存款保險制度的國外經(jīng)驗借鑒及其發(fā)展

1、-. z.建立存款保險制度國外經(jīng)歷借鑒及其開展研究摘要：隨著經(jīng)濟全球化迅速開展和我國金融市場的不斷開放，我國長期實行的隱性存款保險制度越來越顯示出其局限性，顯示條件和客觀情況都要求金融領(lǐng)域盡快建立存款保險制度。如何將我國存款保險制度從全額賠付的隱性存款保險制度向有限賠付的顯性存款保險制度轉(zhuǎn)變，建立符合市場化改革要求的存款保險制度；如何保護存款者的利益、維護銀行信用制度穩(wěn)定，已是我國當前金融業(yè)亟待解決的主要問題。同時，國際經(jīng)歷說明，存款保險制度的建立可保護存款人的利益，維護金融穩(wěn)定，并且將國家的隱性擔保變?yōu)轱@性擔保，有助于金融機構(gòu)退出市場機制的完善。關(guān)鍵詞：存款保險制度；借鑒；開展一、引言存款保

2、險制度是一種金融保障制度，是指由符合條件的各類存款性金融機構(gòu)集中起來建立一個保險機構(gòu)，各存款機構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費，建立存款保險準備金，當成員機構(gòu)發(fā)生經(jīng)營危機或面臨破產(chǎn)倒閉時，存款保險機構(gòu)向其提供財務(wù)救助或直接向存款人支付局部或全部存款，從而保護存款人利益，維護銀行信用，穩(wěn)定金融秩序的一種制度。從廣義上說，存款保險包括隱性存款保險和顯性存款保險。隱性存款保險是指國家沒有對存款保險作出制度安排，但是由于政府在以往銀行倒閉時對存款人提供了*種形式的保護，因而形成了公眾對存款保護的預(yù)期。顯性存款保險是指國家以法律的形式對存款保險的要素、機構(gòu)設(shè)置以及有問題機構(gòu)的處置等問題作出明確規(guī)

3、定。通常所說的存款保險僅指顯性存款保險制度本文提到的存款保險制度專指顯性存款保險制度。存款保險制度在維護金融體系的穩(wěn)定，保護存款人利益方面發(fā)揮了重要作用，已被越來越多的國家所采用，成為各國抵御銀行風險的傳染性，防和減緩金融風險發(fā)生的重要一環(huán)。截至2013年底，全球已有112個國家建立了存款保險制度。隨著我國金融體制改革的不斷深入，中國很有必要建立正式的存款保險制度，所以對存款保險制度的研究在當前也就顯得尤為重要。目前，我國存款保險制度各項準備工作已取得了突破性進展, 存款保險制度的實施指日可待。2013年，中國人民銀行發(fā)布2013年中國金融穩(wěn)定報告稱，建立存款保險制度的各方面條件已經(jīng)具備，部已

4、達成共識，可擇機出臺并組織實施;2014年1月，中國人民銀行工作會議指出，存款保險制度各項準備工作根本就緒；存款保險制度作為中國已全面展開的金融改革的重要環(huán)節(jié)，在2014年擇機推出可能性很大;2014年6月25日，中國人民銀行副行長士余在向全國人大常委會作報告時進一步強調(diào)了加快建立存款保險制度的迫切性和重要性; 2014年9月26日克強總理在與席第18屆國際銀行監(jiān)視官大會的外方代表座談時稱，中國金融改革開放已進入新階段，將以更大決心和力度推動金融改革創(chuàng)新，通過放寬市場準入，允許各類資本平等參與金融市場競爭，通過建立存款保險制度，更好保護存款人利益。但是，其他國家相比，我國存款保險制度建立較晚，

5、所以應(yīng)該充分借鑒其他國家存款保險制度的經(jīng)歷，防止走彎路和錯路，而且存款保險制度是一個系統(tǒng)性工程，涉及立法、監(jiān)管體系建立等方方面面，所以我們應(yīng)該多方位多深入調(diào)研、論證，盡可能建立符合我國實際國情的、較完善的存款保險制度。為此，本文選取存款保險制度作為研究課題，通過對美國、日本、新加坡等國家存款保險制度的深入分析，總結(jié)出國外存款保險制度開展經(jīng)歷，提出了適合我國國情的存款保險制度體系，希望本文的粗淺見解能為推動我國存款保險制度的建立提供一份支持。二、存款保險制度國外開展論述一國外存款保險制度建立背景美國的金融體系在1933年經(jīng)濟大蕭條中遭受重創(chuàng)，9755家銀行倒閉，存款人損失約14億美元，為了控制危

6、機的蔓延，維護金融穩(wěn)定，保護存款人的利益，政府出臺了格拉斯斯蒂格爾法，根據(jù)該法案成立了聯(lián)邦存款保險公司FDIC，由此開創(chuàng)了現(xiàn)代存款保險制度的新紀元，建立了世界上第一個正式的全國性存款保險制度。日本的金融當局在1957年，意識到了存款保險對維護金融穩(wěn)定的作用，向國會提交了存款保障制度基金法案。1971年4月日本正式公布存款保險法，同年7月成立存款保險機構(gòu)JDIC，從此正式確立了明確的存款保險制度。新加坡在東南亞金融危機爆發(fā)以前秉行金融市場自由化原則，在此原則指導(dǎo)下實施多元化分業(yè)監(jiān)管模式，允許外資自由進入國金融業(yè)。而新加坡金融管理局對外資銀行的監(jiān)管僅僅局限于其境業(yè)務(wù)。在不斷開放金融市場的過程中，新

7、加坡國銀行業(yè)面臨更具挑戰(zhàn)性的競爭。為應(yīng)對隨時可能發(fā)生的金融風險，保證金融體系穩(wěn)健開展，新加坡于1997年危機之后花費了5年時間籌備存款保險方案。二制度設(shè)立方式及職能目前，已建立存款保險制度國家的存款保險機構(gòu)可分為政府獨資建立、政府和金融機構(gòu)共同出資建立、政府督導(dǎo)民間建立。美國的存款保險制度屬于政府獨資建立，F(xiàn)DIC是聯(lián)邦政府的一個獨立的金融監(jiān)管者，在協(xié)助政府對銀行業(yè)實行金融監(jiān)管方面有著很大的權(quán)限。而根據(jù)日本存款保險法的規(guī)定，日本的存款保險機構(gòu)由政府、日本銀行和民間金融機構(gòu)共同出資設(shè)立。在職能上，美國的存款保險制度具有復(fù)合職能：FDIC有權(quán)對申請成為會員的銀行進展資格審查，包括申請銀行的歷史記錄

8、、資本充足率、收益前景、管理體制等；有權(quán)對會員銀行進展核查、決定會員終止、審批銀行購并、設(shè)立分支機構(gòu)等；有權(quán)選擇向出現(xiàn)問題發(fā)生支付困難或瀕臨破產(chǎn)的會員銀行進展處置，包括進展救助、接收、促使購并乃至實施清算或?qū)Ρ槐ｋU存款進展償付等。日本和新加坡存款保險制度則是單一職能，只擔負保護存款人利益的職責，只開展承保與賠付業(yè)務(wù)。三存款保險的資金來源及運用按照法律規(guī)定，最初設(shè)立FDIC的資金由美國財政部及12家聯(lián)邦儲藏銀行提供。其資金來源主要有：(1)資本金;(2)投保機構(gòu)繳納的保險費，這是存款保險基金重要的組成局部，也是最穩(wěn)定的資金來源;(3)投資收入和存貸款利息收入；(4)發(fā)行債券的收益；(5)向其他部

9、門借款，存款保險機構(gòu)可以向財政部和聯(lián)邦儲藏局申請最高限額為3000億美元的借款，還可以從市場借入400億美元的短期流動資金。(6)政策給予的特別資助。日本的存款保險基金由JDIC負責管理，資金來源主要有：(1)資本金，JDIC成立之初，日本政府、中央銀行和非官方金融機構(gòu)共同出資形成的注冊資本；(2)成員機構(gòu)繳納的保險費，是JDIC主要的資金來源；(3)投資收入，JDIC大藏大臣指定的有價證券以及存入指定的金融機構(gòu)等獲取收益；(4)借款。新加坡存款保險制度的資金來源主要通過按照會員機構(gòu)存款的一定比例收取保費，建立存款保險基金來解決。隨后，根據(jù)未來開展情況制定基金的目標規(guī)模，存款保險基金將就向銀行

10、索回的受保存款賠償額排定優(yōu)先順序，強化對發(fā)生事故的銀行索回受保存款賠償額的機制。此外，新加坡還將存款保險基金投資于平安性及流動性較高的資產(chǎn)，如新加坡政府證券和新加坡金融管理局的新元存款。一旦出現(xiàn)賠償額超過存款保險基金規(guī)模的情況，存款保險代理機構(gòu)可通過借款彌補差額。四受保圍、保險限額和保險對象從幣種圍上看，美國將本幣和外幣都納入保障圍之，而日本和新加坡則是只對本幣提供保障。從存款種類上看，三國都將活期存款、定期存款、儲蓄存款引入保障圍。此外，新加坡還將公積金投資方案下存于銀行的存款納入了受保圍。保險限額上，三國都實行限額存款保險制度，即為了使小儲戶得到全部保護，規(guī)定在保險限額給予100%的保護。

11、只是新加坡的存款人在獲得保險限額100%的賠償時，儲戶的存款必須扣除其在該銀行的所有債務(wù)。保險對象上，美國的存款保險對象包括該國全部銀行及其國各分支、外國銀行在該國的分支機構(gòu)和附屬機構(gòu)，但不包括該國銀行在國外的分支機構(gòu)。日本的存款保險對象為該國的各銀行及其國外分支機構(gòu)，但將外國銀行在該國的分支機構(gòu)排除在外。除非向新加坡金融管理局提出申請并獲得該局批準給予豁免外，新加坡存款保險制度面向的是所有新加坡境的全部本外資銀行與金融公司。五各國保險費收取方式的差異美國和新加坡都實施以風險為根底的保費征收方法，將銀行的資產(chǎn)風險與銀行必須繳納的保費相聯(lián)系，銀行風險越高，繳納的保費就越多。美國在1990年之前是

12、按照被保險機構(gòu)的國存款余額實行統(tǒng)一費率，從1991年開場，為了防止道德風險，改為風險費率，按照存款風險的不同，收取不同的費率(標準為00.27%)。新加坡保費的計算，原則上是以受保存款總余額為根底，會員銀行應(yīng)繳納的保費，根據(jù)有關(guān)銀行的監(jiān)管評級與資產(chǎn)維持比率(適用于外資銀行)，進展風險權(quán)重調(diào)整。日本自20世紀80年代后期泡沫經(jīng)濟崩潰后，金融機構(gòu)的破產(chǎn)案件不斷增加，政府通過修改存款保險法對存款保險制度進展了數(shù)次改革，但是盡管存款保險制度幾經(jīng)修改，都沒有將存款保費與銀行的資產(chǎn)風險程度聯(lián)系到一起。只是將存款分為一般存款和特殊存款兩種,按照不同存款收取不同費率，前者為0.08%,后者為0.094%。三、

13、存款保險制度國外經(jīng)歷借鑒(一)設(shè)立存款保險的法律法規(guī)是根底美、日、新三國在構(gòu)建和改良存款保險制度的過程中，都首先以立法的形式對存款保險制度予以明確規(guī)定，以保證存款保險得以有效實施。如：美國FDIC的每一次改革都有法可依；新加坡在提出建立存款保險制度之初，金融管理局首先草擬了存款保險法案，并為其設(shè)置了總體框架。我國在構(gòu)建存款保險制度之初也應(yīng)該設(shè)計合理的法律法規(guī)，明確規(guī)定存款保險制度的宗旨、職能、權(quán)利、運行方式以及存款保險基金的設(shè)立、基金來源和管理方式。(二)充分考慮我國現(xiàn)實國情是關(guān)鍵從美、日、新三國建立存款保險制度的背景中，不難發(fā)現(xiàn)其存款保險制度在設(shè)計和運行時均充分考慮了本國經(jīng)濟狀況、金融業(yè)的特

14、點和本國國情、民眾的承受能力等。就目前所掌握的資料來看，還沒有發(fā)現(xiàn)存款保險制度的設(shè)計與運行完全一樣的國家。所以在研究構(gòu)建我國的存款保險制度時，既要借鑒國際上的經(jīng)歷，同時要更加注重研究我國的國情，只有在充分考慮了我國實際情況的根底上建立的存款保險制度，才能充分發(fā)揮其職能。(三)確定適宜的保險費率模式是核心存款保險定價是存款保險的核心技術(shù)，存款保險費率制度是存款保險制度的核心。目前，國際上主要存在單一費率和差異費率兩種類型的保險費率模式。從國際實踐來看，大多數(shù)國家采用的是單一保險費率模式，但是由于單一的固定費率制度容易導(dǎo)致道德風險和逆向選擇等問題，目前基于風險調(diào)整的差異費率的思想已逐漸被許多國家承

15、受。而實行差異費率的前提是存款保險機構(gòu)要能準確鑒別銀行的風險水平，這在實際操作中難度很大。我國在構(gòu)建存款保險制度時，要充分考這一操作難題。四、構(gòu)建具有中國特色的存款保險制度路徑選擇為了能夠充分發(fā)揮存款保險制度的作用，力求建立具有中國特色的存款保險制度，我國在設(shè)計存款保險制度時，既要汲取國外的經(jīng)歷和教訓，同時也要考慮我國的具體國情。應(yīng)從以下幾個方面考慮我國顯性存款保險制度的根本框架。一制度建立背景目標定位我國是在沒有出現(xiàn)金融危機的情況下主動建立顯性存款保險制度的，主動性上類似于日本的為防患于未然而事先建立。從1993年國務(wù)院關(guān)于金融體制改革的決定正式提出要建立存款保險基金算起，我國的籌備時間要比

16、新加坡的長很多。鑒于我國的特殊國情，我國建立存款保險制度的目標在于與金融體制市場化改革相適應(yīng),減輕政府財政負擔,建立市場化風險管理機制,維護金融穩(wěn)定。通過建立顯性存款保險制度,創(chuàng)造有利于大型商業(yè)銀行與其他中小銀行公平競爭的環(huán)境,提高社會整體福利水平。二設(shè)立方式及職能鑒于人民銀行在現(xiàn)行國家金融管理體系中，是唯一負責整個金融體系穩(wěn)定和主導(dǎo)宏觀審慎管理職能的部門，其在人才、組織網(wǎng)絡(luò)和信息等監(jiān)管資源方面相對最為完備，具有在全國圍履行職責的專業(yè)能力和協(xié)調(diào)能力。因此，組織機構(gòu)設(shè)置上，存款保險機構(gòu)由中國人民銀行直屬,負責全國性商業(yè)銀行的存款保險業(yè)務(wù)。各省、自治區(qū)、直轄市下設(shè)分支機構(gòu),承受垂直管理,負責所在區(qū)

17、域金融機構(gòu)的存款保險業(yè)務(wù)辦理和審查工作。具體監(jiān)管職能上，可以參考FDIC經(jīng)歷，采取復(fù)合職能模式：對投保金融機構(gòu)進展清償能力、信貸質(zhì)量、盈余狀況及風險躲避能力等方面的監(jiān)管；對投保金融機構(gòu)進展檢查,及時發(fā)現(xiàn)并制止其違規(guī)經(jīng)營行為,必要時可停頓向其提供存款保險；對出現(xiàn)支付危機或陷入破產(chǎn)境地的投保機構(gòu)，通過贈款、貸款、購置其資產(chǎn)或協(xié)調(diào)健全金融機構(gòu)對其進展并購、重組或接收進展救助；對救助仍無常開展業(yè)務(wù)、被宣告破產(chǎn)的投保金融機構(gòu),通過對存款人進展存款賠付并處理投保金融機構(gòu)相關(guān)債權(quán)債務(wù)關(guān)系進展破產(chǎn)處置。三存款保險的資金來源及運用從我國經(jīng)濟開展狀況來看，我國存款保險制度的資金一局部可由財政部撥款、一局部由中國人

18、民銀行認購出款、各投保金融機構(gòu)按凈資產(chǎn)的一定比例認購出資組建，然后再由投保的金融機構(gòu)定期繳納保費來充實。在特殊情況下，存款保險機構(gòu)還可以向財政部和中央銀行申請一定限額的借款，以應(yīng)付緊急時期發(fā)生的巨額賠付。存款保險基金的運用上，可以參照日本和新加坡的模式，將資金投資于平安性和流動性較高的資產(chǎn)或存入中央銀行等以實現(xiàn)其保值增值。四受保圍、保險限額和保險對象根據(jù)我國的國情及經(jīng)濟業(yè)務(wù)的開展圍和經(jīng)濟的開展狀況，我國應(yīng)當實行強制性的存款保險制度，即我國境所有經(jīng)營居民存款業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)，都應(yīng)強制性參加存款保險體系之中。但是不包括中國銀行在外國的分支機構(gòu)。在設(shè)定存款保險保護的種類圍時，要以居民儲蓄存款為主，包括各類銀行金融機構(gòu)吸收的本幣存款。在保險限額上，結(jié)合目前我國居民高儲蓄的生活習慣和我國還是中等偏低收入國家的現(xiàn)實國情，在存款保險制度設(shè)計時要設(shè)定一個相對合理的限額，在這一額度給予100%的賠償。隨后根據(jù)國經(jīng)濟的變化可以進展跟蹤調(diào)整，確保其在不斷開展的經(jīng)濟體系下，最終滿足設(shè)定存款保險制度的目標。五保險費收取方式由于四大國有商業(yè)銀行在我國金融領(lǐng)域占據(jù)主導(dǎo)地位，眾多中小型存款金融機構(gòu)在管理水平、存款規(guī)模、存款構(gòu)造、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營狀況以及面臨的風險等諸多方面都相差很大。因此制度建立時可以綜合考慮各方利益制定不同的保險費率，如根