公司企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)控制詳解

1、關(guān)于法律風(fēng)險(xiǎn)防范有關(guān)(yugun)問(wèn)題與風(fēng)險(xiǎn)控制要求共二十七頁(yè)p2前言(qin yn)風(fēng)險(xiǎn)：未來(lái)的不確定性法律風(fēng)險(xiǎn)的防范：通過(guò)(tnggu)法律的措施和方 法，對(duì)未來(lái)的不確定性加以控制。共二十七頁(yè)p3嚴(yán)格法律審查,加強(qiáng)合同管理和項(xiàng)目管理, 體現(xiàn)公司法人治理,提高公司經(jīng)營(yíng)管理水平的需要(xyo)。對(duì)公司業(yè)務(wù)法律審查的原則:依法合規(guī)、獨(dú)立審慎、揭示風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)公司權(quán)益。共二十七頁(yè)p4內(nèi)容(nirng)大綱 一、公司業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)分析與控制 二、合同管理(gunl)方面的風(fēng)險(xiǎn)控制共二十七頁(yè)p5一、公司業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)分析(fnx)與控制公司正逐步完善各項(xiàng)規(guī)章制度、業(yè)務(wù)規(guī)程；業(yè)務(wù)的開(kāi)展(kizhn)與法律風(fēng)險(xiǎn)

2、控制密切相關(guān)。共二十七頁(yè)p6（一）不良資產(chǎn)收購(gòu)(shugu)業(yè)務(wù)定位：公司主業(yè)對(duì)象：銀行、信托等不良資產(chǎn)金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法限定轉(zhuǎn)讓范圍第七條金融企業(yè)批量轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)的范圍包括金融企業(yè)在經(jīng)營(yíng)中形成的以下不良信貸資產(chǎn)和非信貸資產(chǎn)：（一）按規(guī)定程序和標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定為次級(jí)、可疑、損失類的貸款； （貸款分類指導(dǎo)原則規(guī)定依據(jù)借款人的實(shí)際還款能力(nngl)進(jìn)行貸款質(zhì)量的五級(jí)分類按風(fēng)險(xiǎn)程度將貸款劃分為五類：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失，后三種為不良貸款。）（二）已核銷的賬銷案存資產(chǎn)；（三）抵債資產(chǎn)；（四）其他不良資產(chǎn)。共二十七頁(yè)第八條下列不良資產(chǎn)不得進(jìn)行批量轉(zhuǎn)讓：（一）債務(wù)人或擔(dān)保人為國(guó)家機(jī)關(guān)的資產(chǎn)

3、；（二）經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)列入全國(guó)企業(yè)政策性關(guān)閉破產(chǎn)計(jì)劃的資產(chǎn)；（三）國(guó)防軍工等涉及國(guó)家安全和敏感信息的資產(chǎn)；（四）個(gè)人貸款（包括向個(gè)人發(fā)放的購(gòu)房貸款、購(gòu)車貸款、教育助學(xué)貸款、信用卡透支、其他消費(fèi)貸款等以個(gè)人為借款主體(zht)的各類貸款）；（五）在借款合同或擔(dān)保合同中有限制轉(zhuǎn)讓條款的資產(chǎn)；（六）國(guó)家法律法規(guī)限制轉(zhuǎn)讓的其他資產(chǎn)共二十七頁(yè)方式：直接收購(gòu)、重組收購(gòu)、結(jié)構(gòu)性交易、收購(gòu)+追加投資;批量收購(gòu)、單戶等結(jié)果：項(xiàng)目多、收益率高注：此不良資產(chǎn)債權(quán)一般為批量轉(zhuǎn)讓。批量轉(zhuǎn)讓是指金融企業(yè)對(duì)一定規(guī)模的不良資產(chǎn)（10戶項(xiàng)以上）進(jìn)行組包，定向轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司(n s)的行為。而10戶以下的處置（非批量）可以向社

4、會(huì)投資者轉(zhuǎn)讓。共二十七頁(yè)p9 此類交易：交易對(duì)象的多樣、交易結(jié)構(gòu)的復(fù)雜直接導(dǎo)致交易風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)增大，法律風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)控制難度加大。共二十七頁(yè)p10（一）不良資產(chǎn)收購(gòu)(shugu)業(yè)務(wù)交易對(duì)象風(fēng)險(xiǎn)交易過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)合同管理風(fēng)險(xiǎn)交易實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)法律風(fēng)險(xiǎn)共二十七頁(yè)不良資產(chǎn)包結(jié)構(gòu)性交易(jioy)模式以商業(yè)化收購(gòu)和處置石家莊匯融銀行(ynhng)不良資產(chǎn)包結(jié)構(gòu)性交易為例我司收購(gòu)石家莊匯融銀行持有的不良債權(quán)資產(chǎn)包；我司委托華澳信托，進(jìn)行財(cái)產(chǎn)類委托，華澳信托設(shè)立財(cái)產(chǎn)信托計(jì)劃；華澳信托委托匯融銀行進(jìn)行委托清收；我司向信托計(jì)劃認(rèn)購(gòu)人轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)包受益權(quán)；我司向匯融銀行支付不良資產(chǎn)包轉(zhuǎn)讓價(jià)款，轉(zhuǎn)讓價(jià)款存放于雙

5、方設(shè)立的共管賬戶，該賬戶任何單方都無(wú)法動(dòng)用資金；我司收到受益權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款后，該資產(chǎn)包從我司待處置貸款科目中核銷；我司與匯融銀行將共管賬戶中資金匯入?yún)R融銀行資金帳戶，我司完成不良資產(chǎn)包處置，取得不良資產(chǎn)處置收益。華澳信托委托匯融銀行對(duì)華澳信托項(xiàng)下資產(chǎn)包進(jìn)行清收處置。華澳信托進(jìn)行清收收益或待清收資產(chǎn)包分配，關(guān)閉信托計(jì)劃。共二十七頁(yè)交流(jioli)流程中的風(fēng)險(xiǎn)盡職調(diào)查：取得相應(yīng)債權(quán)材料金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法 第15條規(guī)定 （一）金融企業(yè)應(yīng)在買方盡職調(diào)查前，向資產(chǎn)管理公司提供必要的資產(chǎn)權(quán)屬文件、檔案資料和相應(yīng)電子信息數(shù)據(jù)，至少應(yīng)包括不良資產(chǎn)重要檔案復(fù)印件或掃描文件、貸款五級(jí)分類結(jié)果等。（二）

6、金融企業(yè)應(yīng)對(duì)資產(chǎn)管理公司的買方盡職調(diào)查提供必要的條件，保證合理的現(xiàn)場(chǎng)盡職調(diào)查時(shí)間，對(duì)于資產(chǎn)金額和戶數(shù)較大的資產(chǎn)包，應(yīng)適當(dāng)延長(zhǎng)盡職調(diào)查時(shí)間。（三）資產(chǎn)管理公司通過(guò)買方盡職調(diào)查，補(bǔ)充完善資產(chǎn)信息，對(duì)資產(chǎn)狀況、權(quán)屬關(guān)系、市場(chǎng)前景等進(jìn)行評(píng)價(jià)分析，科學(xué)估算資產(chǎn)價(jià)值，合理預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)擬收購(gòu)資產(chǎn)進(jìn)行量本利分析，認(rèn)真測(cè)算收購(gòu)資產(chǎn)的預(yù)期收入和成本，根據(jù)資產(chǎn)管理公司自身(zshn)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，理性報(bào)價(jià)。共二十七頁(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)：交易過(guò)程中我司支付不良資產(chǎn)包轉(zhuǎn)讓價(jià)款、收到受益權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款支付順序，支付期限的風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：此次交易經(jīng)我司轉(zhuǎn)讓受益權(quán)后，該資產(chǎn)包即可從我司待處置貸款會(huì)計(jì)科目中核銷，資產(chǎn)包收購(gòu)處置即順利完成。

7、華澳信托委托匯融銀行對(duì)華澳信托項(xiàng)下資產(chǎn)包進(jìn)行清收處置。華澳信托進(jìn)行清收收益或待清收資產(chǎn)包分配，關(guān)閉信托計(jì)劃(jhu)，注意此階段我方責(zé)任。政策風(fēng)險(xiǎn):境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)；次級(jí)以下的貸款。交易對(duì)象風(fēng)險(xiǎn):交易主體適格,注意信托受益權(quán)認(rèn)購(gòu)人履約能力。擔(dān)保懸空風(fēng)險(xiǎn):無(wú)擔(dān)保措施。共二十七頁(yè)p14 合同管理風(fēng)險(xiǎn)：一是交易方案與合同不一致的風(fēng)險(xiǎn)；（方案內(nèi)容要落實(shí)到合同當(dāng)中）二是合同沒(méi)有充分體現(xiàn)公司的權(quán)益；三是合同之間銜接的風(fēng)險(xiǎn)；（包括：主次合同約定、時(shí)間約定、簽訂順序、履行順序等）四是合同附件缺失或?qū)徍舜址诺娘L(fēng)險(xiǎn)；五是合同細(xì)節(jié)的操作風(fēng)險(xiǎn)。注：金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法第十七條簽訂轉(zhuǎn)讓協(xié)議。金融企業(yè)應(yīng)與受讓資產(chǎn)

8、管理公司簽訂資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，轉(zhuǎn)讓協(xié)議應(yīng)明確約定交易基準(zhǔn)日、轉(zhuǎn)讓標(biāo)的、轉(zhuǎn)讓價(jià)格、付款方式(fngsh)、付款時(shí)間、收款賬戶、資產(chǎn)清單、資產(chǎn)交割日、資產(chǎn)交接方式(fngsh)、違約責(zé)任等條款，以及有關(guān)資產(chǎn)權(quán)利的維護(hù)、擔(dān)保權(quán)利的變更、已起訴和執(zhí)行項(xiàng)目主體資格的變更等具體事項(xiàng)。轉(zhuǎn)讓協(xié)議經(jīng)雙方簽署后生效。共二十七頁(yè) 第十九條發(fā)布轉(zhuǎn)讓(zhunrng)公告。轉(zhuǎn)讓(zhunrng)債權(quán)資產(chǎn)的，金融企業(yè)和受讓資產(chǎn)管理公司要在約定時(shí)間內(nèi)在全國(guó)或者省級(jí)有影響的報(bào)紙上發(fā)布債權(quán)轉(zhuǎn)讓(zhunrng)通知暨債務(wù)催收公告，通知債務(wù)人和相應(yīng)的擔(dān)保人，公告費(fèi)用由雙方承擔(dān)。雙方約定采取其他方式通知債務(wù)人的除外。第二十一條金融企業(yè)

9、應(yīng)按照資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議約定，及時(shí)完成資產(chǎn)檔案的整理、組卷和移交工作。（一）金融企業(yè)移交的檔案資料原則上應(yīng)為原件（電子信息資料除外），其中證明債權(quán)債務(wù)關(guān)系和產(chǎn)權(quán)關(guān)系的法律文件資料必須移交原件。（二）金融企業(yè)將資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司時(shí)，對(duì)雙方共有債權(quán)的檔案資料，由雙方協(xié)商確定檔案資料原件的保管方，并在協(xié)議中進(jìn)行約定，確保其他方需要使用原件時(shí)，原件保管方及時(shí)提供。（三）金融企業(yè)應(yīng)確保移交檔案資料和信息披露資料（債權(quán)利息除外）的一致性，嚴(yán)格按照轉(zhuǎn)讓協(xié)議的約定向受讓資產(chǎn)管理公司移交不良資產(chǎn)的檔案資料。共二十七頁(yè)第二十二條自交易基準(zhǔn)日至資產(chǎn)交割日的過(guò)渡期內(nèi)，金融企業(yè)應(yīng)繼續(xù)負(fù)責(zé)(fz)轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)的管理和維護(hù)，避免

10、出現(xiàn)管理真空，喪失訴訟時(shí)效等相關(guān)法律權(quán)利。過(guò)渡期內(nèi)由于金融企業(yè)原因造成債權(quán)訴訟時(shí)效喪失所形成的損失，應(yīng)由金融企業(yè)承擔(dān)。簽訂資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議后，金融企業(yè)對(duì)不良資產(chǎn)進(jìn)行處置或簽署委托處置代理協(xié)議的方案，應(yīng)征得受讓資產(chǎn)管理公司同意。共二十七頁(yè)p17不良資產(chǎn)收購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制法律(fl)建議合理設(shè)計(jì)收購(gòu)方案加強(qiáng)盡職調(diào)查，詳細(xì)了解項(xiàng)目情況加強(qiáng)合同管理和設(shè)計(jì)加強(qiáng)交易實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制風(fēng)險(xiǎn)控制共二十七頁(yè)p18合理設(shè)計(jì)收購(gòu)(shugu)方案以匯融銀行項(xiàng)目為例交易對(duì)象的合法性：匯融銀行、華澳信托主體適格交易標(biāo)的的確定：1、匯融銀行債權(quán)轉(zhuǎn)讓*元的不良債權(quán)；2、我司委托華澳信托設(shè)立財(cái)產(chǎn)信托計(jì)劃；3、我司向信托計(jì)劃認(rèn)購(gòu)人轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)包受

11、益權(quán)；交易風(fēng)險(xiǎn)的防范：1、我司轉(zhuǎn)讓價(jià)款存放于雙方設(shè)立的共管賬戶，該賬戶任何單方都無(wú)法動(dòng)用資金；待受益權(quán)轉(zhuǎn)讓資金到我公司賬戶，再解除共管支付價(jià)款，確保我公司收益并降低風(fēng)險(xiǎn)。2、交易過(guò)程中支付不良資產(chǎn)包轉(zhuǎn)讓價(jià)款、收到受益權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款為同一天操作(cozu)，保障我方資金安全；共二十七頁(yè)p19加強(qiáng)(jiqing)盡職調(diào)查，詳細(xì)了解項(xiàng)目情況一是關(guān)注貸款的政策風(fēng)險(xiǎn)。二是按照有關(guān)規(guī)定，對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行盡職調(diào)查。包括但不限于對(duì)資產(chǎn)狀況(zhungkung)、權(quán)屬關(guān)系、市場(chǎng)前景等進(jìn)行評(píng)價(jià)分析，合理預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)等。三是認(rèn)真關(guān)注還款來(lái)源。共二十七頁(yè)p20 加強(qiáng)(jiqing)合同管理和設(shè)計(jì)一是做好與相關(guān)合同的銜接；二是關(guān)注主

12、合同中核心條款的制定；三是關(guān)注我方收取相關(guān)費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)；四是關(guān)注賬戶監(jiān)管的有效監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)；五是關(guān)注債權(quán)保障(bozhng)問(wèn)題；六是關(guān)注協(xié)議完整性問(wèn)題。共二十七頁(yè)p21 加強(qiáng)交易實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)控制一是重視抵（質(zhì)）押登記辦理風(fēng)險(xiǎn)；二是關(guān)注監(jiān)管措施落實(shí)(lush)不到位的風(fēng)險(xiǎn)。共二十七頁(yè)p22二、合同(h tong)管理的風(fēng)險(xiǎn)控制 1、把好法律審查的第一道關(guān)口2、嚴(yán)格(yng)按照對(duì)合同審定的程序性要求，提高合同管理水平共二十七頁(yè)p23 法律(fl)審查的要點(diǎn)：1) 對(duì)方當(dāng)事人是否具有合法主體資格。2) 合同內(nèi)容是否符合有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和相關(guān)司法解釋的規(guī)定，主要條款是否完整。3) 公司的權(quán)

13、利義務(wù)是否在合同協(xié)議(xiy)條款中得到明確、公平、合理的體現(xiàn)。4）合同形式是否規(guī)范，從合同及相關(guān)附件是否完備。5) 合同可能存在的法律風(fēng)險(xiǎn)和可以采取的救濟(jì)措施。6)合同條款之間在邏輯上和內(nèi)容上是否銜接，是否存在沖突與矛盾；合同與與之相聯(lián)系的合同銜接是否合理，內(nèi)容是否存在沖突與矛盾。7) 依據(jù)合同類型，應(yīng)當(dāng)審查的其他重要事項(xiàng)。共二十七頁(yè)p24對(duì)合同(h tong)審定的程序性要求第一，合同協(xié)議應(yīng)嚴(yán)格落實(shí)批復(fù)要求，如不能落實(shí)，應(yīng)及時(shí)向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、部門(mén)做出請(qǐng)示或說(shuō)明，對(duì)不能落實(shí)的原因進(jìn)行闡釋，尋求合理(hl)的解決方案并落實(shí)到協(xié)議條款中；第二，對(duì)審查意見(jiàn)做出解釋說(shuō)明，一方面，對(duì)同意修改的意見(jiàn)做出接受的陳述，一方面，對(duì)不能接受或只能部分接受的意見(jiàn)做出合理解釋和說(shuō)明，如有新增條款，則應(yīng)說(shuō)明其意義和作用等；共二十七頁(yè)p25按文件要求(yoqi)提高合同管理水平 合同確認(rèn)、簽署與蓋章合同的履行:需求部門(mén)負(fù)責(zé)合同的履行，明確專人進(jìn)行(jnxng)合同履行的管理。合同的變更和解除:合同履行中，因情況變化，確需變更或解除合同的，需求部門(mén)按程序?qū)徟?。共二十七?yè)p26謝謝(xi xie)大家共二十七頁(yè)內(nèi)容摘要關(guān)于法律風(fēng)險(xiǎn)防范有關(guān)問(wèn)題與風(fēng)險(xiǎn)控制要求。嚴(yán)格法律審查,加強(qiáng)合同管理和項(xiàng)目管理, 體現(xiàn)公司法人治理,提高公司經(jīng)營(yíng)管理水平的需要。）（二）已核銷的賬銷案存資產(chǎn)。華澳信托委托匯融銀行進(jìn)行委托清收。我