改截止期設(shè)置（可選步驟，視具體解決方案而定）、修改截止期設(shè)置（可選步驟，視具體解決方案而定）n修改庫(kù)存組織上設(shè)置的截止期，將

12、其改為結(jié)帳月份的最后一天，例如，進(jìn)行修改庫(kù)存組織上設(shè)置的截止期，將其改為結(jié)帳月份的最后一天，例如，進(jìn)行202X年年5月份的月結(jié)時(shí)，將其月份的月結(jié)時(shí)，將其改為改為“202X-05-31 23:59:59”，以便系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生庫(kù)存相關(guān)的會(huì)計(jì)分錄。，以便系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生庫(kù)存相關(guān)的會(huì)計(jì)分錄。庫(kù)存模塊詳細(xì)結(jié)帳流程（標(biāo)準(zhǔn)成本下）續(xù)庫(kù)存模塊詳細(xì)結(jié)帳流程（標(biāo)準(zhǔn)成本下）續(xù)15n7、核對(duì)存貨和在制品的事務(wù)處理接口、核對(duì)存貨和在制品的事務(wù)處理接口檢查庫(kù)存事務(wù)處理開(kāi)放接口、待定庫(kù)存事務(wù)處理，未核算成本事務(wù)處理等。n 8、將事務(wù)分配傳送至總帳并過(guò)帳、將事務(wù)分配傳送至總帳并過(guò)帳將給定期間的匯總庫(kù)存/在制品活動(dòng)傳送至總帳接口，然

13、后在總帳模塊使用“日記帳導(dǎo)入”將此信息傳送至總帳。n9、核對(duì)期末存貨價(jià)值和總賬相關(guān)科目值、核對(duì)期末存貨價(jià)值和總賬相關(guān)科目值p使用“CUX：收發(fā)存報(bào)表”（或庫(kù)存值報(bào)表）與總賬原材料、庫(kù)存商品帳戶(hù)余額核對(duì) 。u10、關(guān)閉庫(kù)存本期期間、關(guān)閉庫(kù)存本期期間p在打開(kāi)下一個(gè)會(huì)計(jì)期前，需要先將當(dāng)期的庫(kù)存會(huì)計(jì)期關(guān)閉，以免將庫(kù)存事業(yè)處理入錯(cuò)期間。p庫(kù)存會(huì)計(jì)期的控制是按庫(kù)存組織控制的，要分別按庫(kù)存組織進(jìn)行關(guān)閉和打開(kāi)。p在關(guān)閉庫(kù)存會(huì)計(jì)期前需要確認(rèn)當(dāng)期的庫(kù)存事務(wù)處理已全部完成，然后進(jìn)行關(guān)閉。p庫(kù)存會(huì)計(jì)期一旦關(guān)閉，無(wú)法再打開(kāi)。p用庫(kù)存會(huì)計(jì)期界面關(guān)閉庫(kù)存期間，系統(tǒng)自動(dòng)將匯總的事務(wù)處理日記賬傳送到總賬接口表。庫(kù)存模塊（標(biāo)準(zhǔn)成

14、本下）的對(duì)帳庫(kù)存模塊（標(biāo)準(zhǔn)成本下）的對(duì)帳16序號(hào)需核對(duì)的科目科目示例可用到的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表常用的開(kāi)發(fā)報(bào)表1庫(kù)存估價(jià)科目如原材料、庫(kù)存商品庫(kù)存值報(bào)表CUX：收發(fā)存報(bào)表庫(kù)存模塊詳細(xì)結(jié)帳流程（庫(kù)存模塊詳細(xì)結(jié)帳流程（PACPAC成本下）成本下）17n 1、輸入所有的庫(kù)存事務(wù)處理、輸入所有的庫(kù)存事務(wù)處理業(yè)務(wù)上請(qǐng)確保輸入期間內(nèi)的所有事務(wù)處理，并將當(dāng)月的入庫(kù)、出庫(kù)憑證裝訂成冊(cè)，以便日后復(fù)查。n2、進(jìn)行庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)、進(jìn)行庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)確保當(dāng)期所有的庫(kù)存事務(wù)都已正確并無(wú)一遺漏地錄入進(jìn)系統(tǒng)后， 對(duì)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)并根據(jù)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果（審批后）在系統(tǒng)中作相應(yīng)數(shù)量調(diào)整。n3、核對(duì)存貨和在制品的事務(wù)處理接口、核對(duì)存貨和在制品的事務(wù)處理接口檢查庫(kù)

15、存事務(wù)處理開(kāi)放接口、待定庫(kù)存事務(wù)處理，未核算成本事務(wù)處理等。注：1、有關(guān)PAC的結(jié)帳流程，在“PAC詳細(xì)結(jié)帳流程”部分再述； 2、由于在PAC下，一般用PAC進(jìn)行帳務(wù)核算，庫(kù)存模塊（PAC成本下）的對(duì)帳在PAC部分闡述。應(yīng)收模塊詳細(xì)結(jié)帳流程應(yīng)收模塊詳細(xì)結(jié)帳流程18n 1、運(yùn)行自動(dòng)開(kāi)票程序、運(yùn)行自動(dòng)開(kāi)票程序運(yùn)行自動(dòng)開(kāi)票程序，從OM模塊導(dǎo)入未開(kāi)票記錄。n2、檢查自動(dòng)開(kāi)票接口表有無(wú)錯(cuò)誤記錄、檢查自動(dòng)開(kāi)票接口表有無(wú)錯(cuò)誤記錄p運(yùn)行自動(dòng)開(kāi)票后如果有錯(cuò)誤記錄未能導(dǎo)入形成發(fā)票，在接口表中將存留下來(lái)，并會(huì)標(biāo)示錯(cuò)誤。需要到接口表查看是否存在錯(cuò)誤記錄，并根據(jù)錯(cuò)誤原因修改設(shè)置，再重新導(dǎo)入發(fā)票。u3、確認(rèn)本期手工發(fā)票、

16、收款業(yè)務(wù)全部完成、確認(rèn)本期手工發(fā)票、收款業(yè)務(wù)全部完成p從業(yè)務(wù)上確認(rèn)本期手工發(fā)票、收款、收款核銷(xiāo)業(yè)務(wù)已全部處理完成。查看本月輸入的發(fā)票使用：事務(wù)處理登記表，查看當(dāng)月錄入的收款使用：收款登記表。u4、檢查是否存在未完成狀態(tài)的應(yīng)收發(fā)票檢查是否存在未完成狀態(tài)的應(yīng)收發(fā)票p通過(guò)提交“未完成發(fā)票報(bào)表”，檢查是否存在未完成的發(fā)票。u5、創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目、創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目p通過(guò)提交請(qǐng)求“創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目”，將應(yīng)收業(yè)務(wù)創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目（參數(shù)“終止日期”輸入本期最后一天）。應(yīng)收模塊詳細(xì)結(jié)帳流程（續(xù)）應(yīng)收模塊詳細(xì)結(jié)帳流程（續(xù)）19n 6、將應(yīng)收業(yè)務(wù)傳送至總賬、將應(yīng)收業(yè)務(wù)傳送至總賬如果在提交“創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目”時(shí)，“傳送至Oracle G

17、eneral Ledger”選擇“是”，則直接將憑證傳送到總帳模塊。否則，需要提交請(qǐng)求“將日記帳分錄傳送至 GL”；請(qǐng)注意從輸出文件中獲得相關(guān)的信息，以幫助復(fù)核日記帳的生成情況。n7、檢查未入賬的應(yīng)收事務(wù)、檢查未入賬的應(yīng)收事務(wù)p將應(yīng)收業(yè)務(wù)傳送至總賬后，檢查是否存在未入賬的應(yīng)收事務(wù)。檢查的方法是提交“未過(guò)賬項(xiàng)報(bào)表”。u8、應(yīng)收與總賬對(duì)賬應(yīng)收與總賬對(duì)賬p在將全部應(yīng)收業(yè)務(wù)傳送至總賬，待總賬中對(duì)應(yīng)憑證過(guò)賬后，進(jìn)行應(yīng)收與總賬的對(duì)賬，以確?？傎~和子模塊一致；p對(duì)賬方法是：在總賬運(yùn)行“試算表”，查看應(yīng)收賬款余額；在應(yīng)收模塊提交 “CUX：客戶(hù)余額明細(xì)報(bào)表”（或帳戶(hù)分析報(bào)表），用來(lái)核對(duì)應(yīng)收帳款余額的明細(xì)；p注

18、意：建議應(yīng)收與總賬的對(duì)賬在總賬未進(jìn)行期末重估時(shí)進(jìn)行。u9、關(guān)閉應(yīng)收本期期間、關(guān)閉應(yīng)收本期期間應(yīng)收模塊詳細(xì)結(jié)帳流程（續(xù)）應(yīng)收模塊詳細(xì)結(jié)帳流程（續(xù)）20n 10、檢查本期應(yīng)收發(fā)票的裝訂情況（可選步驟、視具體憑證裝訂解決方案而定）、檢查本期應(yīng)收發(fā)票的裝訂情況（可選步驟、視具體憑證裝訂解決方案而定）檢查本月應(yīng)收發(fā)票的裝訂情況，是否按序號(hào)整理存放。n11、檢查本期收款單據(jù)的裝訂情況（可選步驟、視具體憑證裝訂解決方案而定）、檢查本期收款單據(jù)的裝訂情況（可選步驟、視具體憑證裝訂解決方案而定）p檢查本月收款單據(jù)的裝訂情況，是否按序號(hào)整理存放。應(yīng)收模塊的對(duì)帳應(yīng)收模塊的對(duì)帳21序號(hào)需核對(duì)的科目科目示例可用到的標(biāo)準(zhǔn)

19、報(bào)表常用的開(kāi)發(fā)報(bào)表1應(yīng)收帳款類(lèi)科目科目如應(yīng)收帳款、其他應(yīng)收款帳戶(hù)分析報(bào)表CUX：客戶(hù)余額明細(xì)報(bào)表2收入類(lèi)科目如主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)收入帳戶(hù)分析報(bào)表CUX：銷(xiāo)項(xiàng)稅核對(duì)報(bào)表3應(yīng)收票據(jù)相關(guān)科目如應(yīng)收票據(jù)等待匯款的收款報(bào)表收款等待銀行結(jié)算報(bào)表4銷(xiāo)項(xiàng)稅科目如應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅帳戶(hù)分析報(bào)表CUX：銷(xiāo)項(xiàng)稅核對(duì)報(bào)表應(yīng)收模塊日常操作要求應(yīng)收模塊日常操作要求22為了保證“應(yīng)收帳款”科目正確地體現(xiàn)客戶(hù)余額，需要遵循以下原則：n輸入發(fā)票的時(shí)候，不得在分配行中手工輸入“應(yīng)收帳款”科目；n保證“未核銷(xiāo)”、“記帳”、“未標(biāo)識(shí)”類(lèi)型處維護(hù)的科目是應(yīng)收類(lèi)往來(lái)科目，或者往來(lái)暫記科目；如果因?yàn)樘厥鈽I(yè)務(wù)的需要設(shè)置了其他帳

20、戶(hù)，請(qǐng)務(wù)必檢查此類(lèi)收款月末不存在未核銷(xiāo)的情況；u檢查自動(dòng)會(huì)計(jì)定義的來(lái)源處的相關(guān)帳戶(hù)，比如“應(yīng)收帳款”來(lái)自于客戶(hù)地點(diǎn)，就必須嚴(yán)格保證客戶(hù)地點(diǎn)處的“應(yīng)收帳款”維護(hù)的正確性。 資產(chǎn)模塊詳細(xì)結(jié)帳流程資產(chǎn)模塊詳細(xì)結(jié)帳流程23n 1、完成將要結(jié)賬期間的所有事務(wù)處理、完成將要結(jié)賬期間的所有事務(wù)處理確定將要結(jié)賬期間的所有事務(wù)處理已入賬。一旦Oracle資產(chǎn)關(guān)閉一個(gè)折舊期間，該期間將不能再次打開(kāi)。檢查確定不再有人進(jìn)行事務(wù)處理，Oracle資產(chǎn)在運(yùn)行“折舊”時(shí)，不允許事務(wù)處理數(shù)據(jù)錄入。n2、分派所有的資產(chǎn)至分配行、分派所有的資產(chǎn)至分配行如果資產(chǎn)未被分派到分配行，則期末的折舊程序不能完成, 期間也不能關(guān)閉。運(yùn)行“未

21、分配給任何成本中心的資產(chǎn)列表”報(bào)表可確定哪些資產(chǎn)未被分派到分配行。n3、運(yùn)行折舊運(yùn)行折舊p對(duì)每個(gè)折舊賬簿而言，運(yùn)行折舊的過(guò)程是獨(dú)立執(zhí)行的。運(yùn)行該程序時(shí)，Oracle資產(chǎn)自動(dòng)計(jì)算所有資產(chǎn)的折舊，折舊運(yùn)行完后，ORACLE會(huì)相應(yīng)運(yùn)行“日記帳分錄準(zhǔn)備金分類(lèi)賬報(bào)表”，相當(dāng)于當(dāng)期的折舊報(bào)表；p在運(yùn)行折舊時(shí)可選擇是否關(guān)閉折舊期間。如果選擇了關(guān)閉會(huì)計(jì)期間，則一旦開(kāi)始運(yùn)行折舊，將自動(dòng)關(guān)閉當(dāng)前折舊期間，并打開(kāi)下個(gè)期間，（見(jiàn)上面第2條） 但是，如果有資產(chǎn)未被分配，運(yùn)行折舊就會(huì)結(jié)束，并出現(xiàn)錯(cuò)誤信息。通過(guò)查看運(yùn)行折舊請(qǐng)求輸出的日志文件, 可知道哪項(xiàng)資產(chǎn)未分配，或通過(guò)查看請(qǐng)求表來(lái)查看折舊程序報(bào)表。然后分派未分配的資產(chǎn)，

22、重新運(yùn)行折舊過(guò)程。 折舊將只針對(duì)于未運(yùn)行部分的資產(chǎn)。資產(chǎn)模塊詳細(xì)結(jié)帳流程（續(xù)）資產(chǎn)模塊詳細(xì)結(jié)帳流程（續(xù)）24n 4、生成分錄、生成分錄通過(guò)使用創(chuàng)建會(huì)計(jì)，在公司賬上可為總賬生成折舊費(fèi)用分錄。在使用之前，確定指定的折舊賬簿和折舊期間已運(yùn)行折舊程序。Oracle資產(chǎn)用賬戶(hù)生成器生成會(huì)計(jì)科目組合以在總賬中生成分錄。Oracle資產(chǎn)默認(rèn)為折舊費(fèi)用生成全部細(xì)節(jié)分錄。Oracle資產(chǎn)使用資產(chǎn)轉(zhuǎn)移中命名的分配行的全部段值為折舊費(fèi)用生成分錄。n5、將傳送至總賬的日記賬過(guò)賬、將傳送至總賬的日記賬過(guò)賬將傳送的日記賬復(fù)核后過(guò)賬，過(guò)賬后檢查“固定資產(chǎn)中轉(zhuǎn)”，“固定資產(chǎn)清理”等中轉(zhuǎn)科目的余額，檢查是否結(jié)平；運(yùn)行本期間的“

23、CUX：固定資產(chǎn)臺(tái)帳”報(bào)表，核對(duì)“固定資產(chǎn)”和“累計(jì)折舊”等賬戶(hù)的余額是否相等。資產(chǎn)模塊的對(duì)帳資產(chǎn)模塊的對(duì)帳25序號(hào)需核對(duì)的科目科目示例可用到的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表常用的開(kāi)發(fā)報(bào)表1固定資產(chǎn)成本科目如固定資產(chǎn)成本明細(xì)報(bào)表成本匯總報(bào)表CUX：固定資產(chǎn)臺(tái)帳2累計(jì)折舊科目如累計(jì)折舊準(zhǔn)備金明細(xì)報(bào)表準(zhǔn)備金匯總報(bào)表CUX：固定資產(chǎn)臺(tái)帳PACPAC模塊詳細(xì)結(jié)帳流程模塊詳細(xì)結(jié)帳流程26n 1、檢查未記成本事務(wù)處理、檢查未記成本事務(wù)處理檢查未記成本事務(wù)處理，物料事務(wù)處理界面中“已核算成本”選擇“否”和“錯(cuò)誤”，若存在記錄則需要查詢(xún)產(chǎn)生原因n2、運(yùn)行、運(yùn)行PAC相關(guān)請(qǐng)求相關(guān)請(qǐng)求 由成本核算員依次運(yùn)行以下請(qǐng)求或者報(bào)表：p運(yùn)行Pe

24、riodic Acquisition Cost Adjustment（可選），用以調(diào)整由于跨期發(fā)票匹配而產(chǎn)生的成本差異；p運(yùn)行Periodic Acquisition Cost，以獲取物料成本發(fā)生總額；p運(yùn)行Periodic Cost，以計(jì)算物料成本；p運(yùn)行Periodic Distributions，產(chǎn)生庫(kù)存事務(wù)處理相關(guān)分錄。n3、更新資源和制造費(fèi)用的費(fèi)率、更新資源和制造費(fèi)用的費(fèi)率p確保所有的費(fèi)用憑證錄入完畢后，運(yùn)行CUX:制造費(fèi)用計(jì)算表制造費(fèi)用計(jì)算表，根據(jù)實(shí)際費(fèi)率在系統(tǒng)中做費(fèi)率更新。PACPAC模塊詳細(xì)結(jié)帳流程（續(xù)）模塊詳細(xì)結(jié)帳流程（續(xù)）27n4、運(yùn)行銷(xiāo)售成本確認(rèn)相關(guān)請(qǐng)求、運(yùn)行銷(xiāo)售成本確認(rèn)

25、相關(guān)請(qǐng)求 由成本核算員依次運(yùn)行銷(xiāo)售成本確認(rèn)相關(guān)的三個(gè)請(qǐng)求：p記錄訂單管理事務(wù)處理；p收集收入確認(rèn)信息；p生成銷(xiāo)貨成本確認(rèn)事件。u 5、運(yùn)行、運(yùn)行PAC月結(jié)請(qǐng)求，復(fù)核實(shí)際成本月結(jié)請(qǐng)求，復(fù)核實(shí)際成本 由成本核算員依次運(yùn)行以下請(qǐng)求或者報(bào)表：p運(yùn)行Periodic Acquisition Cost Adjustment（可選），用以調(diào)整由于跨期發(fā)票匹配而產(chǎn)生的成本差異；p運(yùn)行Periodic Acquisition Cost，以獲取物料成本發(fā)生總額；p運(yùn)行Periodic Cost，以計(jì)算物料成本；p運(yùn)行Periodic Distributions，產(chǎn)生庫(kù)存事務(wù)處理相關(guān)分錄；p如存在物料成本需要進(jìn)行調(diào)

26、整則對(duì)相關(guān)物料進(jìn)行成本更新，并再依次運(yùn)行以上請(qǐng)求或者報(bào)表。u6、核對(duì)期末存貨價(jià)值和總賬相關(guān)科目值、核對(duì)期末存貨價(jià)值和總賬相關(guān)科目值p運(yùn)行定期物料和接收分配匯總報(bào)表；檢查庫(kù)存相關(guān)賬戶(hù)的本期發(fā)生額；p運(yùn)行定期 WIP 分配匯總報(bào)表；檢查車(chē)間相關(guān)賬戶(hù)的本期發(fā)生額； PACPAC模塊詳細(xì)結(jié)帳流程（續(xù)）模塊詳細(xì)結(jié)帳流程（續(xù)）28n7、關(guān)閉庫(kù)存本期期間、關(guān)閉庫(kù)存本期期間n 8、關(guān)閉、關(guān)閉PAC期間，傳送至期間，傳送至GL確認(rèn)當(dāng)期成本沒(méi)有問(wèn)題后，才能關(guān)閉成本期間。成本期間一旦關(guān)閉，無(wú)法再次打開(kāi)，只能在下一期間進(jìn)行調(diào)整。關(guān)閉后，需要通過(guò)請(qǐng)求傳送至總帳模塊；在關(guān)閉PAC期間前，必須先關(guān)閉庫(kù)存期間，PAC期間的關(guān)

27、閉是不分庫(kù)存組織的，以法人區(qū)分，所以如果要關(guān)閉某一個(gè)法人的會(huì)計(jì)期間則必須先關(guān)閉該法人下的所有庫(kù)存組織的期間。 PACPAC模塊的對(duì)帳模塊的對(duì)帳29序號(hào)需核對(duì)的科目科目示例可用到的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表常用的開(kāi)發(fā)報(bào)表1庫(kù)存估價(jià)類(lèi)科目如原材料、庫(kù)存商品定期庫(kù)存值報(bào)表定期物料和接收分配明細(xì)報(bào)表定期物料和接收分配匯總報(bào)表CUX：收發(fā)存報(bào)表2發(fā)出商品科目如發(fā)出商品CUX：發(fā)出商品明細(xì)報(bào)表3WIP類(lèi)科目如生產(chǎn)成本、資源吸收帳戶(hù)、制造費(fèi)用吸收帳戶(hù)WIP分配明細(xì)報(bào)表WIP分配匯總報(bào)表總帳模塊詳細(xì)結(jié)帳流程總帳模塊詳細(xì)結(jié)帳流程30n1、確認(rèn)本月手工憑證完成、確認(rèn)本月手工憑證完成確認(rèn)本月手工憑證已全部錄入、審核、過(guò)賬。n 2、檢

28、查各中轉(zhuǎn)科目余額是否為零、檢查各中轉(zhuǎn)科目余額是否為零p在總賬模塊提交報(bào)表“試算表”，報(bào)表參數(shù)在“金額類(lèi)型”上選“PTD”。如果發(fā)現(xiàn)中轉(zhuǎn)科目余額不為零，提交報(bào)表“試算表-明細(xì)”，同時(shí)使用賬戶(hù)余額查詢(xún)，查詢(xún)?cè)虿⒄{(diào)整。u3、確認(rèn)全部憑證過(guò)賬、確認(rèn)全部憑證過(guò)賬pERP一系列標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表余額不包括未過(guò)賬余額，在核對(duì)總賬余額之前需要確保所有日記賬已經(jīng)過(guò)賬，確認(rèn)全部憑證過(guò)賬以便能查詢(xún)賬戶(hù)余額和發(fā)生額。檢查是否有未過(guò)賬方法如下：l1）通過(guò)“GL日記帳過(guò)賬”菜單查詢(xún)是否有未過(guò)賬l2）通過(guò)“GL日記帳輸入”菜單進(jìn)入，選擇“狀態(tài)”字段為“未過(guò)賬”來(lái)查看是否有未過(guò)賬憑證。n4、定義期間匯率并進(jìn)行期末匯率重估定義期間匯率

29、并進(jìn)行期末匯率重估p各個(gè)業(yè)務(wù)完成后，應(yīng)進(jìn)行期末外幣重估；p對(duì)重估憑證復(fù)核后過(guò)賬。然后將重估的憑證沖銷(xiāo)在下月份。5、運(yùn)行資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表、運(yùn)行資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表p提交FSG報(bào)表“資產(chǎn)負(fù)債表”、“利潤(rùn)表”。并提交標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表“試算表”，與資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表核對(duì)。 總帳模塊詳細(xì)結(jié)帳流程（續(xù)）總帳模塊詳細(xì)結(jié)帳流程（續(xù)）31n6、關(guān)閉總帳期間、關(guān)閉總帳期間n 7、憑證打印與裝訂、憑證打印與裝訂p基本思路：原始單據(jù)按類(lèi)別單獨(dú)裝訂，總賬錄入憑證打印后附上原始單據(jù)，子模塊憑證后附業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)清單。323、應(yīng)收模塊業(yè)務(wù)規(guī)則介紹n應(yīng)收模塊是一個(gè)開(kāi)具發(fā)票和進(jìn)行收款管理的應(yīng)用軟件，能夠在提供強(qiáng)大的財(cái)務(wù)管理功能和戰(zhàn)略性財(cái)務(wù)信

30、息的同時(shí)，簡(jiǎn)化從訂單到收取現(xiàn)款的過(guò)程。當(dāng)企業(yè)銷(xiāo)售一筆商品或者發(fā)生其他影響收入和收款有關(guān)的業(yè)務(wù)的時(shí)候，需要在應(yīng)收模塊記賬，其主要相關(guān)功能如下：應(yīng)收事務(wù)處理貸項(xiàng)通知單、核銷(xiāo)發(fā)票借項(xiàng)通知單收款并核銷(xiāo)手工調(diào)整發(fā)票應(yīng)收票據(jù)自動(dòng)開(kāi)票客戶(hù)的新建和合并等功能。3.13.1、應(yīng)收模塊簡(jiǎn)介、應(yīng)收模塊簡(jiǎn)介33n通過(guò)自動(dòng)開(kāi)票將OM訂單導(dǎo)入應(yīng)收發(fā)票，對(duì)企業(yè)來(lái)講，表示企業(yè)產(chǎn)生一筆應(yīng)收款項(xiàng)，同時(shí)增加一筆收入。記賬如下：nDR 應(yīng)收款項(xiàng)應(yīng)收款項(xiàng)-銷(xiāo)售商品銷(xiāo)售商品 XXX元元 表示企業(yè)銷(xiāo)售商品而產(chǎn)生一筆應(yīng)收款應(yīng)收款尚未收到CR 銷(xiāo)項(xiàng)稅銷(xiāo)項(xiàng)稅 XXX元元 CR 業(yè)務(wù)收入業(yè)務(wù)收入-銷(xiāo)售商品銷(xiāo)售商品 XXX元元 表示企業(yè)因?yàn)殇N(xiāo)售商品

31、當(dāng)期增加了一筆收入n訂單導(dǎo)入AR發(fā)票流程3.23.2、應(yīng)收發(fā)票業(yè)務(wù)規(guī)則及常用開(kāi)發(fā)技巧、應(yīng)收發(fā)票業(yè)務(wù)規(guī)則及常用開(kāi)發(fā)技巧34n應(yīng)收職責(zé)-事務(wù)處理-事務(wù)處理-分配n可以從應(yīng)收發(fā)票分配行取得分錄、應(yīng)收發(fā)票的分配（、應(yīng)收發(fā)票的分配（1 1）35n應(yīng)收職責(zé)-事務(wù)處理-事務(wù)處理-分配n可以從應(yīng)收發(fā)票分配行取得分錄、應(yīng)收發(fā)票的分配（、應(yīng)收發(fā)票的分配（2 2）36、創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄（、創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄（1 1）37n通過(guò)請(qǐng)求”創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目”,或者通過(guò)應(yīng)收發(fā)票界面：工具-創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目,創(chuàng)建應(yīng)收發(fā)票的會(huì)計(jì)分錄。n創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄以后，會(huì)產(chǎn)生子分類(lèi)賬。n子分類(lèi)賬分錄存放于表XLA_AE_HEADERS 與XLA_AE_LINES

32、 中，并通過(guò)XLA_TRANSACTION_ENTITIES與業(yè)務(wù)表相關(guān)聯(lián)。nXLA_TRANSACTION_ENTITIES 通過(guò)字段 ENTITY_CODE 與字段SOURCE_ID_INT_1 關(guān)聯(lián)對(duì)應(yīng) 的業(yè)務(wù)表。n例如，應(yīng)收發(fā)票在創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄以后，可以通過(guò)如下sql語(yǔ)句查詢(xún)。nSELECT h.event_type_coden ,l.accounting_class_coden ,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328,n l.code_combination_id) acct_descrn ,l.entered_drn ,l.e

33、ntered_crn FROM xla_ae_headers hn ,xla_ae_lines ln ,xla_events en ,xla.xla_transaction_entities ten WHERE h.application_id = l.application_idn AND h.ae_header_id = l.ae_header_idn AND h.application_id = e.application_idn AND h.event_id = e.event_idn AND h.application_id = te.application_idn AND h.en

34、tity_id = te.entity_idn AND te.application_id = 222n AND te.ledger_id = 2022n AND te.entity_code = TRANSACTIONSn AND nvl(te.source_id_int_1,-99) = 139742;、創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄（、創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄（2 2）38XLA_TRANSACTION_ENTITIES是分區(qū)表采用VPD技術(shù)索引子分類(lèi)帳查詢(xún)sqlnXLA_TRANSACTION_ENTITIES與業(yè)務(wù)表關(guān)聯(lián)關(guān)系如下表nR12中，應(yīng)付、應(yīng)收、資產(chǎn)、成本、現(xiàn)金、工資單和OPM 財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)模塊都以此種方

35、式產(chǎn)生子分類(lèi)賬分錄，具體對(duì)應(yīng)關(guān)系如下：、創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄（、創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄（3 3）39應(yīng)用應(yīng)用IDEntity_code備注應(yīng)付帳款200AP_PAYMENTS應(yīng)付付款表應(yīng)付帳款200AP_INVOICES應(yīng)付發(fā)票表應(yīng)收帳款222TRANSACTIONS應(yīng)收發(fā)票應(yīng)收帳款222ADJUSTMENTS應(yīng)收發(fā)票調(diào)整應(yīng)收帳款222RECEIPTS應(yīng)收收款資產(chǎn)140TRANSACTIONS處置、轉(zhuǎn)移等資產(chǎn)140DEPRECIATION折舊成本管理系統(tǒng)707RCV_ACCOUNTING_EVENTS采購(gòu)接收、退貨成本管理系統(tǒng)707MTL_ACCOUNTING_EVENTS庫(kù)存事務(wù)處理n通過(guò)工具-查看會(huì)計(jì)分錄：

36、查看子分類(lèi)賬分錄、查看會(huì)計(jì)分錄、查看會(huì)計(jì)分錄40、傳送總帳、傳送總帳41n提交請(qǐng)求，或者創(chuàng)建分錄時(shí)直接傳送至總帳。此時(shí)總賬將生成來(lái)源為je_source=Receivables je_category=Sales Invoices、Debit Memos或Credit Memos的日記賬分錄。nSELECT h.je_sourcen ,h.je_categoryn ,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328n ,ael.code_combination_id) acct_descrn ,ael.entered_drn ,ael.entere

37、d_crn FROM gl_je_headers hn ,gl_je_lines ln ,gl_code_combinations gccn ,gl_import_references irn ,xla_ae_lines aeln WHERE h.je_header_id = l.je_header_idn AND l.code_combination_id = gcc.code_combination_idn AND h.actual_flag = An AND ir.je_header_id = l.je_header_idn AND ir.je_line_num = l.je_line_

38、numn AND ael.gl_sl_link_id = ir.gl_sl_link_idn AND ael.gl_sl_link_table = ir.gl_sl_link_tablen AND h.je_header_id = 584753;、總帳追溯、總帳追溯42總帳追溯子模塊，通過(guò)GL_IMPORT_REFERENCES將GL_JE_LINES表與XLA_AE_LINES表連接起來(lái)與11i相比，各模塊追溯實(shí)現(xiàn)了統(tǒng)一接口總帳追溯查詢(xún)sqln借項(xiàng)通知單：借項(xiàng)通知單：n應(yīng)收的借項(xiàng)通知單是用來(lái)增加應(yīng)收的、相當(dāng)于獨(dú)立的發(fā)票。不可以核銷(xiāo)。n借項(xiàng)通知單分錄與發(fā)票類(lèi)似，增加應(yīng)收款項(xiàng)、增加當(dāng)期收入：nD

39、R 應(yīng)收應(yīng)收 XXX元元CR 收入收入 XXX元元n貸項(xiàng)通知單：貸項(xiàng)通知單：n應(yīng)收的貸項(xiàng)通知單是用來(lái)減少應(yīng)收、沖原始發(fā)票的，常用來(lái)做銷(xiāo)售退貨業(yè)務(wù)。可以用來(lái)核銷(xiāo)原始發(fā)票。n貸項(xiàng)通知單分錄，正好沖減因?yàn)殇N(xiāo)售發(fā)票增加的應(yīng)收和收入：nDR 收入收入 XXX元元CR應(yīng)收應(yīng)收 XXX元元n借項(xiàng)通知單和貸項(xiàng)通知單的分錄處理方式與普通發(fā)票一樣，他們的分錄可以參照前面的普通應(yīng)收發(fā)票。借項(xiàng)通知單和貸項(xiàng)通知單的分錄處理方式與普通發(fā)票一樣，他們的分錄可以參照前面的普通應(yīng)收發(fā)票。4.34.3貸項(xiàng)通知單和借項(xiàng)通知單貸項(xiàng)通知單和借項(xiàng)通知單43n貸項(xiàng)通知單核銷(xiāo)會(huì)在AR_DISTRIBUTIONS_ALL和AR_RECEIVA

40、BLE_APPLICATIONS_ALL中產(chǎn)生記錄nSELECT cm.trx_numbern ,fnd_flex_ext.get_segs(SQLGL, GL#, 50328, ad.code_combination_id) account_numbern ,ra.gl_daten ,ct.trx_number applied_trx_numbern ,ad.acctd_amount_drn ,ad.acctd_amount_crn FROM ar_distributions_all adn ,ar_receivable_applications_all ran ,ar_payment_sc

41、hedules_all psn ,ra_customer_trx_all cmn ,ra_customer_trx_all ctn WHERE ad.source_table = RAn AND ad.source_id = ra.receivable_application_idn AND ra.customer_trx_id = cm.customer_trx_idn -n AND ra.applied_payment_schedule_id = ps.payment_schedule_idn AND ps.customer_trx_id = ct.customer_trx_id(+)n

42、AND ra.customer_trx_id = 51671、貸項(xiàng)通知單核銷(xiāo)、貸項(xiàng)通知單核銷(xiāo)44應(yīng)收款核銷(xiāo)和貸項(xiàng)通知單核銷(xiāo)都會(huì)在AR_RECEIVABLE_APPLICATIONS_ALL產(chǎn)生記錄同時(shí)，分配信息存放在AR_DISTRIBUTIONS_ALL中，將來(lái)產(chǎn)生子模塊分類(lèi)帳時(shí)，將從此處取得分錄信息n貸項(xiàng)通知單界面，通過(guò)工具-創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄或者提交請(qǐng)求創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄。n通過(guò)子分類(lèi)賬查詢(xún)sql，即可查找到子分類(lèi)帳的分錄，包含貸項(xiàng)通知單核銷(xiāo)記錄n運(yùn)行請(qǐng)求，將子分類(lèi)賬傳送至總帳n將生成來(lái)源為je_source=Receivables and je_category=Credit Memos的日記賬分

43、錄、創(chuàng)建分錄，傳送總帳、創(chuàng)建分錄，傳送總帳45n應(yīng)收發(fā)票錄入完成后可以通過(guò)菜單項(xiàng)：活動(dòng)-調(diào)整進(jìn)入應(yīng)收發(fā)票調(diào)整界面。n主要用來(lái)稅調(diào)整，壞賬處理之類(lèi)的動(dòng)作。稅調(diào)整，壞賬處理之類(lèi)的動(dòng)作。來(lái)相應(yīng)增加減少應(yīng)收款項(xiàng)。如因?yàn)榭蛻?hù)破產(chǎn)而無(wú)法全部追回應(yīng)收款項(xiàng)則可以如下調(diào)整來(lái)減少應(yīng)收：nDR 壞賬壞賬CR 應(yīng)收款項(xiàng)應(yīng)收款項(xiàng)4.44.4、應(yīng)收發(fā)票調(diào)整、應(yīng)收發(fā)票調(diào)整46、應(yīng)收調(diào)整界面、應(yīng)收調(diào)整界面47、應(yīng)收調(diào)整分錄查詢(xún)（、應(yīng)收調(diào)整分錄查詢(xún)（1 1）48n錄入調(diào)整后，可以通過(guò)sql查找到調(diào)整的業(yè)務(wù)模塊的分錄(分配信息)。nSELECT ct.trx_numbern ,adj.adjustment_numbern ,ad

44、.amount_drn ,ad.amount_crn ,ad.source_tablen ,ad.source_typen ,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328n ,ad.code_combination_id)n FROM ar_distributions_all adn ,ar_adjustments_all adjn ,ra_customer_trx_all ctn WHERE ad.source_table = ADJn AND ad.source_id = adj.adjustment_idn AND adj.custome

45、r_trx_id = ct.customer_trx_idn AND ct.customer_trx_id = 3958;發(fā)票調(diào)整的分配信息也存放于AR_DISTIRBUTIONS_ALL表中，通過(guò)SOURCE_TABLE和SOURCE_ID字段相關(guān)聯(lián)、應(yīng)收調(diào)整分錄查詢(xún)（、應(yīng)收調(diào)整分錄查詢(xún)（2 2）49n在應(yīng)收發(fā)票調(diào)整界面創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄會(huì)創(chuàng)建子分類(lèi)賬的分錄信息。n將子分類(lèi)賬查詢(xún)sql的entity_code換成是ADJUSTMENTS，同時(shí)用source_id_int_1字段關(guān)聯(lián)調(diào)整的adjustment_id主鍵，即可查詢(xún)到應(yīng)收調(diào)整的會(huì)計(jì)分錄。n傳至總賬后將生成來(lái)源為je_source=Rec

46、eivables and je_category= Adjustment 的日記賬分錄n通過(guò)總帳追溯查詢(xún)sql，可以進(jìn)行追溯、應(yīng)收調(diào)整創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄、傳送總帳、應(yīng)收調(diào)整創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄、傳送總帳50n錄入收款錄入收款n收款錄入表示企業(yè)收到客戶(hù)現(xiàn)金(以銀行存款為例，實(shí)際可能會(huì)有票據(jù)等其他收款方式)，如果未核銷(xiāo)表示尚未與具體的客戶(hù)發(fā)票相關(guān)聯(lián)?，F(xiàn)金流量表需要在此做標(biāo)識(shí)。此時(shí)的會(huì)計(jì)分錄應(yīng)為nDR 銀行存款銀行存款CR 應(yīng)收賬款應(yīng)收賬款-未核銷(xiāo)未核銷(xiāo)n這里的應(yīng)收賬款-未核銷(xiāo)科目是一個(gè)中轉(zhuǎn)科目。n核銷(xiāo)發(fā)票核銷(xiāo)發(fā)票時(shí)的分錄如下。nDR應(yīng)收款應(yīng)收款-未核銷(xiāo)未核銷(xiāo)CR應(yīng)收賬款應(yīng)收賬款-發(fā)票發(fā)票3.53.5、收款和收款

47、核銷(xiāo)、收款和收款核銷(xiāo)51、收款核銷(xiāo)界面、收款核銷(xiāo)界面52n收款錄入和核銷(xiāo)的分錄信息，存放于表：AR_DISTRIBUTIONS_ALL。共分為兩部分，第一部分SOURCE_TABLE=RA，第二部分SOURCE_TABLE=CRHn收款核銷(xiāo)，貸項(xiàng)通知單核銷(xiāo)，會(huì)在ar_receivable_applications_all 中產(chǎn)生對(duì)應(yīng)記錄nSELECT cr.receipt_numbern ,ad.amount_drn ,ad.amount_crn ,ad.source_tablen ,ad.source_typen ,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_descript

48、ion(50328n ,ad.code_combination_id)n ,ad.creation_daten FROM ar_distributions_all adn ,ar_receivable_applications_all ran ,ar_cash_receipts_all crn WHERE ad.source_table = RAn AND ad.source_id = ra.receivable_application_idn AND ra.cash_receipt_id = cr.cash_receipt_idn AND cr.cash_receipt_id = &

49、cash_receipt_id、收款和核銷(xiāo)分錄查詢(xún)（、收款和核銷(xiāo)分錄查詢(xún)（1 1）53UNION ALLSELECT cr.receipt_number ,ad.amount_dr ,ad.amount_cr ,ad.source_table ,ad.source_type ,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328 ,ad.code_combination_id) ,ad.creation_date FROM ar_distributions_all ad ,ar_cash_receipt_history_all crh ,ar_cash

50、_receipts_all cr WHERE ad.source_table = CRH AND ad.source_id = crh.cash_receipt_history_id AND crh.cash_receipt_id = cr.cash_receipt_id AND cr.cash_receipt_id = &cash_receipt_id ORDER BY creation_date;n在收款界面創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄會(huì)創(chuàng)建子分類(lèi)賬的分錄信息。n將子分類(lèi)賬查詢(xún)sql的entity_code換成是RECEIPTS，同時(shí)用source_id_int_1字段關(guān)聯(lián)收款的cash_rece

51、ipt_id主鍵，即可查詢(xún)到應(yīng)收收款和收款核銷(xiāo)的會(huì)計(jì)分錄。n傳至總帳后將生成來(lái)源為je_source=Receivables and je_category= Receipts 的日記賬分錄n通過(guò)總帳追溯查詢(xún)sql，可以進(jìn)行追溯、收款創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄、傳送總帳、收款創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄、傳送總帳54n雜項(xiàng)收款不核銷(xiāo)，只相當(dāng)于計(jì)一筆收到現(xiàn)金的賬，一般常用于記錄銀行利息等影響現(xiàn)金類(lèi)科目的業(yè)務(wù)。n以銀行利息為例，雜項(xiàng)收款的分錄如下：nDR 銀行存款銀行存款CR 財(cái)務(wù)費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息收入利息收入n表示收到一筆銀行利息收入存入銀行存款。3.63.6、雜項(xiàng)收款、雜項(xiàng)收款55、雜項(xiàng)收款界面、雜項(xiàng)收款界面56nSELE

52、CT cr.receipt_numbern ,ad.amount_drn ,ad.amount_crn ,ad.source_tablen ,ad.source_typen ,xla_oa_functions_pkgn.get_ccid_description(50328 ,ad.code_combination_id)n ,ad.creation_daten FROM ar_distributions_all adn ,ar_misc_cash_distributions_all mcdn ,ar_cash_receipts_all crn WHERE ad.source_table = M

53、CDn AND ad.source_id = mcd.misc_cash_distribution_idn AND mcd.cash_receipt_id = cr.cash_receipt_idn AND cr.receipt_number = testmcd001、雜項(xiàng)收款分錄查詢(xún)、雜項(xiàng)收款分錄查詢(xún)57UNION ALLSELECT cr.receipt_number ,ad.amount_dr ,ad.amount_cr ,ad.source_table ,ad.source_type ,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328 ,a

54、d.code_combination_id) ,ad.creation_date FROM ar_distributions_all ad ,ar_cash_receipt_history_all crh ,ar_cash_receipts_all cr WHERE ad.source_table = CRH AND ad.source_id = crh.cash_receipt_history_id AND crh.cash_receipt_id = cr.cash_receipt_id AND cr.receipt_number=testmcd001 ORDER BY creation_d

55、ate;n在收款界面創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄會(huì)創(chuàng)建子分類(lèi)賬的分錄信息。n將子分類(lèi)賬查詢(xún)sql的entity_code換成是RECEIPTS，同時(shí)用source_id_int_1字段關(guān)聯(lián)收款的cash_receipt_id主鍵，跟收款的子分類(lèi)帳查詢(xún)模式一致。n傳至總帳后將生成來(lái)源為je_source=Receivables and je_category=Misc Receipts的日記賬分錄n通過(guò)總帳追溯查詢(xún)sql，可以進(jìn)行追溯、創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄、傳送總帳、創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄、傳送總帳58594、采購(gòu)、庫(kù)存、應(yīng)付模塊業(yè)務(wù)規(guī)則介紹n采購(gòu)業(yè)務(wù)主要包括請(qǐng)購(gòu)、采購(gòu)、接收、入庫(kù)、發(fā)票、付款幾個(gè)步驟（RTP）。分別對(duì)應(yīng)采購(gòu)、庫(kù)

56、存、成本、應(yīng)付模塊，并向總賬模塊傳送財(cái)務(wù)信息。nOracle是財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化的系統(tǒng)，只要錄入了相應(yīng)的業(yè)務(wù)，則會(huì)自動(dòng)生成相應(yīng)的財(cái)務(wù)信息。4.14.1、企業(yè)采購(gòu)業(yè)務(wù)、企業(yè)采購(gòu)業(yè)務(wù)60n采購(gòu)模塊主要功能是幫助業(yè)務(wù)部門(mén)管理采購(gòu)訂單，控制采購(gòu)流程，審批層次，在請(qǐng)購(gòu)單、和采購(gòu)訂單錄入審批階段是不產(chǎn)生財(cái)務(wù)信息的。n在采購(gòu)訂單接收時(shí)，實(shí)際上表示物料采購(gòu)已既成事實(shí)，我們將因此產(chǎn)生一筆因采購(gòu)產(chǎn)生的應(yīng)計(jì)負(fù)債，同時(shí)記一筆帳到我們的采購(gòu)接收帳戶(hù)。n采購(gòu)接收的會(huì)計(jì)分錄為：n商品采購(gòu)商品采購(gòu)DR應(yīng)付帳款應(yīng)付帳款-應(yīng)付暫估應(yīng)付暫估CR4.24.2、采購(gòu)接收、采購(gòu)接收61n采購(gòu)接收保存以后會(huì)自動(dòng)運(yùn)行“接收事務(wù)處理器”(也可以手

57、動(dòng)提交請(qǐng)求，接口程序常常這么做)。接收事務(wù)處理器會(huì)在rcv_receiving_sub_ledger中產(chǎn)生采購(gòu)接收的會(huì)計(jì)分錄(11i亦如此)。n“接收事務(wù)處理匯總”界面可以查看到的分錄：、采購(gòu)接收分錄查詢(xún)（、采購(gòu)接收分錄查詢(xún)（1 1）62nSELECT poh.segment1n ,rsh.receipt_numn ,rct.transaction_idn ,rct.quantityn ,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328n ,rrs.code_combination_id) acct_descn ,rrs.entered_drn ,

58、rrs.entered_crn FROM po_headers_all pohn ,po_lines_all poln ,po_releases_all prn ,po_line_locations_all plln ,po_distributions_all podn ,rcv_receiving_sub_ledger rrsn -n ,rcv_transactions rctn ,rcv_shipment_headers rshn ,rcv_shipment_lines rsln ,org_organization_definitions oodn 、采購(gòu)接收分錄查詢(xún)（、采購(gòu)接收分錄查詢(xún)（

59、2 2）63WHERE 1 = 1 - PO AND poh.po_header_id = pol.po_header_id AND pol.po_line_id = pll.po_line_id AND pll.po_release_id = pr.po_release_id(+) AND pll.line_location_id = pod.line_location_id - PO to Rcv AND to_char(pod.po_distribution_id) = rrs.reference3 AND rrs.rcv_transaction_id = rct.transaction

60、_id AND rct.shipment_header_id = rsh.shipment_header_id AND rct.shipment_line_id = rsl.shipment_line_id - AND anization_id = anization_id AND ood.set_of_books_id = rrs.set_of_books_id AND poh.segment1 = 202X000355 AND rsh.receipt_num=14541、采購(gòu)接收分錄查詢(xún)（、采購(gòu)接收分錄查詢(xún)（3 3）64n運(yùn)行“創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目 - 成本管理”請(qǐng)求，會(huì)產(chǎn)生采購(gòu)接收的