農(nóng)村信用社員工違規(guī)失職行為處理辦法(草案)

1、XX省農(nóng)村信用社員工違規(guī)失職行為處理辦法第一章 總 則第一條 為嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)規(guī)章制度，強(qiáng)化內(nèi)部管理，懲戒違規(guī)失職行為，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，保障全省農(nóng)村信用社資產(chǎn)安全，促進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營健康發(fā)展，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)、金融規(guī)章和XX省農(nóng)村信用社相關(guān)制度，制定本辦法。第二條 本辦法所稱違規(guī)行為，是指農(nóng)村信用社員工違反國家制定和頒布的關(guān)于金融業(yè)務(wù)與管理的法律、法規(guī)、規(guī)章及規(guī)范性文件、XX省農(nóng)村信用社制定和頒布的各項(xiàng)基本制度、管理辦法、操作規(guī)程和勞動(dòng)紀(jì)律等行為。本辦法所稱失職行為，是指農(nóng)村信用社員工怠于履行崗位職責(zé)，應(yīng)作為而未作為、錯(cuò)誤作為、不當(dāng)作為，造成資產(chǎn)損失、不良影響、未能完成重要職責(zé)目標(biāo)或工作任

2、務(wù)的情形。本辦法所稱農(nóng)村信用社（農(nóng)村信用社各級(jí)機(jī)構(gòu)）是指XX省農(nóng)村信用社聯(lián)合社機(jī)關(guān)、各審計(jì)中心，市級(jí)農(nóng)村商業(yè)銀行，縣、市、區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行。第三條 本辦法下列用語的含義是：（一）本辦法所稱案件，是指農(nóng)村信用社員工獨(dú)立實(shí)施或參與實(shí)施的，或外部人員實(shí)施的，侵犯農(nóng)村信用社或客戶資金或其他財(cái)產(chǎn)權(quán)益的，涉嫌觸犯刑法，已由公安、司法機(jī)關(guān)立案偵查或按規(guī)定應(yīng)當(dāng)移送公安、司法機(jī)關(guān)立案查處的刑事犯罪案件。（二）審理，是指紀(jì)檢監(jiān)察部門對(duì)違規(guī)失職問題涉及的事實(shí)、證據(jù)、程序、適用規(guī)章等進(jìn)行審查，提出處理意見的過程。（三）核準(zhǔn)，是指上級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)下級(jí)機(jī)構(gòu)違規(guī)失職問題的審理意見進(jìn)行審核，批準(zhǔn)有關(guān)請(qǐng)

3、示事項(xiàng)的過程。（四）申訴，是指被處理人對(duì)處理決定不服，未在規(guī)定期限內(nèi)申請(qǐng)復(fù)審、復(fù)核，或者對(duì)復(fù)核決定仍不服，書面請(qǐng)求本級(jí)機(jī)構(gòu)或者上級(jí)機(jī)構(gòu)變更、撤銷原處理決定的情形。第四條 全省農(nóng)村信用社員工應(yīng)熟悉與本職工作相關(guān)的法律法規(guī)、規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程，并認(rèn)真執(zhí)行。第五條 本辦法適用于員工違規(guī)失職尚不構(gòu)成犯罪的行為。涉嫌犯罪的，除移送司法機(jī)關(guān)處理外，同時(shí)按照本辦法有關(guān)規(guī)定作相應(yīng)處理。第六條 本辦法適用于與XX省農(nóng)村信用社建立勞動(dòng)合同關(guān)系的員工。第七條 對(duì)已退休員工在農(nóng)村信用社工作期間的違規(guī)失職行為，給農(nóng)村信用社造成損失的，農(nóng)村信用社對(duì)其保留處分和追償權(quán)。對(duì)于勞務(wù)派遣人員違規(guī)失職行為，參照本辦法應(yīng)當(dāng)給予處

4、理的，由農(nóng)村信用社負(fù)責(zé)調(diào)查、審理，提出具體處理意見后移交其所在的勞務(wù)派遣公司進(jìn)行處理。對(duì)已和農(nóng)村信用社解除勞動(dòng)關(guān)系的人員在農(nóng)村信用社工作期間的違規(guī)失職行為，按本辦法提出處理建議，移送其現(xiàn)在單位處理，并抄送上級(jí)主管部門；給農(nóng)村信用社造成損失的，農(nóng)村信用社對(duì)其保留追償權(quán)。沒有單位的，由本級(jí)農(nóng)村信用社留存?zhèn)洳?。第八條 實(shí)行“雙線問責(zé)、上追兩級(jí)”責(zé)任追究制。對(duì)違規(guī)失職事實(shí)的發(fā)生負(fù)有直接責(zé)任和間接責(zé)任的當(dāng)事人、單位領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)管理機(jī)構(gòu)的領(lǐng)導(dǎo)、主管領(lǐng)導(dǎo)、相關(guān)職能部門人員，根據(jù)情節(jié)輕重追究相關(guān)責(zé)任。第九條 本辦法所稱領(lǐng)導(dǎo)人員，是指農(nóng)村信用社各級(jí)機(jī)構(gòu)及其內(nèi)設(shè)部門的負(fù)責(zé)人員，包括正職、副職或享受相當(dāng)待遇的。本辦法

5、所稱主管人員，是指對(duì)違規(guī)失職行為涉及的業(yè)務(wù)或者違規(guī)失職行為人負(fù)有管理責(zé)任的負(fù)責(zé)人員。第十條 本辦法所稱責(zé)任人員，是指對(duì)違規(guī)失職行為負(fù)有責(zé)任的農(nóng)村信用社員工，包括：直接責(zé)任人、間接責(zé)任人。其中，間接責(zé)任人劃分為：機(jī)構(gòu)案件及風(fēng)險(xiǎn)防控第一責(zé)任人、機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理責(zé)任人、其他間接責(zé)任人。責(zé)任人員責(zé)任劃分為直接責(zé)任、領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任和管理責(zé)任。（一）直接責(zé)任人：獨(dú)立實(shí)施或共同實(shí)施，或與外部人員合伙實(shí)施違規(guī)行為的人員；因故意或過失，不履行或不正確履行自己的職責(zé)，對(duì)形成案件（風(fēng)險(xiǎn)）、引發(fā)不良后果起直接作用的人員。直接責(zé)任人對(duì)違規(guī)失職行為和案件（風(fēng)險(xiǎn)）承擔(dān)直接責(zé)任。（二）間接責(zé)任人：在其職責(zé)范圍內(nèi)，不履行或者不正確履行職

6、責(zé)，未能有效制約或防范違規(guī)失職行為和案件（風(fēng)險(xiǎn)）的發(fā)生，對(duì)違規(guī)失職行為造成的風(fēng)險(xiǎn)或者不良后果起間接性作用的人員。1.機(jī)構(gòu)案件及風(fēng)險(xiǎn)防控第一責(zé)任人：指農(nóng)村信用社對(duì)案件（風(fēng)險(xiǎn)）防控承擔(dān)首要責(zé)任的理事長或者董事長，對(duì)違規(guī)失職行為和案件（風(fēng)險(xiǎn)）承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。2.機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理責(zé)任人：指農(nóng)村信用社的高級(jí)管理人員。具體劃分為：（1）主要負(fù)責(zé)人：指農(nóng)村信用社高級(jí)管理人員中的主要人員，一般為主任、行長，對(duì)違規(guī)失職行為和案件（風(fēng)險(xiǎn)）承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。（2）分管負(fù)責(zé)人：指在農(nóng)村信用社高級(jí)管理人員工作分工中，對(duì)發(fā)生違規(guī)失職行為和案件（風(fēng)險(xiǎn)）的崗位、環(huán)節(jié)、領(lǐng)域或業(yè)務(wù)直接分工管理的高管人員，一般為副主任、副行長，并對(duì)違規(guī)失職

7、行為和案件（風(fēng)險(xiǎn)）承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。（3）相關(guān)負(fù)責(zé)人：指在農(nóng)村信用社高級(jí)管理人員工作分工中，分管與直接發(fā)生違規(guī)失職行為的崗位、環(huán)節(jié)、領(lǐng)域或業(yè)務(wù)等相關(guān)聯(lián)、相制約工作，對(duì)造成案件（風(fēng)險(xiǎn)）或不良后果負(fù)連帶管理責(zé)任的高管人員，一般為副主任、副行長，以及承擔(dān)檢查監(jiān)督職責(zé)的監(jiān)事長等，并對(duì)違規(guī)失職行為和案件（風(fēng)險(xiǎn)）承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。3.其他間接責(zé)任人：在其職責(zé)范圍內(nèi)，因故意、過失或不盡職，對(duì)應(yīng)制約、管理或監(jiān)督的工作不履行或不正確履行職責(zé)，或者知情不報(bào)，未能有效防范違規(guī)失職行為或案件（風(fēng)險(xiǎn)）發(fā)生，對(duì)造成案件（風(fēng)險(xiǎn)）或者不良后果負(fù)間接責(zé)任的其他工作人員，一般為中層管理人員和普通員工，并對(duì)違規(guī)失職行為和案件（風(fēng)險(xiǎn)）承擔(dān)管

8、理責(zé)任。第十一條 對(duì)于員工違規(guī)失職行為的處理，應(yīng)當(dāng)遵循“事實(shí)清楚、證據(jù)確鑿、責(zé)任明確、處理適當(dāng)、手續(xù)完備、程序合法、權(quán)責(zé)對(duì)等、懲教結(jié)合、逐級(jí)追究”的原則，根據(jù)問題性質(zhì)、涉案金額、風(fēng)險(xiǎn)損失、社會(huì)影響程度等情況，在核實(shí)相關(guān)人員責(zé)任基礎(chǔ)上予以追究。第十二條 本辦法所稱經(jīng)濟(jì)損失，包括案件、事故或違規(guī)失職行為發(fā)生后查實(shí)的直接經(jīng)濟(jì)損失和間接經(jīng)濟(jì)損失。第二章 處理方式及規(guī)則第十三條 對(duì)違規(guī)失職人員的處理種類：（一）紀(jì)律處分：包括警告、記過、記大過、降級(jí)、撤職、留用察看、開除；（二）經(jīng)濟(jì)處理：包括減發(fā)績效工資、賠償經(jīng)濟(jì)損失等；（三）其他處理：包括批評(píng)教育、解聘專業(yè)技術(shù)職務(wù)、組織處理和解除勞動(dòng)合同。其中，批評(píng)教

9、育包括：責(zé)令限期改正、責(zé)令書面檢查、誡勉談話、通報(bào)批評(píng)等；組織處理包括：調(diào)離、停職、免職、引咎辭職、責(zé)令辭職等。引咎辭職、責(zé)令辭職僅適用于領(lǐng)導(dǎo)人員。以上處理可以單處，也可以并處。第十四條 各類紀(jì)律處分的處分期限：警告處分期限為6個(gè)月，記過處分期限為12個(gè)月；記大過處分期限為18個(gè)月，降級(jí)、撤職處分期限為24個(gè)月，留用察看期限為12個(gè)月或24個(gè)月。第十五條 因違規(guī)失職受到紀(jì)律處分的，應(yīng)同時(shí)給予經(jīng)濟(jì)處理或其他處理：（一）受到警告處分的，減發(fā)一個(gè)月績效工資。（二）受到記過處分的，減發(fā)兩個(gè)月績效工資。（三）受到記大過處分的，減發(fā)三個(gè)月績效工資。（四）受到降級(jí)處分的，減發(fā)三個(gè)月的績效工資，降一級(jí)聘任職級(jí)

10、，按照新崗位核定工資標(biāo)準(zhǔn)；無級(jí)可降的，按記大過處分檔次執(zhí)行。（五）受到撤職處分的，減發(fā)三個(gè)月的績效工資，降兩級(jí)聘任職級(jí)，按照新崗位核定工資標(biāo)準(zhǔn)；無職可撤的，按記大過處分檔次執(zhí)行。（六）受到留用察看處分的，留用察看期間停發(fā)工資，按照人事部門規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放生活費(fèi)。（七）受到降級(jí)以上處分的領(lǐng)導(dǎo)人員，應(yīng)按規(guī)定程序解聘其領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)；受到記大過處分的，如系自身直接違規(guī)、直接決策或指使、授意他人違規(guī)，要同時(shí)解聘其領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)；解聘職務(wù)的，兩年內(nèi)不得在全省農(nóng)信系統(tǒng)擔(dān)任原職務(wù)相當(dāng)或高于原職務(wù)的職務(wù)。（八）受到紀(jì)律處分的員工，在受處分期間不得晉升職務(wù)、職稱、工資級(jí)別，并取消當(dāng)年評(píng)先、評(píng)優(yōu)資格。（九）以上減發(fā)績效工資處理

11、，應(yīng)自處分決定下達(dá)當(dāng)月開始執(zhí)行，減發(fā)績效工資額度參考本人上年度績效工資月均發(fā)放數(shù)額；其上年度沒有績效工資的，比照本部門同類崗位的同級(jí)人員上年度月均績效工資數(shù)額確定執(zhí)行。（十）違規(guī)失職人員為中國共產(chǎn)黨員的，其違規(guī)失職行為涉及違反黨的相關(guān)紀(jì)律的，按照中國共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例有關(guān)規(guī)定給予相應(yīng)的黨紀(jì)處分。第十六條 因違規(guī)失職行為受到紀(jì)律處分以外減發(fā)績效工資處理的，減發(fā)金額不低于本人上年度日均績效工資發(fā)放數(shù)額；其上年度沒有績效工資的，比照本部門同類崗位的同級(jí)人員上年度日均績效工資數(shù)額確定執(zhí)行。第十七條 依照本辦法受到誡勉談話或通報(bào)批評(píng)處理的員工，取消當(dāng)年評(píng)先、評(píng)優(yōu)資格。第十八條 受到開除處分以及解除勞動(dòng)合

12、同處理的員工不得重新在XX省農(nóng)村信用社工作。第十九條 因違反國家法律、法規(guī)受到刑事處罰或行政處罰的，應(yīng)當(dāng)給予相應(yīng)的紀(jì)律處分或其他處理。第二十條 員工違規(guī)情節(jié)嚴(yán)重，不宜繼續(xù)在農(nóng)村信用社工作的，應(yīng)當(dāng)按照勞動(dòng)合同法等有關(guān)法律法規(guī)解除勞動(dòng)合同。第二十一條 因違規(guī)失職行為被解除勞動(dòng)合同的員工，不再給予紀(jì)律處分；給予開除處分的，同時(shí)解除勞動(dòng)合同，從處分決定生效之日起停發(fā)工資。第二十二條 因違規(guī)失職行為給農(nóng)村信用社造成貸款或其他資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的，根據(jù)實(shí)際情況責(zé)令有關(guān)責(zé)任人員限期追回，或給予離崗清收處理。離崗清收的最長期限為6個(gè)月。離崗清收期間，其工資標(biāo)準(zhǔn)按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。離崗清收期滿后，根據(jù)清收的實(shí)際效果，按照本

13、辦法給予相應(yīng)處理。第二十三條 有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)在第三章規(guī)定的具體違規(guī)失職行為處理檔次的基礎(chǔ)上從重或加重處理：（一）以謀取私利為目的、故意違規(guī)或內(nèi)外勾結(jié)實(shí)施違規(guī)行為的，或?yàn)楸救恕⒔H屬或利益相關(guān)人謀取私利的；（二）因違規(guī)失職行為造成案件、事故、經(jīng)濟(jì)糾紛的，或給農(nóng)村信用社造成較大經(jīng)濟(jì)損失或者經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)損害、不良影響的；（三）三次及以上違規(guī)屢教不改的，或在紀(jì)律處分期間再次違規(guī)或者失職的；（四）阻撓、妨礙、抗拒調(diào)查、處理或整改的；（五）授意、指使、強(qiáng)令、脅迫他人實(shí)施違規(guī)行為的；（六）隱瞞違規(guī)失職行為的事實(shí)真相或者偽造、隱匿、篡改、毀滅有關(guān)證據(jù)及授意、指使、強(qiáng)令、脅迫他人隱瞞違規(guī)失職行為的事實(shí)

14、真相或者偽造、隱匿、篡改、毀滅有關(guān)證據(jù)的；（七）對(duì)檢舉人、證人、鑒定人、調(diào)查處理人打擊報(bào)復(fù)的;（八）推卸責(zé)任、誣陷他人或違規(guī)失職后逃匿的；（九）在共同違規(guī)行為中負(fù)主要責(zé)任的； （十）違規(guī)失職行為發(fā)生后，應(yīng)采取措施控制風(fēng)險(xiǎn)或消除影響而未采取的；（十一）對(duì)違規(guī)失職行為不及時(shí)整改、處置造成影響或擴(kuò)大后果的，或違規(guī)失職行為造成其他嚴(yán)重后果的；（十二）其他具有從重、加重情節(jié)的。本辦法所稱從重處理，是指在本辦法規(guī)定的違規(guī)失職行為應(yīng)當(dāng)受到的處理幅度以內(nèi)給予較重的處理；加重處理，是指在本辦法規(guī)定的違規(guī)失職行為應(yīng)當(dāng)受到的處理幅度以外，加重一檔給予處理。第二十四條 本辦法所稱后果或情節(jié)嚴(yán)重，是指下列情形：（一）因

15、違規(guī)失職行為發(fā)生案件或重大風(fēng)險(xiǎn)、事故的；（二）因違規(guī)失職行為造成農(nóng)村信用社較大資金或財(cái)產(chǎn)損失的；（三）因違規(guī)失職行為造成農(nóng)村信用社聲譽(yù)損害的；（四）因違規(guī)失職行為造成農(nóng)村信用社辦公、營業(yè)秩序混亂的；（五）因違規(guī)失職行為導(dǎo)致農(nóng)村信用社受到外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)或政府部門處罰的；（六）經(jīng)他人勸阻，仍繼續(xù)實(shí)施違規(guī)失職行為的；（七）違規(guī)失職行為查處機(jī)構(gòu)認(rèn)定情節(jié)嚴(yán)重或者后果嚴(yán)重的其他情形。第二十五條 有下列情形之一的，可以在第三章規(guī)定的具體違規(guī)失職行為處理檔次基礎(chǔ)上從輕、減輕或者免予處理：（一）初次或者過失違規(guī)且情節(jié)輕微，未給農(nóng)村信用社造成經(jīng)濟(jì)損失、信譽(yù)損害或者不良后果的；（二）違規(guī)失職后及時(shí)報(bào)告，認(rèn)識(shí)錯(cuò)誤態(tài)度較

16、好，能主動(dòng)檢查糾正錯(cuò)誤或者坦白交待問題，并積極采取補(bǔ)救措施，有效避免或者減輕損害后果發(fā)生的；（三）違規(guī)失職后主動(dòng)檢舉揭發(fā)調(diào)查人員尚不掌握的他人的嚴(yán)重違規(guī)或者失職行為，情況屬實(shí)的；（四）主動(dòng)賠償因違規(guī)失職所造成的損失的；（五）自查發(fā)現(xiàn)違規(guī)失職問題并落實(shí)整改的；（六）自查發(fā)現(xiàn)案件或案發(fā)后應(yīng)急處置得力，及時(shí)控制涉案人或積極挽回、有效避免資金及聲譽(yù)損失的；（七）案發(fā)后積極提供有破案價(jià)值線索，對(duì)及時(shí)抓獲潛逃嫌疑人或追繳涉案資金等具有重大立功表現(xiàn)的；（八）抵制無效，被迫實(shí)施違規(guī)行為的（抵制無效，被迫實(shí)施違規(guī)行為后，及時(shí)向相關(guān)部門舉報(bào)，且未造成嚴(yán)重后果的，應(yīng)當(dāng)免予處理）；（九）其他可從輕、減輕處理情節(jié)的。本

17、辦法所稱從輕處理，是指在本辦法規(guī)定的違規(guī)失職行為應(yīng)當(dāng)受到的處理幅度以內(nèi)，給予較輕的處理；減輕處理是指在本辦法規(guī)定的違規(guī)失職行為應(yīng)當(dāng)受到的處理幅度以外，減輕一檔給予處理；在警告處分最低檔次進(jìn)行減輕處理的，可給予經(jīng)濟(jì)處理、通報(bào)批評(píng)、誡勉談話、組織處理等其他處理。第二十六條 員工因同一違規(guī)行為同時(shí)觸犯本辦法兩條以上處理規(guī)定的，依照處理較重的規(guī)定處理。員工因有兩種以上違規(guī)失職行為觸犯本辦法兩條以上規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)合并處理，依照處理較重的規(guī)定，從重處理；如果其中一種為開除處分，應(yīng)當(dāng)給予開除處分。第二十七條 二人以上共同故意違規(guī)的，對(duì)負(fù)主要責(zé)任者從重處理；對(duì)其他人員，根據(jù)其在共同故意違規(guī)行為中所起的作用和應(yīng)負(fù)

18、的責(zé)任處理。第二十八條 員工違規(guī)失職行為給農(nóng)村信用社造成經(jīng)濟(jì)損失或者聲譽(yù)損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任；非法所得，全部追繳。第二十九條 幾種違規(guī)行為責(zé)任人的劃分：（一）直接違規(guī)人員是直接責(zé)任人。（二）領(lǐng)導(dǎo)或上級(jí)部門有關(guān)人員指令經(jīng)辦人違規(guī)辦理業(yè)務(wù)，領(lǐng)導(dǎo)或上級(jí)部門有關(guān)人員為直接責(zé)任人；經(jīng)辦人員在辦理過程中未向上級(jí)反映情況或不抵制的，經(jīng)辦人員為共同責(zé)任人。（三）由于經(jīng)辦人員、提供情況的單位或部門等提供情況不實(shí)，導(dǎo)致決策失誤，造成不良后果，經(jīng)辦人員或提供情況的單位或部門的主要負(fù)責(zé)人為直接責(zé)任人；決策單位進(jìn)行事前調(diào)查但未發(fā)現(xiàn)問題的，偏聽下級(jí)提供情況而導(dǎo)致決策失誤，造成不良后果，決策人為間接責(zé)任人。（四）集體研

19、究違規(guī)違紀(jì)、弄虛作假的，參加研究決策的主要負(fù)責(zé)人為直接責(zé)任人，其他人員為間接責(zé)任人。（五）違規(guī)行為責(zé)任不清的，經(jīng)辦人員及其直接上級(jí)的主要負(fù)責(zé)人為直接責(zé)任人。第三十條 除本辦法外，農(nóng)村信用社的其他規(guī)章可以規(guī)定應(yīng)當(dāng)受到處理的違規(guī)失職行為，但不得設(shè)定適用的處理種類。其他規(guī)章規(guī)定了應(yīng)當(dāng)受到處理的違規(guī)失職行為，本辦法未規(guī)定適用處理種類的，比照本辦法的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。第三章 違規(guī)失職行為及處理第一節(jié) 領(lǐng)導(dǎo)人員違規(guī)失職的行為及處理第三十一條 領(lǐng)導(dǎo)人員授意、指使、強(qiáng)令、脅迫工作人員進(jìn)行賬外吸存、放貸、拆入拆出資金、票據(jù)承兌貼現(xiàn)等賬外經(jīng)營活動(dòng)或者設(shè)立小金庫的，給予開除處分或者解除勞動(dòng)合同處理。經(jīng)辦人不抵制、不

20、報(bào)告的，給予開除處分或者解除勞動(dòng)合同處理。第三十二條 領(lǐng)導(dǎo)人員有下列行為之一，按照有關(guān)責(zé)任人員的處理檔次從重或加重處理，造成嚴(yán)重后果的給予撤職至開除處分：（一）直接實(shí)施違規(guī)行為的；（二）決策或指使、授意、強(qiáng)迫下屬員工實(shí)施違規(guī)行為的；（三）在職責(zé)范圍內(nèi)明知下屬員工實(shí)施違規(guī)行為而不予制止的。第三十三條 領(lǐng)導(dǎo)人員有下列情形之一的，給予警告至記大過處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予降級(jí)至開除處分：（一）未及時(shí)、有效傳達(dá)、執(zhí)行國家金融方針、政策、法律、法規(guī)和上級(jí)機(jī)構(gòu)重大決策、規(guī)章制度和決定的；（二）工作不負(fù)責(zé)任，玩忽職守，導(dǎo)致管理混亂，發(fā)生經(jīng)濟(jì)糾紛、事故或案件的；（三）未按規(guī)定行使監(jiān)督、檢查職責(zé)，或查出問題不反映、

21、不處理、不督促整改，使農(nóng)村信用社受到損失或產(chǎn)生、擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)的；（四）用人失察或?qū)σ寻l(fā)現(xiàn)有問題的人員沒有采取措施調(diào)整，造成經(jīng)濟(jì)損失或嚴(yán)重后果的；（五）對(duì)已發(fā)生的案件、事故、經(jīng)濟(jì)糾紛或其他重大違規(guī)失職行為隱瞞不報(bào)、處置不力的。第三十四條 領(lǐng)導(dǎo)人員決策嚴(yán)重失誤，有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)引咎辭職，或者給予降級(jí)至開除處分：（一）違反規(guī)定或者超越權(quán)限制定、修改規(guī)章制度，或者由于嚴(yán)重失誤做出與上級(jí)機(jī)構(gòu)的重大決策、重要規(guī)章制度嚴(yán)重相悖的決定、規(guī)定，后果或情節(jié)嚴(yán)重的；（二）重大經(jīng)營活動(dòng)的目的或者目標(biāo)不符合農(nóng)村信用社的利益，或者決策、執(zhí)行、監(jiān)督的程序和方法嚴(yán)重不當(dāng)，造成重大損失、風(fēng)險(xiǎn)或者惡劣影響，嚴(yán)重影響業(yè)務(wù)健康發(fā)展

22、的；（三）重大經(jīng)營活動(dòng)不符合法律法規(guī)、國家經(jīng)濟(jì)政策、金融監(jiān)管機(jī)關(guān)的要求，嚴(yán)重?fù)p害農(nóng)村信用社聲譽(yù)或者造成重大損失、風(fēng)險(xiǎn)的；（四）重大改革方案、執(zhí)行工作出現(xiàn)嚴(yán)重失誤，嚴(yán)重影響所轄機(jī)構(gòu)的穩(wěn)定，或有其他嚴(yán)重影響所轄機(jī)構(gòu)穩(wěn)定的不當(dāng)決定或行為，后果或情節(jié)嚴(yán)重的；（五）在重大決策過程中超越授權(quán)或者工作權(quán)限，后果或情節(jié)嚴(yán)重的；（六）違反民主決策程序，個(gè)人或少數(shù)人決定經(jīng)營和改革的重大決策、重要干部任免、重要項(xiàng)目安排和大額資金的使用等重大問題，或者拒不執(zhí)行、擅自改變集體決定，后果或情節(jié)嚴(yán)重的；（七）有其他決策失誤行為，后果或情節(jié)嚴(yán)重的。第三十五條 領(lǐng)導(dǎo)人員未履行或未正確充分履行崗位職責(zé)，效能嚴(yán)重低下，有下列情形之

23、一的，應(yīng)當(dāng)引咎辭職，或者給予記過至開除處分：（一）經(jīng)營管理活動(dòng)成本失控，造成重大損失或浪費(fèi)的；（二）未完成管理機(jī)構(gòu)布置的重要工作任務(wù)，造成重大損失或重大不良影響的；（三）遲報(bào)、漏報(bào)、錯(cuò)報(bào)重要數(shù)據(jù)信息，或不執(zhí)行規(guī)定的重要數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，后果或情節(jié)嚴(yán)重的；（四）有其他效能低下的行為，后果或情節(jié)嚴(yán)重的。第三十六條 領(lǐng)導(dǎo)人員有下列情形之一的，給予警告至記大過處分；情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)當(dāng)引咎辭職，或者給予降級(jí)至開除處分：（一）制度不嚴(yán)密或執(zhí)行不力，機(jī)制不健全或運(yùn)行失控，方法不科學(xué)或運(yùn)用不當(dāng)，導(dǎo)致內(nèi)部控制無效，或者未完成上級(jí)機(jī)構(gòu)規(guī)定的與風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控有關(guān)的業(yè)務(wù)指標(biāo)，造成案件風(fēng)險(xiǎn)、損失的；（二）安全管理工作嚴(yán)重失誤，發(fā)生重大

24、安全事故或其他重大責(zé)任事故的；或者發(fā)生重大事故、自然災(zāi)害、意外事件，處置工作嚴(yán)重失當(dāng)，后果或情節(jié)嚴(yán)重的；（三）管理工作嚴(yán)重失誤，未及時(shí)處置突發(fā)性、群體性事件或者處置嚴(yán)重影響辦公、營業(yè)秩序、或嚴(yán)重?fù)p害農(nóng)村信用社聲譽(yù)的；（四）對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題，整改問責(zé)不利，以及在整改中弄虛作假，導(dǎo)致?lián)p失或風(fēng)險(xiǎn)隱患嚴(yán)重?cái)U(kuò)大的；（五）對(duì)轄內(nèi)存在嚴(yán)重違規(guī)失職問題的員工，未做處理或處理不到位，同意辦理離職、離任、辭職、調(diào)出的；（六）對(duì)下級(jí)反映的重大情況和問題處理不當(dāng)，造成嚴(yán)重后果的；（七）重大情況或問題未按規(guī)定請(qǐng)示報(bào)告，后果或情節(jié)嚴(yán)重的；（八）管理工作有其他嚴(yán)重失誤行為，后果或情節(jié)嚴(yán)重的。第三十七條 下級(jí)機(jī)構(gòu)的領(lǐng)導(dǎo)人員有

25、本辦法規(guī)定的決策失誤、效能低下、管理失誤行為或者多人、多次嚴(yán)重違規(guī)失職，或者違規(guī)失職的后果或情節(jié)特別嚴(yán)重，上級(jí)機(jī)構(gòu)及其主管部門的有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人員監(jiān)督管理不力，負(fù)有重要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的，應(yīng)當(dāng)引咎辭職，或者給予記過至開除處分。領(lǐng)導(dǎo)人員對(duì)其直接管理的人員教育、管理失職，致使后者發(fā)生行賄受賄行為、嚴(yán)重的社會(huì)治安案件或者其他不良行為，給農(nóng)村信用社造成不良影響的，可視情節(jié)、后果給予相應(yīng)的紀(jì)律處分或其他處理。第三十八條 領(lǐng)導(dǎo)人員不忠實(shí)履行誠信義務(wù)，損害農(nóng)村信用社利益，有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)引咎辭職，或者給予記過至開除處分：（一）本人或授意、指使、強(qiáng)令、脅迫工作人員不履行或者不正確、不全面履行合同義務(wù)或?qū)蛻舻某兄Z，后

26、果或情節(jié)嚴(yán)重的；（二）言行嚴(yán)重不當(dāng)，影響惡劣，影響投資者和社會(huì)公眾對(duì)農(nóng)村信用社的改革、發(fā)展信心的；（三）違反法律法規(guī)規(guī)章受到行政處罰，影響惡劣的；（四）有其他不忠實(shí)履行誠信義務(wù)的行為，后果或情節(jié)嚴(yán)重的。第三十九條 對(duì)案件負(fù)有管理或領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的人員，有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)引咎辭職，或者給予警告至開除處分：（一）給農(nóng)村信用社造成人員傷亡、重大資金損失的；（二）組織案件查處不力，造成人員潛逃、資金風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大或產(chǎn)生重大不良社會(huì)影響的；（三）任期內(nèi)所轄機(jī)構(gòu)發(fā)生多起案件的；（四）監(jiān)督檢查工作嚴(yán)重失誤，重大問題應(yīng)當(dāng)發(fā)現(xiàn)但未發(fā)現(xiàn)，引發(fā)或擴(kuò)大案件風(fēng)險(xiǎn)的；（五）對(duì)監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)的問題不及時(shí)整改或整改不到位引發(fā)或擴(kuò)大案件

27、風(fēng)險(xiǎn)的；（六）發(fā)現(xiàn)重大案件線索或發(fā)生案件后隱瞞不報(bào)，或上報(bào)時(shí)弄虛作假的。領(lǐng)導(dǎo)人員對(duì)上報(bào)案件進(jìn)行阻撓的，給予記過至撤職處分；對(duì)執(zhí)行報(bào)案制度的工作人員打擊報(bào)復(fù)的，給予記大過至開除處分。第四十條 領(lǐng)導(dǎo)人員未按規(guī)定對(duì)重要領(lǐng)導(dǎo)崗位和業(yè)務(wù)崗位人員進(jìn)行輪崗、交流、親屬回避、強(qiáng)制休假的，給予誡勉談話或者通報(bào)批評(píng)；致使發(fā)生案件或重大事故的，給予警告至撤職處分。第四十一條 領(lǐng)導(dǎo)人員違反重要崗位監(jiān)督制約有關(guān)規(guī)定，有下列情形之一的，責(zé)令限期改正，拒不改正的，給予警告至記大過處分；造成嚴(yán)重后果的，應(yīng)當(dāng)引咎辭職，或者給予降級(jí)至開除處分：（一）重要業(yè)務(wù)操作崗位、重要業(yè)務(wù)流程設(shè)置沒有做到崗位之間、部門之間相互監(jiān)督制約的；（二

28、）安排重要崗位員工混崗、串崗、交叉操作，或未能督促執(zhí)行監(jiān)督制約的有關(guān)規(guī)定，造成重要崗位人員混崗、串崗、交叉操作的；（三）對(duì)不能實(shí)現(xiàn)監(jiān)督制約的重要部位，沒有采取雙人臨崗或其他必要的監(jiān)控防范措施的。第四十二條 領(lǐng)導(dǎo)人員授意、指使、強(qiáng)令、脅迫違規(guī)招聘人員的，給予警告至撤職處分。第四十三條 領(lǐng)導(dǎo)人員授意、指使、強(qiáng)令、脅迫工作人員簡化或變通業(yè)務(wù)操作程序，造成較大風(fēng)險(xiǎn)的，給予警告至記過處分；造成嚴(yán)重后果的，應(yīng)當(dāng)引咎辭職，或者給予記大過至開除處分。經(jīng)辦人不抵制、不報(bào)告，雖未造成損失但有較大風(fēng)險(xiǎn)的，給予警告至記過處分；造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分。第四十四條 領(lǐng)導(dǎo)人員授意、指使、強(qiáng)令、脅迫工作人員違反

29、貸款管理規(guī)定辦理貸款的，給予記過至降級(jí)處分；后果或情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)當(dāng)引咎辭職，或者給予撤職至開除處分。經(jīng)辦人不抵制、不報(bào)告的，給予記過至降級(jí)處分，后果或情節(jié)嚴(yán)重的，給予撤職至開除處分。第四十五條 領(lǐng)導(dǎo)人員授意、指使、強(qiáng)令、脅迫財(cái)會(huì)人員從事下列行為之一的，應(yīng)當(dāng)引咎辭職，或者給予記大過至開除處分：（一）偽造、變?cè)鞎?huì)計(jì)憑證、賬簿的；（二）隱匿、銷毀依法應(yīng)當(dāng)保存的會(huì)計(jì)憑證、賬簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的；（三）編造假賬、假表、假數(shù)據(jù)的；（四）亂用會(huì)計(jì)科目、亂調(diào)賬表、亂列成本開支的；（五）違規(guī)填制憑證沖賬或違規(guī)調(diào)賬的；（六）轉(zhuǎn)移、隱瞞、虛減或虛增存款、收入或支出的；（七）隱瞞、虛報(bào)固定資產(chǎn)及負(fù)債的；（八）違反國家財(cái)

30、經(jīng)紀(jì)律、農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)制度的其他行為。對(duì)以上行為，經(jīng)辦人不抵制、不報(bào)告的，給予記大過至開除處分。領(lǐng)導(dǎo)人員對(duì)履行職責(zé)的財(cái)會(huì)人員打擊報(bào)復(fù)的，應(yīng)當(dāng)引咎辭職，或者給予記大過至開除處分。第四十六條 領(lǐng)導(dǎo)人員為完成工作指標(biāo)或任務(wù)，授意、指使、強(qiáng)令、脅迫工作人員采取虛構(gòu)交易情況、變更經(jīng)濟(jì)事實(shí)、虛假核算、虛列收入或費(fèi)用等手段弄虛作假的，應(yīng)當(dāng)引咎辭職，或者給予記過至開除處分。經(jīng)辦人員不抵制，不報(bào)告的，給予記過至開除處分。第四十七條 領(lǐng)導(dǎo)人員授意、指使、強(qiáng)令、脅迫工作人員從事下列行為之一的，應(yīng)當(dāng)引咎辭職，或者給予撤職至開除處分：（一）違反規(guī)定接受、管理、處置抵債資產(chǎn)的；（二）采取偽造、篡改、隱匿、毀滅材料等手段隱

31、瞞事實(shí)真相減免債務(wù)人表外欠息的；（三）采取偽造、篡改、隱匿、毀滅材料等手段隱瞞事實(shí)真相辦理呆賬核銷的。經(jīng)辦人不抵制、不報(bào)告的，給予記大過至開除處分。第四十八條 領(lǐng)導(dǎo)人員授意、指使、強(qiáng)令、脅迫審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察或者其他管理監(jiān)督部門工作人員掩蓋監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)的問題，編報(bào)虛假情況的，給予記大過至開除處分。經(jīng)辦人不抵制，不報(bào)告的，給予記大過至開除處分。領(lǐng)導(dǎo)人員對(duì)履行職責(zé)的審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察及其他管理監(jiān)督部門工作人員打擊報(bào)復(fù)的，應(yīng)當(dāng)引咎辭職，或者給予記大過至開除處分。第四十九條 選拔任用領(lǐng)導(dǎo)人員有下列情形之一的，給予有關(guān)負(fù)責(zé)人警告至撤職處分：（一）違反規(guī)定超職數(shù)配備領(lǐng)導(dǎo)人員或者提高領(lǐng)導(dǎo)人員職級(jí)待遇的；（二）為他人

32、提拔、調(diào)整施加不正當(dāng)影響，造成不良后果的；（三）在考察及有關(guān)任用問題調(diào)查過程中，故意提供虛假信息或不實(shí)材料，或更改、偽造民主推薦、民主測評(píng)結(jié)果，或隱瞞、歪曲、泄露考察情況，或不如實(shí)報(bào)告考察相關(guān)情況的；（四）對(duì)反映的線索清楚、內(nèi)容具體的違反規(guī)定選拔任用領(lǐng)導(dǎo)人員問題不進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，核查后不如實(shí)報(bào)告，核實(shí)后未按照有關(guān)規(guī)定作出處理的；（五）在選拔任用工作中收受或者給予他人財(cái)物，安排或者接受他人安排的消費(fèi)活動(dòng)的。第五十條 在選拔任用領(lǐng)導(dǎo)人員工作中，利用職權(quán)打擊報(bào)復(fù)或者營私舞弊的，給予有關(guān)負(fù)責(zé)人警告至降級(jí)處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予撤職至開除處分。第五十一條 領(lǐng)導(dǎo)人員未按規(guī)定申報(bào)個(gè)人有關(guān)事項(xiàng)的，給予批評(píng)教育或減

33、發(fā)績效工資處理，情節(jié)嚴(yán)重的給予警告至記大過處分。第五十二條 領(lǐng)導(dǎo)人員不服從組織的調(diào)動(dòng)、交流決定的，給予誡勉談話或者通報(bào)批評(píng)；拒不改正的，應(yīng)當(dāng)引咎辭職，或者給予記過至開除處分。第五十三條 未經(jīng)上級(jí)部門批準(zhǔn)，領(lǐng)導(dǎo)人員超過上級(jí)部門核定的支出類控制預(yù)算對(duì)下分解的，給予警告至記大過處分；后果或情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)當(dāng)引咎辭職，或者給予降級(jí)至開除處分。領(lǐng)導(dǎo)人員對(duì)費(fèi)用開支及固定資產(chǎn)等有指標(biāo)控制的支出項(xiàng)目，控制不力、管理不嚴(yán)，造成未控制在上級(jí)下達(dá)指標(biāo)之內(nèi)，或采取掛賬等手段逃避費(fèi)用控制和固定資產(chǎn)購建控制的，給予警告至記大過處分，后果或情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)當(dāng)引咎辭職，或者給予撤職至開除處分。第五十四條 領(lǐng)導(dǎo)人員違反規(guī)定，擅自動(dòng)

34、用信貸、基建等資金或者財(cái)產(chǎn)進(jìn)行投資活動(dòng)的，給予記過至降級(jí)處分；造成重大損失或者有其他嚴(yán)重后果的，應(yīng)當(dāng)引咎辭職，或者給予撤職至開除處分。第五十五條 領(lǐng)導(dǎo)人員在新產(chǎn)品開發(fā)或信息技術(shù)項(xiàng)目投入時(shí)違反規(guī)定的決策程序，情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記大過處分；造成重大損失的，應(yīng)當(dāng)引咎辭職，或者給予撤職至開除處分。第五十六條 違反規(guī)定未經(jīng)批準(zhǔn)(授權(quán))或備案開辦新業(yè)務(wù)的，給予有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人員警告至記大過處分；造成嚴(yán)重后果的，應(yīng)當(dāng)引咎辭職，或者給予撤職至開除處分。第五十七條 違反信息披露規(guī)定或者新聞宣傳規(guī)定的，給予有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人員警告至記大過處分；造成嚴(yán)重后果的，應(yīng)當(dāng)引咎辭職，或者給予降級(jí)至撤職處分。第五十八條 對(duì)于下級(jí)機(jī)構(gòu)的

35、書面請(qǐng)示，無正當(dāng)理由未按規(guī)定時(shí)間和要求給予答復(fù)，造成嚴(yán)重后果的，給予有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人員、經(jīng)辦人警告至記大過處分。對(duì)上級(jí)機(jī)構(gòu)的決定、批示，無正當(dāng)理由未按規(guī)定時(shí)間和要求執(zhí)行的，給予領(lǐng)導(dǎo)人員警告至記過處分；造成嚴(yán)重后果的，領(lǐng)導(dǎo)人員應(yīng)當(dāng)引咎辭職，或者給予記大過至撤職處分。第二節(jié) 違反有關(guān)廉潔從業(yè)規(guī)章制度的行為及處理第五十九條 有以下行為之一的，給予直接責(zé)任人開除處分：（一）利用職務(wù)之便，收受、索要賄賂，或者收受、索要業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)人財(cái)物，或者違反規(guī)定收受各種名義的回扣、手續(xù)費(fèi)等；（二）挪用、侵占、貪污農(nóng)村信用社或者客戶資金、財(cái)物的; （三）收受業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)人提供的干股（股權(quán)、股份）的； （四）為小額貸款公司、投資咨詢

36、公司、擔(dān)保公司以及客戶等充當(dāng)資金掮客，從中牟利的； （五）以明顯低于市場價(jià)格向業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)人購買房屋、汽車等物品，或以明顯高于市場價(jià)格向業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)人出售自己的房屋、汽車等物品，獲取好處的。第六十條 利用職權(quán)或職務(wù)上的影響，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員警告至記過處分；情節(jié)較重的，給予記大過至降級(jí)處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予撤職至開除處分：（一）為他人謀取利益，近親屬或其他特定關(guān)系人收受財(cái)物的;（二）接受影響職務(wù)廉潔性的宴請(qǐng)、旅游、健身、娛樂等活動(dòng)安排，或收受禮品、禮金、消費(fèi)卡、購物卡等的；（三）為近親屬或其他特定關(guān)系人的職務(wù)晉升、經(jīng)營活動(dòng)等謀取利益的；（四）縱容、默許近親屬和其他特定關(guān)系人利用員工本人

37、職權(quán)或者職務(wù)上的影響謀取私利的；（五）在員工利益分配中違反規(guī)定，暗箱操作、顯失公平的；（六）在操辦婚喪喜慶事宜中，借機(jī)斂財(cái)?shù)?；（七）與貸款客戶、供應(yīng)商、理財(cái)業(yè)務(wù)客戶等利益相關(guān)方發(fā)生資金往來，不能證明資金往來正當(dāng)性的。第六十一條 違反規(guī)定占用、出借或嚴(yán)重浪費(fèi)房產(chǎn)、設(shè)備、車輛、器材等公物，給予有關(guān)責(zé)任人員警告至記過處分；情節(jié)較重的，給予記大過至降級(jí)處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予撤職至開除處分。第六十二條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員警告至記過處分；情節(jié)較重的，給予記大過至降級(jí)處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予撤職至開除處分：（一）用公款旅游，或以考察、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、研討、參展、開業(yè)等公務(wù)的名義變相用公款旅游的；（

38、二）用公款報(bào)銷因私費(fèi)用的；（三）違規(guī)組織、參加用公款支付的宴請(qǐng)、高消費(fèi)娛樂、健身活動(dòng)的；（四）違反規(guī)定，濫發(fā)津貼、補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金等的；（五）違規(guī)用公款購買贈(zèng)送、發(fā)放禮品的。第六十三條 違反公務(wù)管理規(guī)定，有下列行為之一，情節(jié)較重的，給予有關(guān)責(zé)任人員警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予記大過至撤職處分：（一）超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍接待或借機(jī)大吃大喝的；（二）違規(guī)配備、購買、更換、裝飾、使用公務(wù)用車或有其他違反公務(wù)用車管理規(guī)定的；（三）在禁止召開會(huì)議的風(fēng)景名勝區(qū)開會(huì)的，或超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍舉辦各類慶典、奠基、開業(yè)、論壇等活動(dòng)的；（四）違規(guī)決定或批準(zhǔn)興建、裝修辦公樓、培訓(xùn)中心等樓堂館所，超標(biāo)準(zhǔn)配備、使用辦公用房或交流干部

39、居住用房的。第六十四條 生活奢靡、貪圖享樂、追求低級(jí)趣味，造成不良影響的，給予有關(guān)責(zé)任人員警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予記大過至撤職處分：第六十五條 違反規(guī)定，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員警告至記過處分；情節(jié)較重的，給予記大過至降級(jí)處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予撤職至開除處分：（一）經(jīng)商辦企業(yè)的；（二）違規(guī)擁有非上市企業(yè)的股份或證券的（合法被動(dòng)取得的除外）；（三）本人或借他人名義從事有償中介活動(dòng)的；（四）參與違規(guī)集資或者參與變相集資的；（五）參與民間借貸獲取高額回報(bào)的；（六）辦理票據(jù)、同業(yè)、理財(cái)?shù)葮I(yè)務(wù)，損害農(nóng)村信用社利益或個(gè)人從中牟利的。第六十六條 違規(guī)進(jìn)行證券內(nèi)幕交易的，給予有關(guān)責(zé)任人員記大

40、過至開除處分。第六十七條 有其他違反廉潔規(guī)定行為的，應(yīng)當(dāng)視具體情節(jié)給予有關(guān)責(zé)任人員警告直至開除處分。第三節(jié) 違反有關(guān)財(cái)務(wù)和采購（招投標(biāo)）規(guī)章制度的行為及處理第六十八條 有以下行為之一的，給予直接責(zé)任人開除處分：（一）通過截留、隱瞞、轉(zhuǎn)移收入，虛列支出等手段，侵占或挪用單位資金的； （二）偽造、篡改、惡意毀棄會(huì)計(jì)憑證、賬簿以及其他重要資料，造成嚴(yán)重后果的； （三）與投標(biāo)人（供應(yīng)商、服務(wù)商）或者采購代理機(jī)構(gòu)串通的。第六十九條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員警告至記大過處分；后果或情節(jié)嚴(yán)重的，給予降級(jí)至開除處分：（一）未經(jīng)批準(zhǔn)或超過批準(zhǔn)金額對(duì)外捐贈(zèng)以及超授權(quán)列支營業(yè)外支出的；（二）超過上級(jí)機(jī)構(gòu)批

41、準(zhǔn)的規(guī)模和投資計(jì)劃，或未經(jīng)上級(jí)機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)或授權(quán)，擅自超規(guī)模、超計(jì)劃購建、裝修辦公、營業(yè)、自用房、職工宿舍和其他房產(chǎn)的； （三）其他超授權(quán)財(cái)務(wù)收支事項(xiàng)的。第七十條 在固定資產(chǎn)（含低值易耗品）管理中，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員警告至記大過處分；后果或情節(jié)嚴(yán)重的，給予降級(jí)至開除處分：（一）在固定資產(chǎn)購置或租入、報(bào)廢、出租、裝修中徇私舞弊、謀取私利、造成損失的；（二）超標(biāo)準(zhǔn)、超權(quán)限購置、配置固定資產(chǎn)的；（三）實(shí)物管理部門未按規(guī)定程序獨(dú)自采購零星固定資產(chǎn)的；（四）重復(fù)報(bào)廢、偽造證明材料報(bào)廢固定資產(chǎn)、騙取購建指標(biāo)的；（五）未經(jīng)批準(zhǔn)，報(bào)廢、處置固定資產(chǎn)的；（六）未按規(guī)定進(jìn)行資產(chǎn)清查和盤點(diǎn)、清理的；（七

42、）因使用不當(dāng)、保管不善，造成固定資產(chǎn)丟失或功能損失、喪失（提前報(bào)廢）的；（八）固定資產(chǎn)已投入使用，符合入賬條件但未按規(guī)定履行相關(guān)入賬程序，造成固定資產(chǎn)反映不真實(shí)的；（九）違反農(nóng)村信用社固定資產(chǎn)管理其他有關(guān)規(guī)定的；（十）在低值易耗品管理中，有違反相關(guān)規(guī)定的參照上述條款處理。第七十一條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員批評(píng)教育或減發(fā)績效工資處理；情節(jié)較重的，給予警告至記大過處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予降級(jí)至開除處分：（一）工程項(xiàng)目未按規(guī)定進(jìn)行預(yù)決算的，或單項(xiàng)工程價(jià)值核算不準(zhǔn)確的; （二）未經(jīng)批準(zhǔn)對(duì)已立項(xiàng)項(xiàng)目進(jìn)行更名、置換或其他變更的; （三）車輛報(bào)廢未按規(guī)定銷戶或轉(zhuǎn)讓、變賣車輛未辦理過戶手續(xù)，造成不良

43、后果的;（四）將單位購置的車輛以私人或其他單位名義上戶的。第七十二條 新建、改擴(kuò)建金庫立項(xiàng)申報(bào)材料弄虛作假或未按批準(zhǔn)的設(shè)計(jì)方案建造金庫的，給予有關(guān)責(zé)任人員記過至撤職處分；未經(jīng)批準(zhǔn)擅自建造金庫的，給予有關(guān)責(zé)任人員記大過至開除處分。第七十三條 在集中采購、詢價(jià)、招投標(biāo)過程中，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員警告至記大過處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予降級(jí)至開除處分：（一）超越權(quán)限或化整為零違反規(guī)定進(jìn)行采購的；（二）違反規(guī)定程序直接確定產(chǎn)品或服務(wù)供應(yīng)商的；（三）對(duì)應(yīng)采用競標(biāo)方式采購而擅自采用單一來源方式采購或采購單一品牌限制充分競爭的；（四）延誤采購時(shí)機(jī)，造成單一來源或被動(dòng)續(xù)約的；（五）泄露集中采購有關(guān)商業(yè)

44、秘密的；（六）提供虛假資料信息或意見，影響談判評(píng)審結(jié)果損害農(nóng)村信用社利益的；（七）采購談判招標(biāo)走形式、內(nèi)定供應(yīng)商的；（八）采購人員未按規(guī)定執(zhí)行回避制度的；（九）推薦與自己有利益關(guān)系或特殊個(gè)人交往的潛在供應(yīng)商為候選供應(yīng)商的；（十）要求供應(yīng)商提供任何與工作人員本人或親友有關(guān)的幫助或協(xié)助的；（十一）對(duì)于列入全省農(nóng)村信用社集中統(tǒng)一采購范圍的產(chǎn)品或服務(wù)，自行采購的，或未按全省農(nóng)村信用社統(tǒng)一采購政策實(shí)施采購的；（十二）采購方案或結(jié)果應(yīng)報(bào)批而未履行審批程序的；（十三）疏于管理、玩忽職守，致使采購物品質(zhì)量低劣或造成重大事故的；（十四）有其他違反農(nóng)村信用社集中采購、詢價(jià)、招投標(biāo)有關(guān)規(guī)定行為的。第七十四條有下列行

45、為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員批評(píng)教育或減發(fā)績效工資處理；情節(jié)較重的，給予警告至記大過處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予降級(jí)至開除處分：（一）對(duì)本機(jī)構(gòu)或轄內(nèi)機(jī)構(gòu)超預(yù)算安排支出、超授權(quán)辦理財(cái)務(wù)收支事項(xiàng)及其他違反財(cái)務(wù)管理規(guī)定的行為，發(fā)現(xiàn)后未按規(guī)定及時(shí)處理或建議處理，不按規(guī)定上報(bào)，知情不舉的；（二）參與或主動(dòng)為本機(jī)構(gòu)或轄內(nèi)機(jī)構(gòu)違反財(cái)務(wù)管理規(guī)定的活動(dòng)出謀劃策的；（三）不認(rèn)真履行財(cái)務(wù)管理職能，導(dǎo)致全轄財(cái)務(wù)管理混亂，財(cái)務(wù)違規(guī)違紀(jì)問題較多的。第七十五條 未經(jīng)授權(quán)擅自審批財(cái)務(wù)支出、擅自進(jìn)行非貨幣性交易的，給予有關(guān)責(zé)任人員警告至降級(jí)處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予撤職至開除處分。第七十六條 對(duì)需要按比例控制的支出擅自超比例使用的，給予有

46、關(guān)責(zé)任人員警告至記大過處分。第七十七條 對(duì)需要計(jì)提和攤銷的支出未按規(guī)定比例和期限足額提取和攤銷的，給予有關(guān)責(zé)任人員批評(píng)教育或減發(fā)績效工資處理；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記大過處分。第七十八條 因報(bào)銷手續(xù)不全暫時(shí)掛賬處理的費(fèi)用及資本性支出掛賬超過規(guī)定時(shí)間，仍無法銷賬而未按規(guī)定逐級(jí)向上詳細(xì)匯報(bào)情況，造成損失的，給予有關(guān)責(zé)任人員警告至記大過處分。第七十九條 違反費(fèi)用專戶管理規(guī)定，同一機(jī)構(gòu)設(shè)兩個(gè)或兩個(gè)以上經(jīng)費(fèi)賬戶或機(jī)構(gòu)內(nèi)各部門在本級(jí)經(jīng)費(fèi)核算部門開立可以發(fā)生資金劃撥的掛賬賬戶的，或借用個(gè)人賬戶或其他賬戶轉(zhuǎn)移、過渡或套取經(jīng)費(fèi)資金的，給予有關(guān)責(zé)任人員警告至記大過處分；情節(jié)或后果嚴(yán)重的，給予降級(jí)至開除處分。第八十

47、條 違反規(guī)定直接向下級(jí)機(jī)構(gòu)收取、攤派費(fèi)用的，給予有關(guān)責(zé)任人員警告至記大過處分。第八十一條 未按財(cái)務(wù)制度規(guī)定及時(shí)準(zhǔn)確計(jì)提各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備和預(yù)計(jì)負(fù)債，造成損益不真實(shí)的，給予有關(guān)責(zé)任人員警告至記大過處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予降級(jí)至撤職處分。第八十二條 有下列違反財(cái)務(wù)制度行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員批評(píng)教育或減發(fā)績效工資處理；情節(jié)較重的，給予警告至記大過處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予降級(jí)至開除處分：（一）未嚴(yán)格執(zhí)行制度規(guī)定，混淆利息收支、中間業(yè)務(wù)收支、費(fèi)用等科目的核算，逃避指標(biāo)控制或扭曲賬務(wù)考核結(jié)果的；（二）賬外資產(chǎn)清理不及時(shí)的；（三）費(fèi)用列支、收入核算弄虛作假的；（四）違反規(guī)定進(jìn)行利潤分配、股金分紅的；（五）違

48、反低值易耗品、無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)攤銷、固定資產(chǎn)折舊規(guī)定的;（六）違規(guī)列支各項(xiàng)費(fèi)用、遞延資產(chǎn)、稅金、營業(yè)外支出的;（七）違規(guī)調(diào)整以前年度損益的。第八十三條有下列行為之一的, 給予有關(guān)責(zé)任人員記大過至開除處分:（一）違規(guī)擠占、攤銷成本、擅自提高開支標(biāo)準(zhǔn)、擴(kuò)大開支范圍的;（二）截留轉(zhuǎn)移業(yè)務(wù)收入, 虛報(bào)盈虧的;（三）虛列成本套取資金的。第八十四條 對(duì)預(yù)算執(zhí)行控制流于形式，造成年度預(yù)算支出進(jìn)度嚴(yán)重不均衡的；或通過虛假賬務(wù)處理占用預(yù)算指標(biāo)等違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的給予有關(guān)責(zé)任人員警告至記大過處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予降級(jí)至開除處分。第四節(jié) 違反有關(guān)會(huì)計(jì)與結(jié)算規(guī)章制度的行為及處理第八十五條 有以下行為之一的，給予直接責(zé)任

49、人開除處分：（一）采用虛存實(shí)取、挪用庫款、白條抵庫、虛構(gòu)賬目轉(zhuǎn)出資金等手段侵占、挪用單位資金的； （二）盜竊、截留、侵占、挪用、轉(zhuǎn)移客戶資金、交易對(duì)手資金、權(quán)利憑證的； （三）違規(guī)對(duì)外出具出資證明、資信證明、擔(dān)保承諾書，或?qū)ν獬鼍咛摷賹?duì)賬單或回單、虛假余額查詢單、虛假存款證明、虛假存單（折）、虛假股權(quán)（金）證及其他虛假證明文件，或虛開存單（折）、股權(quán)（金）證的；（四）擅自印制、偽造或變?cè)臁N毀重要空白憑證或有價(jià)單證的，或違規(guī)獲取、隱藏、私自留存、盜竊重要空白憑證或有價(jià)單證的；（五）利用員工賬戶或客戶賬戶為他人違法交易、非法集資、民間高利貸等提供便利的；（六）從事洗錢（恐怖融資）活動(dòng)，或利用職務(wù)

50、上的便利為洗錢（恐怖融資）活動(dòng)提供幫助的。第八十六條 違反會(huì)計(jì)結(jié)算規(guī)章制度，對(duì)票據(jù)、憑證、密押、單據(jù)及證明文件等審查不嚴(yán)，應(yīng)當(dāng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)問題，造成透支、挪用、冒領(lǐng)、被騙的，給予有關(guān)責(zé)任人員警告至記過處分；情節(jié)較重的，給予記大過至降級(jí)處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予撤職至開除處分。第八十七條 違反規(guī)定制作保管、使用壓數(shù)機(jī)、業(yè)務(wù)印章、公章、個(gè)人名章、授權(quán)卡、口令、密碼或各種級(jí)別的賬卡等，或違規(guī)建立和維護(hù)柜員指紋、超出柜員崗位職責(zé)設(shè)置系統(tǒng)操作權(quán)限，情節(jié)較重的，給予有關(guān)責(zé)任人員警告至記大過處分；造成濫用、盜用、丟失或其他嚴(yán)重后果的，給予降級(jí)至開除處分。第八十八條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員批評(píng)教育或減

51、發(fā)績效工資處理；情節(jié)較重的，給予警告至記大過處分；造成濫用、盜用、丟失或其他嚴(yán)重后果的，給予降級(jí)至開除處分：（一）對(duì)于未進(jìn)行系統(tǒng)控制的重要空白憑證、有價(jià)單證未按種類設(shè)簿登記、專人保管的；（二）營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)重要空白憑證超限額的;（三）未按規(guī)定做到重要空白憑證、有價(jià)單證班清日結(jié)，未視同現(xiàn)金管理的；（四）對(duì)于重要空白憑證、有價(jià)單證未按規(guī)定進(jìn)行表外科目核算的；（五）有價(jià)單證發(fā)售或簽發(fā)違反“先收款后辦理”原則的；（六）重要空白憑證、有價(jià)單證的保管和使用違反相關(guān)管理制度的；（七）有價(jià)單證發(fā)行期結(jié)束后，剩余單證未按規(guī)定上繳的；（八）對(duì)作廢的重要空白憑證、有價(jià)單證未按規(guī)定處理的；（九）未按規(guī)定檢查重要單證，未能及

52、時(shí)發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符的；（十）違反重要空白憑證和有價(jià)單證印制、領(lǐng)繳、使用、保管、運(yùn)送、銷毀規(guī)定的其他行為。第八十九條 重要空白憑證、有價(jià)單證蓋章備用的；重要空白憑證、有價(jià)單證管理監(jiān)督失控，被犯罪分子利用的；重要空白憑證、有價(jià)單證保管不嚴(yán)，造成有價(jià)單證、重要空白憑證丟失、被盜的，給予有關(guān)責(zé)任人員記過至開除處分。第九十條 違反規(guī)定管理單位預(yù)留印鑒卡的，給予有關(guān)責(zé)任人員批評(píng)教育或減發(fā)績效工資處理；情節(jié)較重的，給予警告至記大過處分；造成單位預(yù)留印鑒卡丟失、被串換、被盜用或其他嚴(yán)重后果的，給予降級(jí)至開除處分。在電子驗(yàn)印系統(tǒng)建模操作、電子驗(yàn)印及相關(guān)管理工作中，違反有關(guān)規(guī)定、操作不當(dāng)或應(yīng)作為而不作為的，給予有關(guān)責(zé)

53、任人員批評(píng)教育或減發(fā)績效工資處理；情節(jié)較重的，給予警告至記大過處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予降級(jí)至開除處分。第九十一條 違反規(guī)定開立、變更、使用、撤銷賬戶或集中審批，或?yàn)榻栌?、盜用、出租、轉(zhuǎn)讓賬戶提供方便，給予有關(guān)責(zé)任人員警告至記大過處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予降級(jí)至開除處分。第九十二條有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員警告至記大過處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予降級(jí)至開除處分：（一）違規(guī)獲取客戶密碼，擅自修改客戶信息的；（二）利用客戶賬戶過渡本人資金的；（三）通過本人、他人賬戶歸集、過渡銀行和客戶資金、套取資金的；（四）違規(guī)使用內(nèi)部賬戶為客戶辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的；（五）違反規(guī)定借用他人賬戶或出租賬戶的;（六）空存、空

54、取資金的。第九十三條 違反規(guī)定簽發(fā)空頭銀行匯票、銀行本票，辦理空頭匯款的，給予有關(guān)責(zé)任人員警告至記大過處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予降級(jí)至開除處分。第九十四條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員批評(píng)教育或減發(fā)績效工資處理；情節(jié)較重的，給予警告至記大過處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予降級(jí)至開除處分：（一）違反規(guī)定辦理票據(jù)的承兌、貼現(xiàn)、付款、保證及其他票據(jù)業(yè)務(wù)有關(guān)手續(xù)的；（二）違反規(guī)定壓單、壓票或退票的；（三）提出、提入的票據(jù)未經(jīng)復(fù)核清點(diǎn)的；（四）未按規(guī)定對(duì)受理的票據(jù)的真?zhèn)芜M(jìn)行審核的；（五）違反規(guī)定簽發(fā)回單的；（六）其他違反票據(jù)相關(guān)規(guī)定的行為的。第九十五條 違反規(guī)定辦理國內(nèi)信用證的開立、通知、議付、付款及其他國內(nèi)信

55、用證業(yè)務(wù)有關(guān)手續(xù)的，給予有關(guān)責(zé)任人員警告至記大過處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予降級(jí)至開除處分。第九十六條 代理其他商業(yè)銀行辦理全國銀行匯票業(yè)務(wù)，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員批評(píng)教育或減發(fā)績效工資處理；情節(jié)較重的，給予警告至記大過處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予降級(jí)至開除處分：（一）未按規(guī)定簽訂代理協(xié)議的；（二）未按規(guī)定收取代理費(fèi)用的；（三）未按規(guī)定對(duì)擬代理的其他商業(yè)銀行進(jìn)行資格審查的；（四）未經(jīng)批準(zhǔn)擅自辦理代理其他商業(yè)銀行全國銀行匯票業(yè)務(wù)的。第九十七條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員批評(píng)教育或減發(fā)績效工資處理；情節(jié)較重的，給予警告至記大過處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予降級(jí)至開除處分：（一）未實(shí)行現(xiàn)金收入先收款

56、后記賬、現(xiàn)金付出先記賬后付款、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)先記付款單位賬戶后記收款單位賬戶的；（二）辦理大額支付業(yè)務(wù)時(shí)，未經(jīng)審核或授權(quán)（人民銀行另有規(guī)定的除外），擅自辦理入賬、提出交換、電子匯劃的。第九十八條 將應(yīng)當(dāng)由營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)部傳遞的憑證交由客戶自帶，情節(jié)較重的，給予有關(guān)責(zé)任人員警告至記大過處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予降級(jí)至開除處分。第九十九條有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員批評(píng)教育或減發(fā)績效工資處理；情節(jié)較重的，給予警告至記大過處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予降級(jí)至開除處分：（一）未經(jīng)省聯(lián)社同意出現(xiàn)日間透支或透支金額未及時(shí)補(bǔ)足的；（二）大額匯款未按規(guī)定時(shí)限向省聯(lián)社進(jìn)行頭寸預(yù)報(bào)的；（三）未實(shí)時(shí)查詢、監(jiān)測清算賬戶頭寸，因頭寸不

57、足發(fā)生支付風(fēng)險(xiǎn)的；（四）存放同業(yè)謀取個(gè)人利益或違反規(guī)定存放資金的。第一百條 未按規(guī)定核對(duì)賬目，造成賬賬不符、賬款不符、賬表不符、賬實(shí)不符、賬證不符、賬據(jù)不符的，給予有關(guān)責(zé)任人員批評(píng)教育或減發(fā)績效工資處理；情節(jié)較重的，給予警告至記大過處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予降級(jí)至開除處分。第一百零一條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員批評(píng)教育或減發(fā)績效工資處理；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記大過處分：（一）代客戶簽名、設(shè)置、重置、輸入密碼的；（二）代客戶申請(qǐng)、購買、簽收、保管重要空白憑證和支付設(shè)備的；（三）代客戶保管客戶存單、卡、折、有價(jià)單證、票據(jù)、印鑒卡、身份證件等重要物品的；（四）代客戶申請(qǐng)、啟用、操作網(wǎng)上銀行、

58、 銀行、 銀行業(yè)務(wù)行為的；（五）會(huì)計(jì)主管（委派會(huì)計(jì)、授權(quán)經(jīng)理）對(duì)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人干預(yù)授權(quán)工作不抵制，或?qū)駟T違規(guī)操作行為不制止、不糾正，或授意、指使、強(qiáng)令柜臺(tái)人員違規(guī)操作的；（六）柜員為自己辦理業(yè)務(wù)的；（七）柜員明知是違規(guī)辦理的業(yè)務(wù)不抵制、不報(bào)告的；（八）會(huì)計(jì)主管（委派會(huì)計(jì)）對(duì)發(fā)生的各類會(huì)計(jì)出納差錯(cuò)和事故，未及時(shí)組織追查、補(bǔ)救和上報(bào)的；（九）未按規(guī)定使用、保管柜員卡，或柜員卡遺失、被盜等情況，未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)報(bào)告和辦理掛失手續(xù)的；（十）新增柜員卡、柜員卡換卡、柜員跨區(qū)縣調(diào)動(dòng)未按規(guī)定初始設(shè)置和領(lǐng)用、發(fā)放程序辦理的；（十一）每日營業(yè)終了，柜員和網(wǎng)點(diǎn)未及時(shí)辦理簽退的。第一百零二條 有下列行為之一的，給予有關(guān)

59、責(zé)任人員批評(píng)教育或減發(fā)績效工資處理；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記大過處分：（一）事后監(jiān)督人員未按規(guī)定核對(duì)賬務(wù)或代網(wǎng)點(diǎn)柜員修改差錯(cuò)的；（二）違反規(guī)定進(jìn)行交接或交接不清的;（三）對(duì)儲(chǔ)蓄賬戶的大額現(xiàn)金管理未按規(guī)定操作的;（四）臨柜人員擅自替班或串崗的;（五）丟失原始憑證、賬頁、賬卡、登記簿、紙質(zhì)業(yè)務(wù)文檔不報(bào)告，擅自補(bǔ)制的;（六）違反庫存現(xiàn)金限額規(guī)定，或違反規(guī)定調(diào)劑現(xiàn)金、重要單證的;（七）違反規(guī)定辦理票據(jù)、存單（折）、股權(quán)證、銀行卡、密碼、印鑒、對(duì)公存款證實(shí)書掛失和解掛的；（八）擅自停業(yè)或縮短營業(yè)時(shí)間的；（九）無故拒絕受理應(yīng)由本網(wǎng)點(diǎn)辦理的相關(guān)業(yè)務(wù)的；（十）未經(jīng)授權(quán)辦理需授權(quán)個(gè)人銀行柜面業(yè)務(wù)，或超越權(quán)限辦理

60、的；（十一）未按規(guī)定對(duì)發(fā)生的業(yè)務(wù)審查確認(rèn)的，未定期核對(duì)庫存現(xiàn)金、重要單證等并作相關(guān)登記的。第一百零三條未按規(guī)定辦理客戶存款、股金（權(quán)）的查詢、凍結(jié)、扣劃手續(xù)的；違反規(guī)定辦理存款人死亡后或所有權(quán)有爭議的存款過戶、支付的；違反規(guī)定辦理掛失、托收、提前支取、續(xù)存等手續(xù)的，給予有關(guān)責(zé)任人員批評(píng)教育或減發(fā)績效工資處理；情節(jié)較重的，給予警告至記大過處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予降級(jí)至開除處分。第一百零四條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員警告至記大過處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予降級(jí)至開除處分:（一）明知或應(yīng)知是單位資金，而允許以個(gè)人名義開立賬戶存儲(chǔ)的；（二）對(duì)司法（有權(quán)）機(jī)關(guān)已凍結(jié)的資金擅自解凍的；（三）事后監(jiān)督人員