個人理財學(xué)習(xí)筆記

1、.：.；理財顧問效力概述理財顧問效力，是指商業(yè)銀行向客戶提供的財務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、個人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化效力。理財顧問效力內(nèi)容理財顧問效力是以客戶為中心，以客戶需求為導(dǎo)游，以客戶價值發(fā)明和維護(hù)為目的，對目的客戶實施關(guān)系管理和客戶價值管理。理財顧問效力的特點：理財顧問效力是由商業(yè)銀行向其客戶提供的一項區(qū)別于傳統(tǒng)銀行效力的新的效力工程。理財顧問效力的內(nèi)容是為客戶提供的財務(wù)分析規(guī)劃、投資建議、個人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化效力。在理財顧問效力活動中，客戶根據(jù)商業(yè)銀行提供的財務(wù)管理顧問效力管理和運(yùn)用資金，并且承當(dāng)由此產(chǎn)生的收益和風(fēng)險。以第三方公正立場理財顧問效力要素：理財顧問效力的主題，商業(yè)銀行；客

2、體，效力對象；內(nèi)容，包括財務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、個人產(chǎn)品推介等專業(yè)化效力。客戶分析客戶信息搜集客戶信息的范圍包括：客戶根本信息、帳戶信息、買賣信息、個人輔助信息、重要聯(lián)絡(luò)人或關(guān)系人相關(guān)信息等?？蛻糌攧?wù)情況分析個人資產(chǎn)負(fù)債表總資產(chǎn)=總負(fù)債+凈值凈資產(chǎn)個人負(fù)債根據(jù)到期時間長短可分為短期負(fù)債和長期負(fù)債；根據(jù)用途可分為個人運(yùn)用資產(chǎn)負(fù)債、投資負(fù)債和消費(fèi)負(fù)債；按照財富的流動性分類，個人資產(chǎn)可分為固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)。個人的現(xiàn)金流量表個人收入的來源和分類；個人費(fèi)用支出的分類；個人現(xiàn)金流量表的編制?，F(xiàn)金流量表的編制要符合的原那么有：真是可靠原那么、反響充分原那么、明晰性原那么、及時性原那么、本幣反響原那么、充

3、分提示原那么?，F(xiàn)金流量表主要包括以下幾方面：年度、計量單位、現(xiàn)金流入流出情況。在編制流量表時，要留意以下幾個方面：第一，以實現(xiàn)的資本利得或損失是現(xiàn)金流入流出科目，未實現(xiàn)的資本利得為期末資產(chǎn)與凈資產(chǎn)添加的調(diào)整科目，不會現(xiàn)真實流量表中。第二，期房的預(yù)付款是資產(chǎn)科目，不是現(xiàn)金流出科目。因此每月房貸的繳款額應(yīng)區(qū)分本金與利息：利息費(fèi)用是現(xiàn)金流出科目，房貸本金是負(fù)債科目減少。第三，保險支出的處置有沒有儲蓄性質(zhì)費(fèi)用、資產(chǎn)。財務(wù)報表的分析和診斷收入類型及特點；收入穩(wěn)定性分析和變動趨勢分析；支出的分類、變動及大額之處的預(yù)期安排；資產(chǎn)工程分析；負(fù)債工程分析；財務(wù)比率分析；家庭整體情況的分析和診斷。客戶風(fēng)險和其他理

4、財特性分析客戶風(fēng)險特性是由許多要素決議的，例如年齡、閱歷財力、價值取向等?？蛻舻娘L(fēng)險類型保守型投資者、輕度保守型投資者、平衡投資者、輕度進(jìn)取型投資者、進(jìn)取型投資者。2客戶類型的區(qū)分，普通來說主要利用心思學(xué)的方法對客戶的風(fēng)險偏好進(jìn)展丈量與評價。3投資者風(fēng)險類型與投資組合客戶需求和目的分析客戶的三個類別：A B C。“二八法那么 客戶理財規(guī)劃一個理財目的能否合理，必需針對不同客戶的詳細(xì)情況來確定。除了要區(qū)分客戶目的能否必需以外，在制定時還必需了解一下幾個原那么：制定理財目的時要詳細(xì)化，并且將最終希望到達(dá)的財務(wù)形狀加以明確；B.將預(yù)留現(xiàn)金作為必需實現(xiàn)的財務(wù)目的來完成；C.作為制定理財規(guī)劃方案的根底，

5、客戶的理財目的必需具有合理性和可實現(xiàn)性，而且，不同的方案之間應(yīng)該沒有矛盾；D.應(yīng)區(qū)別哪些是短期目的、哪些是長期目的，并且在有關(guān)目的后面標(biāo)明實現(xiàn)的時間；E.短期目的、中期目的和長期目的要同時兼顧，不可厚此薄彼；F.假設(shè)理財從業(yè)人員在進(jìn)展規(guī)劃時，客戶的財務(wù)目的有所變動，應(yīng)以書面方式加以確認(rèn)。一個合理的理財目的應(yīng)具備以下特點：可調(diào)整性、可實現(xiàn)性、可量化性、協(xié)調(diào)和層次性。現(xiàn)金流、消費(fèi)和債務(wù)管理現(xiàn)金流管理現(xiàn)金流量圖、現(xiàn)金流量構(gòu)造分析、現(xiàn)金流管理目的、應(yīng)急金的預(yù)備。消費(fèi)管理債務(wù)管理78法那么、債務(wù)本錢、消費(fèi)信貸的來源與管理、債務(wù)重組。債務(wù)重組的原那么：雙贏性原那么、順應(yīng)性原那么、一致性原那么。債務(wù)重組的方

6、法：個人自愿安排、債務(wù)舒緩方案、債務(wù)綜合安排。保證管理理財富品分為以下五種屬性：融資屬性、保值屬性、投資屬性、投機(jī)屬性和保險屬性。稅務(wù)管理個人所得稅：個人所得稅是指國家制定的調(diào)整個人所得稅征收與交納義務(wù)權(quán)益義務(wù)關(guān)系的法律規(guī)范。、以及財政部、國家稅務(wù)總局發(fā)布的相關(guān)補(bǔ)充規(guī)定等。征收范圍：略工資、薪金所得所適用九級超額累進(jìn)稅率，稅率為5%-45%,月收入一旦超越每級應(yīng)納稅所得額的最大值，超越部分就以同級稅率納稅。個體工商戶的消費(fèi)、運(yùn)營所得與企事業(yè)單位的承包運(yùn)營、承租運(yùn)營所得適用五級超額累進(jìn)稅，稅率為5%-35%。勞務(wù)所得，20&，30%，40%。稿酬所得：稿酬所得適用20%的比例稅，另外再按應(yīng)納稅所

7、得額減征30%，故其實踐稅率為14%。特許運(yùn)用費(fèi)所得，利息、股利、紅利所得，財富租賃所得，偶爾所得和經(jīng)國務(wù)院財政部門確定納稅的其它所得，20%。消費(fèi)稅。營業(yè)稅。土地增值稅，30%-60%。印花稅，1988.10.1開場征，屬于行為稅。房產(chǎn)稅。契稅土地、房產(chǎn)。車船運(yùn)用稅稅收管理根本原那么：合法性原那么、凈收益原那么、綜合性原那么、風(fēng)險躲避原那么。根本的稅務(wù)管理戰(zhàn)略：1把握稅務(wù)管理時機(jī)；2收入分解轉(zhuǎn)移：合伙，家庭信托、贈與、銷售；3投資于資本利得；4杠桿投資；5利用稅負(fù)抵免政策。投資管理投資組合管理。投資組合的原那么：投資工具組合、投資時間組合、投資比例組合。投資組合管理。個人資產(chǎn)配置。個人理財業(yè)

8、務(wù)營銷客戶關(guān)系個人理財業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行面對個人開展的特征業(yè)務(wù)，建立良好的客戶關(guān)系成為影響個人呢理財業(yè)務(wù)開展的關(guān)鍵。客戶關(guān)系管理日益成為商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)、開展規(guī)模的關(guān)鍵。主要有以下緣由：外部市場需求變化的需求。內(nèi)部管理理念和管理方式變化的需求。中心競爭力提升的需求。信息技術(shù)開展的支持?？蛻絷P(guān)系概述客戶關(guān)系是指企業(yè)為到達(dá)其運(yùn)營目的，自動與客戶建立起的某種聯(lián)絡(luò)?？蛻絷P(guān)系管理定義客戶關(guān)系管理CRM：現(xiàn)代信息技術(shù)、運(yùn)營理念和管理思想的結(jié)合體，它以信息技術(shù)為手段，經(jīng)過對以“客戶為中心的業(yè)務(wù)流程的重新組合和設(shè)計，構(gòu)成一個自動化的處理方案，以提高客戶的忠實度，最終實現(xiàn)業(yè)務(wù)操作效益的提高和利潤的增長?？蛻絷P(guān)系管理

9、目的提高效率、拓展市場、保管客戶、全員客戶管理、有效管理、輔助決策。客戶關(guān)系管理內(nèi)容：客戶營銷特征：信息溝通的雙向性、戰(zhàn)略過程的協(xié)同性、營銷活動的護(hù)理型、信息反響的及時性、客戶關(guān)系維護(hù)留住老客戶、尋覓真正的盈利客戶、發(fā)掘客戶的潛在價值。 銀行客戶關(guān)系管理：所謂的客戶關(guān)系管理CAM就是把每一個不同角度、不同層面所掌握的信息采集回來后歸納到一同，構(gòu)成一個很大的數(shù)據(jù)庫，而且這個數(shù)據(jù)庫是共享的這就是客戶關(guān)系管理系統(tǒng)CRM的本質(zhì)。理財富品銷售理財富品的銷售包括四個部分：開發(fā)產(chǎn)品、宣傳產(chǎn)品、提供理財富品、售后反響?？蛻艄芾黻P(guān)系包括七個方面的內(nèi)容：客概略分析profiling、客戶忠實度分析persiste

10、ncy、客戶利潤分析profitability、客戶性能分析performance、客戶為來分析prospecting、客戶產(chǎn)品分析product、客戶促銷分析promotion是中國銀行業(yè)首部系統(tǒng)、完好的職業(yè)操守規(guī)定。凡在中國境內(nèi)設(shè)立的銀行金融機(jī)構(gòu)任務(wù)的人員，均應(yīng)遵守，并接受所在機(jī)構(gòu)、銀行業(yè)自律組織、監(jiān)管機(jī)構(gòu)和社會公眾監(jiān)視。的制定旨在提倡高規(guī)范的職業(yè)品德行業(yè)規(guī)范，弘揚(yáng)誠信、合規(guī)、盡職等職業(yè)價值理念，提高銀行業(yè)從業(yè)人員整體素質(zhì)和職業(yè)品德程度。從業(yè)根本準(zhǔn)那么：老實信譽(yù)、守法合規(guī)、專業(yè)勝任、勤勉盡職、維護(hù)商業(yè)與客戶隱私、公平競爭。理財顧問效力和綜合理財效力的區(qū)別：理財顧問效力，使之商業(yè)銀行向客戶提

11、供的財務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、個人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化效力。但是商業(yè)銀行為銷售儲蓄存款產(chǎn)品、信貸產(chǎn)品等進(jìn)展的產(chǎn)品等進(jìn)展產(chǎn)品引見、宣傳和推介等普通性業(yè)務(wù)咨詢活動，不屬于前款所稱理財顧問效力。綜合理財效力是指商業(yè)銀行向客戶提供理財顧問效力的根底上，接受客戶的委托和授權(quán)，按照與客戶實現(xiàn)商定的投資方案和方式進(jìn)展投資和資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)活動。二者的區(qū)別在于，在理財顧問效力活動中，客戶根據(jù)商業(yè)銀行提供的理財顧問效力管理和運(yùn)用資金，并且承當(dāng)由此產(chǎn)生的收益和風(fēng)險。而綜合理財效力活動，客戶授權(quán)銀行代表客戶按照合同商定的投資方式和方向，進(jìn)展投資和資產(chǎn)管理，投資收益和風(fēng)險由客戶或客戶按照銀行商定方式承當(dāng)。構(gòu)造性存款產(chǎn)品

12、和普通存款儲蓄產(chǎn)品的聯(lián)絡(luò)和區(qū)別：構(gòu)造性存款產(chǎn)品是指結(jié)合了固定收益證券和金融衍消費(fèi)品，其收益率與產(chǎn)品中規(guī)定的國際市場上的利率、匯率、證券或金融產(chǎn)品掛鉤的組合存款。它與普通儲蓄存款產(chǎn)品既有區(qū)別又有聯(lián)絡(luò)。構(gòu)造性存款產(chǎn)品是在普通存款的根底上嵌入某種金融衍生工具主要是各類期權(quán)，從而使存款人在接受一定風(fēng)險的根底上獲得更高的收益。商業(yè)銀行不得普通儲蓄存款產(chǎn)品單獨(dú)做理財方案銷售，或?qū)⒗碡敺桨概c本行儲蓄存款進(jìn)展強(qiáng)迫性搭售。商業(yè)銀行的理財方案中包括構(gòu)造性存款產(chǎn)品的，其構(gòu)造性存款產(chǎn)品應(yīng)將根底資產(chǎn)與衍生買賣部分相隔離，根底資產(chǎn)應(yīng)按照儲蓄存款業(yè)務(wù)管理，衍生買賣部分應(yīng)按照金融衍消費(fèi)品業(yè)務(wù)管理。綜合理財效力按照對象的不同，

13、可以分為向特定客戶提供的私人銀行效力和向特定目的客戶群提供的理財方案效力。私人銀行效力，是指商業(yè)一行與特定客戶在充分溝通協(xié)商的根底上，簽署有關(guān)投資和資產(chǎn)管理合同，客戶全權(quán)委托商業(yè)銀行按照合同商定的投資方案、投資范圍和投資方式，代理客戶進(jìn)展有關(guān)投資和資產(chǎn)管理操作的綜合委托投資效力。理財方案效力，是指商業(yè)銀行經(jīng)過理財方案向客戶提供的代理投資和資產(chǎn)管理操作非人綜合委托投資效力。 按照客戶獲取收益方式的不同，理財方案可以分為保證收益理財方案和浮動收益理財方案。浮動收益理財方案又可以分為：保本浮動收益和非保本浮動收益理財方案。理財方案可以是商業(yè)銀行針對特定目的客戶群體設(shè)計開發(fā)的投資產(chǎn)品以下簡稱理財富品，

14、也可以是商業(yè)銀行針對特定目的客戶群體設(shè)計開發(fā)的原有產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)產(chǎn)品，以及商業(yè)銀行代理銷售的產(chǎn)品組成的產(chǎn)品組合。商業(yè)銀行經(jīng)過理財方案銷售本行產(chǎn)品構(gòu)成的銀行資產(chǎn)，屬于銀行清算資產(chǎn)。商業(yè)銀行不得向特定客戶承諾可獲得的投資收益。在存款未實現(xiàn)市場化之前，商業(yè)銀行不得無條件向客戶承諾高于同期存款利率的保證收益。商業(yè)銀行經(jīng)過理財業(yè)務(wù)交叉銷售證券類、保險類產(chǎn)品時，應(yīng)建立健全防火墻制度，防止不同業(yè)務(wù)風(fēng)險的相互傳染。 貸款期限在一年含以下的采用利隨本清的還款方式，一年以上的采用按月還款方式，它包括兩種：一是等額本息還款法：每月還款額=貸款本金*月利率*1+月利率總還款期數(shù)/1+月利率總還款期數(shù)1；二是等額本金還款

15、法：每月還款額=貸款本金/貸款期月數(shù)+本金已歸還本金累計*月利率。個人汽車消費(fèi)貸款：貸款期限5年二手車3年，貸款比例自用車80%、商用車70%、二手車50%，主要有四部分內(nèi)容：內(nèi)容點詳細(xì)內(nèi)容資本構(gòu)成銀行的資本分為中心資本和附屬資本兩大類，且附屬資本規(guī)模不得超越中心資本的100%。資產(chǎn)信譽(yù)風(fēng)險分級根據(jù)資產(chǎn)信譽(yù)風(fēng)險的大小，將資產(chǎn)分為0、20%、50%、100%四個風(fēng)險檔次。表外授信業(yè)務(wù)監(jiān)管經(jīng)過設(shè)定一些轉(zhuǎn)換系數(shù)，將表外授信業(yè)務(wù)也納入資本監(jiān)管。資本監(jiān)管規(guī)定銀行的資本與風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)之比不得低于8%，其中中心資本與風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)之比不得低于4%。2004年6月正式發(fā)表，在信譽(yù)風(fēng)險和市場風(fēng)險的根底上，新增了對操作風(fēng)險的資本要求；在最低資本要求的根底上，提出了監(jiān)管部門監(jiān)視檢查和市場約束的新規(guī)定