注射劑項目整體管理方案

1、泓域/注射劑項目整體管理方案注射劑項目整體管理方案目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc112341428 一、 項目概況 PAGEREF _Toc112341428 h 3 HYPERLINK l _Toc112341429 二、 產業(yè)環(huán)境分析 PAGEREF _Toc112341429 h 5 HYPERLINK l _Toc112341430 三、 脂質體藥物簡介 PAGEREF _Toc112341430 h 10 HYPERLINK l _Toc112341431 四、 必要性分析 PAGEREF _Toc112341431 h 11 HYPERLIN

2、K l _Toc112341432 五、 什么是項目 PAGEREF _Toc112341432 h 12 HYPERLINK l _Toc112341433 六、 項目的一般過程 PAGEREF _Toc112341433 h 14 HYPERLINK l _Toc112341434 七、 管理的目標 PAGEREF _Toc112341434 h 23 HYPERLINK l _Toc112341435 八、 學習管理學的方法 PAGEREF _Toc112341435 h 25 HYPERLINK l _Toc112341436 九、 指導與管理項目執(zhí)行 PAGEREF _Toc1123

3、41436 h 27 HYPERLINK l _Toc112341437 十、 制定項目章程 PAGEREF _Toc112341437 h 31 HYPERLINK l _Toc112341438 十一、 公司基本情況 PAGEREF _Toc112341438 h 33 HYPERLINK l _Toc112341439 十二、 項目經(jīng)濟效益評價 PAGEREF _Toc112341439 h 34 HYPERLINK l _Toc112341440 營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表 PAGEREF _Toc112341440 h 35 HYPERLINK l _Toc112341441

4、 綜合總成本費用估算表 PAGEREF _Toc112341441 h 36 HYPERLINK l _Toc112341442 利潤及利潤分配表 PAGEREF _Toc112341442 h 38 HYPERLINK l _Toc112341443 項目投資現(xiàn)金流量表 PAGEREF _Toc112341443 h 40 HYPERLINK l _Toc112341444 借款還本付息計劃表 PAGEREF _Toc112341444 h 43 HYPERLINK l _Toc112341445 十三、 項目規(guī)劃進度 PAGEREF _Toc112341445 h 44 HYPERLINK

5、 l _Toc112341446 項目實施進度計劃一覽表 PAGEREF _Toc112341446 h 44項目概況（一）項目基本情況1、承辦單位名稱：xxx集團有限公司2、項目性質：擴建3、項目建設地點：xxx（以選址意見書為準）4、項目聯(lián)系人：黃xx（二）主辦單位基本情況公司按照“布局合理、產業(yè)協(xié)同、資源節(jié)約、生態(tài)環(huán)?！钡脑瓌t，加強規(guī)劃引導，推動智慧集群建設，帶動形成一批產業(yè)集聚度高、創(chuàng)新能力強、信息化基礎好、引導帶動作用大的重點產業(yè)集群。加強產業(yè)集群對外合作交流，發(fā)揮產業(yè)集群在對外產能合作中的載體作用。通過建立企業(yè)跨區(qū)域交流合作機制，承擔社會責任，營造和諧發(fā)展環(huán)境。公司堅持提升企業(yè)素質

6、，即“企業(yè)管理水平進一步提高，人力資源結構進一步優(yōu)化，人員素質進一步提升，安全生產意識和社會責任意識進一步增強，誠信經(jīng)營水平進一步提高”，培育一批具有工匠精神的高素質企業(yè)員工，企業(yè)品牌影響力不斷提升。公司秉承“以人為本、品質為本”的發(fā)展理念，倡導“誠信尊重”的企業(yè)情懷；堅持“品質營造未來，細節(jié)決定成敗”為質量方針；以“真誠服務贏得市場，以優(yōu)質品質謀求發(fā)展”的營銷思路；以科學發(fā)展觀縱觀全局，爭取實現(xiàn)行業(yè)領軍、技術領先、產品領跑的發(fā)展目標。 公司不斷推動企業(yè)品牌建設，實施品牌戰(zhàn)略，增強品牌意識，提升品牌管理能力，實現(xiàn)從產品服務經(jīng)營向品牌經(jīng)營轉變。公司積極申報注冊國家及本區(qū)域著名商標等，加強品牌策劃

7、與設計，豐富品牌內涵，不斷提高自主品牌產品和服務市場份額。推進區(qū)域品牌建設，提高區(qū)域內企業(yè)影響力。（三）項目建設選址及用地規(guī)模本期項目選址位于xxx（以選址意見書為準），占地面積約67.00畝。項目擬定建設區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設施條件完備，非常適宜本期項目建設。（四）項目總投資及資金構成本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據(jù)謹慎財務估算，項目總投資29949.19萬元，其中：建設投資22279.49萬元，占項目總投資的74.39%；建設期利息477.88萬元，占項目總投資的1.60%；流動資金7191.82萬元，占項目總投資的24.01%。（

8、五）項目資本金籌措方案項目總投資29949.19萬元，根據(jù)資金籌措方案，xxx集團有限公司計劃自籌資金（資本金）20196.58萬元。（六）申請銀行借款方案根據(jù)謹慎財務測算，本期工程項目申請銀行借款總額9752.61萬元。（七）項目預期經(jīng)濟效益規(guī)劃目標1、項目達產年預期營業(yè)收入（SP）：61100.00萬元。2、年綜合總成本費用（TC）：51277.56萬元。3、項目達產年凈利潤（NP）：7169.91萬元。4、財務內部收益率（FIRR）：15.78%。5、全部投資回收期（Pt）：6.68年（含建設期24個月）。6、達產年盈虧平衡點（BEP）：26571.53萬元（產值）。（八）項目建設進度規(guī)

9、劃項目計劃從可行性研究報告的編制到工程竣工驗收、投產運營共需24個月的時間。產業(yè)環(huán)境分析積極參與“一帶一路”和長江經(jīng)濟帶建設，加快推進跨江融合綜合改革試點，主動對接寧鎮(zhèn)揚同城化和蘇南國家自主創(chuàng)新示范區(qū)建設，深入推進人才、企業(yè)、城市國際化，豐富開放內涵，提高開放水平。（一）深入推進跨江融合發(fā)展抓住開展跨江融合發(fā)展綜合改革試點的重大機遇，注重整體推進、板塊式發(fā)展，圍繞基礎設施互通、產業(yè)轉型轉移、開發(fā)園區(qū)共建、產學研合作、跨區(qū)域公共服務體系建設等重要領域、重點環(huán)節(jié)，創(chuàng)新體制機制，充分激發(fā)內生動力，著力形成新的經(jīng)濟增長點。積極融入上海和蘇南經(jīng)濟板塊。對接上海建設具有全球影響力的科教中心，重點打造承接上

10、海全球科技創(chuàng)新中心的人才實訓和產業(yè)化基地。把握蘇南現(xiàn)代化示范區(qū)建設動態(tài)，抓住蘇南產業(yè)轉型升級的機遇，承接產業(yè)轉移，優(yōu)化自身產業(yè)結構，壯大產業(yè)規(guī)模。依托揚州牽頭組織實施的長三角協(xié)調會健康服務業(yè)專業(yè)委員會，推進和加強長三角地區(qū)城市間健康服務業(yè)的交流與合作，建立覆蓋長三角城市的健康服務產業(yè)咨詢體系和加快推進寧鎮(zhèn)揚同城化。積極對接南京江北新區(qū)建設，以重點融合發(fā)展區(qū)域為突破口，強化重大基礎設施對接和區(qū)域創(chuàng)新體系共建，推進公共服務領域合作共享，打造跨江融合發(fā)展的先行示范區(qū)。以實現(xiàn)跨城通勤交通為重點，推進交通、能源、水利、信息等基礎設施共建共享與布局優(yōu)化；大力推進產業(yè)高級化、集群化和國際化，合力建設具有國際

11、競爭力的產業(yè)體系；合力打造創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)引領區(qū)和開放創(chuàng)新先行區(qū)，建設以南京為中心、寧鎮(zhèn)揚一體化的科技創(chuàng)新策源地和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)合作示范區(qū)；以改善民生為重點，推進公共交通、教育、醫(yī)療衛(wèi)生、文化體育、就業(yè)與社會保障、公共事務管理協(xié)同發(fā)展；推動生態(tài)保護和環(huán)境整治一體化，引領全省生態(tài)文明建設。提升園區(qū)共建水平。加快建設波司登高郵工業(yè)園和上海莘莊工業(yè)區(qū)寶應工業(yè)園。推進其他國家級和省級開發(fā)區(qū)與上海、蘇南園區(qū)的共建步伐。加強園區(qū)共建的頂層設計與合作規(guī)范，完善組織落實與規(guī)劃引領。創(chuàng)新合作共建模式，建立長效合作機制，理順利益分配關系。完善共建管理體系與項目引進，注重要素流動，完善共建園區(qū)運營主體企業(yè)化模式。（二）發(fā)展更高層

12、次開放型經(jīng)濟創(chuàng)新外經(jīng)外貿發(fā)展方式，提升投資貿易便利水平，營造法治化國際化便利化市場環(huán)境，發(fā)展更高層次的開放型經(jīng)濟。打造開放型經(jīng)濟發(fā)展新環(huán)境。積極探索我市開放型經(jīng)濟在改革、服務、創(chuàng)新等方面的新路徑。開展外商投資審批改革工作，探索對外商投資實行準入前國民待遇加負面清單管理模式，推行“清單化審核，備案化管理”改革，減少外資項目報批材料、優(yōu)化審批流程、提高服務效率。全面推進貿易通關便利化，加快電子口岸建設步伐，完善以口岸通關執(zhí)法管理、口岸物流協(xié)同服務為主，跨部門、跨行業(yè)的綜合性電子口岸服務平臺。創(chuàng)新利用外資新方式。探索引資與引智相結合的新途徑，引進一批成長性好、核心技術多、管理模式新、市場前景廣的創(chuàng)新

13、型項目。引導本土企業(yè)引入海外投資者并購參股，推動企業(yè)實現(xiàn)境外上市融資，鼓勵和引導外國投資者設立融資租賃公司、商業(yè)保理公司。實施新一輪530招商行動計劃，瞄準世界500強和行業(yè)100強，著力引進一批龍頭型、基地型大項目。積極引導外資向新興產業(yè)集聚，加大醫(yī)療、旅游等服務業(yè)領域外資開放力度，重點招引軟件信息服務和電子商務項目、金融和信息后臺中心、現(xiàn)代物流業(yè)、地區(qū)總部經(jīng)濟、城市綜合體、研發(fā)設計和影視文化等現(xiàn)代服務業(yè)項目。提高先進制造業(yè)、現(xiàn)代服務業(yè)利用外資占比。推動企業(yè)“走出去”邁出新步伐。推動機械、光伏、水泥、紡織服裝等優(yōu)勢企業(yè)到境外特別是“一帶一路”地區(qū)設立加工生產基地。鼓勵出口企業(yè)設立境外貿易公司

14、或銷售窗口。引導企業(yè)開展國際工程承包和高端勞務合作。鼓勵旅游業(yè)和以“三把刀”為代表的傳統(tǒng)服務業(yè)企業(yè)拓展海外市場。鼓勵企業(yè)在發(fā)達國家或地區(qū)設立境外研發(fā)機構。培育本土跨國公司，引導企業(yè)成立“走出去”商（協(xié)）會，打造抱團“走出去”集群，加快建設境外經(jīng)貿合作區(qū)和產業(yè)集聚區(qū)。搭建“走出去”服務平臺，提供政策法規(guī)、投資環(huán)境、項目信息、風險提示等信息服務。到2020年，外經(jīng)營業(yè)額達到11.7億美元，年均增長10%。增添對外貿易新動能。培育新型外貿業(yè)態(tài)。繼續(xù)探索市場采購貿易方式、內外貿結合商品市場、跨境電子商務、外貿綜合服務平臺等外貿新模式，加快發(fā)展國際服務貿易，提高服務貿易出口比重。支持企業(yè)拓展國際電子商務

15、，鼓勵各方資本試水跨境電商的承載區(qū)域、服務平臺、支付功能、推廣服務等多個環(huán)節(jié)，提升電子商務與外貿行業(yè)的融合水平，爭創(chuàng)跨境貿易電子商務服務試點城市。促進市場多元化。在鞏固美國、歐盟、日本等主體市場的同時，加快開拓“一帶一路”及非洲、南美、印度等新興市場。建好“揚州外貿商品展示交易平臺”，打造更加專業(yè)規(guī)范的網(wǎng)絡營銷平臺和走向國際市場的快速通道。提升產品競爭力。支持企業(yè)開展境外商標注冊、出口產品認證、境外廣告宣傳、自主知識產權保護等活動。引導玩具、服裝、日化用品和船舶等行業(yè)的龍頭企業(yè)通過自創(chuàng)、收購等多種途徑培育國際化品牌。加快推進省級出口基地的培育與建設，支持各類基地開展行業(yè)公共服務與技術平臺建設，

16、推動產業(yè)集聚優(yōu)勢轉化為出口優(yōu)勢。到2020年，一般貿易占出口比重達到65%。打造開放新載體。提升開發(fā)園區(qū)承載能力。圍繞完善園區(qū)功能，促進產城融合，推進園區(qū)加快建設以信息、市場、法規(guī)、配套、物流、資金、人才、技術、服務等“新九通”為代表的第四代園區(qū)。深化與上海、蘇南等先進園區(qū)的合作，推進“德國梅泰爾工業(yè)園”、“中意食品產業(yè)園”、“海峽兩岸（揚州）綠色石化產業(yè)合作區(qū)”等中外合作園區(qū)建設。加快提檔升級。推進江都、儀征經(jīng)濟開發(fā)區(qū)爭創(chuàng)國家級開發(fā)區(qū)，揚州出口加工區(qū)爭創(chuàng)國家綜合保稅區(qū)。推進經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)、化學工業(yè)園區(qū)、維揚開發(fā)區(qū)、江都開發(fā)區(qū)等園區(qū)創(chuàng)建國家級、省級生態(tài)工業(yè)園區(qū)、知識產權園區(qū)、創(chuàng)新型園區(qū)。（三）

17、拓寬國際化交流平臺積極開展公共外交，挖掘揚州“一帶一路”的歷史文化遺存，放大鑒真、崔致遠、馬可波羅、普哈丁等名人效應，開展對外文化交流，向世界宣傳揚州，講好揚州故事，形成地方公共外交的特色品牌。繼續(xù)深化對歐美發(fā)達國家的友城工作，拓展“一帶一路”、“金磚五國”等地區(qū)和城市建立友好交往關系，為推進經(jīng)貿、科技、文化等領域的合作搭建新平臺，爭取每年締結1-2個友好城市或友好交往城市。脂質體藥物簡介脂質體藥物載體可以增加載藥效率，實現(xiàn)靶向和降低毒性的作用。脂質體是具有雙層膜的封閉式粒子，自身聚集性脂類分子包封內水相介質，可分為大、小多層，寡多層和單室脂質體等，醫(yī)學應用較多為小單室脂質體。在脂質體藥品中，

18、藥物是包含在脂質體中的，一般情況下，水溶性藥物常常包裹在水性隔室中，親脂性藥物則包裹在脂質體的脂質雙分子層中。因為獨特的釋藥機制，脂質體不但是一種良好的增溶手段，脂質體還具有潛在的緩釋或靶向特性，廣受研發(fā)人員的青睞。脂質體適用于注射給藥、口服給藥、眼部給藥、肺部吸入給藥以及經(jīng)皮給藥途徑，目前絕大部分脂質體藥物的給藥方式為注射給藥。必要性分析1、現(xiàn)有產能已無法滿足公司業(yè)務發(fā)展需求作為行業(yè)的領先企業(yè)，公司已建立良好的品牌形象和較高的市場知名度，產品銷售形勢良好，產銷率超過 100%。預計未來幾年公司的銷售規(guī)模仍將保持快速增長。隨著業(yè)務發(fā)展，公司現(xiàn)有廠房、設備資源已不能滿足不斷增長的市場需求。公司通

19、過優(yōu)化生產流程、強化管理等手段，不斷挖掘產能潛力，但仍難以從根本上緩解產能不足問題。通過本次項目的建設，公司將有效克服產能不足對公司發(fā)展的制約，為公司把握市場機遇奠定基礎。2、公司產品結構升級的需要隨著制造業(yè)智能化、自動化產業(yè)升級，公司產品的性能也需要不斷優(yōu)化升級。公司只有以技術創(chuàng)新和市場開發(fā)為驅動，不斷研發(fā)新產品，提升產品精密化程度，將產品質量水平提升到同類產品的領先水準，提高生產的靈活性和適應性，契合關鍵零部件國產化的需求，才能在與國外企業(yè)的競爭中獲得優(yōu)勢，保持公司在領域的國內領先地位。什么是項目“項目”這種形式自古以來就有，我們可以認為中國古代萬里長城的修建就是一個項目，古埃及的金字塔建

20、造也是一個項目，人類登月也是一個項目。所不同的是，人類登月已經(jīng)在使用完整的項目管理知識體系來管理項目了。在我國，項目也經(jīng)常被稱作“工程”。例如，建造三峽大壩就是一個典型的項目，被人稱為“三峽工程”。大體來說，這只是一個名詞的使用習慣而已，從本質上來說兩者之間并沒有太大的差異。雖然“工程”大多沿用于建筑或者水利等傳統(tǒng)大型基建項目，但在一些現(xiàn)代行業(yè)也會使用。從上面的討論我們可以看到，項目本身并不依附于某一特定行業(yè)而存在，所以我們可以把項目從不同行業(yè)的特殊性中抽象出來單獨進行研究，以期獲得一些獨立于具體行業(yè)的有效管理方法，使得任何行業(yè)在進行項目實施中都可以從中獲益。這一研究結果就構成了所謂的項目管理

21、知識體系。目前，在這一領域中有兩大權威國際組織，一個是美國的項目管理協(xié)會，該協(xié)會網(wǎng)址為，另一個是總部位于瑞士的國際項目管理協(xié)會。前者因最先出版了項目管理知識體系導論而聞名。雖然我們前面舉了很多有關項目的例子，但我們還是需要從中抽象出來一個準確的定義。在PMI頒布的PMBOK中，項目被定義為：完成某一獨特產品、服務或結果而進行的一次性努力。從這個定義中我們可以歸納出項目具有以下重要特征：獨特性、不確定性和時限性。獨特性，也可稱作唯一性，是指項目所涉及的內容和目標是以前沒有做過的，是唯一的。當然這里所指的唯一不是絕對的，而是相對的。例如，研發(fā)一個新的產品、建造一座新的大樓、舉辦一屆運動會等。項目的

22、獨特性是項目最主要的特征，這一特征甚至決定了項目管理的知識范圍。我們知道，實施項目管理的最終目標是追求項目成功，項目的獨特性決定了：我們在從事一項以前沒有做過的事情，并且必須把它一次性做成功。用一個比喻來理解項目的獨特性特征。當你找到一份新的工作，第一天去上班時（假設這是你第一次去新單位），你首先擔心的是能不能找到這個新的工作地點，所以你早早地出發(fā)了。但是，當你第二天、第三天及以后上班時，你根本不需要再擔心這個事情了，你會越來越準確地把握上班過程，即變得更有效率了。我們把你第一天上班當做一個項目，以后就不是項目了。每個項目的目標都是獨特的、唯一的，項目目標的顯著特征也必定是逐步形成的。在項目的

23、早期階段，這些顯著特征會被大致地作出界定，當項目團隊對目標有了更充分、更全面的認識以后，才會更為明確和細致地確定這些特征。這一點引發(fā)了項目的另外一個輔助性特征：在項目的初期，不確定性總是很高，而隨著項目的進行，不確定性逐步降低。項目的這種高不確定性會直接導致計劃工作的困難。項目的計劃工作是基于對未來活動的預測作出的，而這種不確定性使得項目在初期制訂計劃的時候只能基于一些假設條件來制訂。在項目進行的過程中，隨著這些不確定性逐漸明朗，就會導致計劃的變更。時限性是指每個項目都有明確的開始時間和結束時間，項目的歷時是有限的。時限性經(jīng)常代表著項目的目標在特定的時間段內才有意義。有時時限性也代表著一次性，

24、因為它不是反復進行的。項目的時限性也意味著項目的許多因素都是和時間相關的，或者說是時間的函數(shù)。項目的一般過程項目管理知識并不是憑空產生的，它是人們在日?；顒又胁粩嗫偨Y經(jīng)驗教訓的結果，其本身也是逐步積累和優(yōu)化的產物。但我們大部分人本身并沒有參與到這個形成過程當中，而是直接面對最后的產物。這樣在學習過程中，就讓大多數(shù)并沒有實踐經(jīng)歷的讀者“知其然，不知其所以然”。有的人雖然學到了別人積累了很多年的寶貴經(jīng)驗，卻可能由于不知其緣由而不得其要領，這就會直接影響實踐效果。所以在本節(jié)中，我們就從一般人的直覺經(jīng)驗開始，對比一個日常生活中可能經(jīng)歷的項目，設想會遇到哪些問題、如何去解決，從而引申出項目管理知識體系中

25、所提到的項目管理過程。讓我們來設想一次異地旅游，以它來作為一個假想的項目。它符合作為一個項目的基本條件。第一，參加旅行的游客大都是沒有過完全相同的經(jīng)歷的，雖然他們并不是第一次旅行；第二，旅行需要在一個特定的時間段進行。項目的干系人包括：游客、全程陪同導游、地方陪同導游、旅行社等。大多數(shù)人會利用旅游這種休閑方式在工作之余來一次放松。當然放松的形式并不局限于旅游。游客在確定參加哪條旅游線路之前，需要考慮的是旅游的內容，包括景點和游玩項目。這里涉及兩個基本的概念。游客需要休息是初衷，而休息的體現(xiàn)方式是旅游，也就是說，旅游是服務提供方滿足客戶“休閑”需要的一個產品。我們把前者稱為項目需求，把后者稱為項

26、目范圍。需求是范圍的源泉，而范圍是滿足需求的結果。需求是項目啟動的重要因素，需求的存在才使項目具有最終的商業(yè)價值。一個項目進行之初，就是識別這種需求，并且找到滿足需求的產品。這種產品可以是物質的，也可以是一項服務，但該產品是否能真正滿足客戶的需求并不能在初始階段確認。游客有著不同的目的和傾向，比如有些人喜歡探險，會傾向那些消耗體力的線路和項目，有些人喜歡享受，則會更看重吃住的條件。這就導致旅行社在設計每一條線路時都會有不同的考點。這一考點也會以不同的消費群體為目標。但無論怎樣，消費者和旅行社之間簽訂合同時，都是在游覽線路和項目上最終達成一致，同時約定的還有時間和價錢。這些年來，隨著人們質量意識

27、的提高，為了防止糾紛，人們也會在合同中寫上一些有關質量要求的約定。例如，交通工具要求、住宿標準、餐食標準等。項目的目標包括范圍、時間、成本和質量要求。范圍是可被明確表述的，所以大多數(shù)項目的起點是從范圍定義開始的。雖然我們知道客戶是為了滿足自身的某項需求來選擇確定需要完成的項目范圍，但在很多情況下是無法以雙方可接受的形式明確表達需求的。這時，項目的起點就是范圍。范圍確定了，才會影響其他三個條件。時間和成本就是滿足范圍要付出的代價，這一點不難理解。俗話說，一分價錢一分貨，質量要求也是和實施代價相關聯(lián)的。大多數(shù)情況下，質量要求涉及項目實施方的專業(yè)領域。因為客戶方只能表達需求，但對滿足需求的領域不一定

28、在行，所以即使客戶方提出一些質量要求，也未必可以很好地進行約定，因為客戶方不比實施方更專業(yè)。但如果聽任對方提出質量要求的話，不誠信的實施方可能會利用信息不對等作出不利于客戶的約定。我們設想一個旅游團湊齊游客準備出發(fā)了。出發(fā)前，全程陪同導游會制訂一份旅游計劃。既然活動的主要目標是旅游，那么計劃的主要內容就應當包括游覽哪些景點。事實上，大多數(shù)旅游的主要目的就是參觀景點，這也是構建項目計劃的起點。當然由于其他原因，我們無法把所有時間都安排在參觀大家最感興趣的景點上。為了完成最終的范圍目標，我們還必須經(jīng)歷其他輔助活動，例如乘坐交通工具到達旅游景區(qū)、旅游期間就餐、夜里住宿等。所有這些活動都需要一定的時間

29、和金錢，同時這些活動還必須有一定的順序。我們把這些信息集合在一起，就形成了一份完整的行程計劃。從這份計劃中我們可以得到以下信息：這次旅游都需要參觀哪些旅游景點，這是項目的范圍目標。為了完成最終的范圍目標，必須完成哪些活動。項目目標確定之后就需要制訂實現(xiàn)目標的計劃。目標中最關鍵的因素就是項目范圍。所謂項目范圍，我們可以簡單理解成項目最終能帶給用戶什么東西，也就是常說的項目交付物。對項目的計劃是以完成這些交付物為基礎展開的。從一般人的直覺上來看，產生一個項目計劃的步驟可以是：列出所有客戶需要的可交付物。對上述案例來說就是這次旅游的所有參觀景點。將每個交付物進一步分解細化。也就是說，為了完成某一個交

30、付物，需要完成哪些子交付物。這一活動是可以循環(huán)往復進行的，進行的次數(shù)則由項目的復雜程度決定。對本案例來說，我們可以將每個大的景點細化成內部的小景點。為了完成某一個子交付物，我們都需要完成哪些工作或活動。對于本案例來說，包括交通、游覽、購物、餐飲等。在項目管理的術語中，我們可以認為項目的交付物構成了項目產品范圍，而所有為了完成交付物的活動構成了項目的工作范圍，兩者共同構成了項目范圍。這一點比我們先前的概念有所擴展。從最初的項目范圍說明書中逐步分解出完整的項目產品范圍和工作范圍的過程，叫做“創(chuàng)建工作分解結構”，其結果就是生成一份工作分解結構。從工作分解結構中我們可以得到以下信息：項目完成后，客戶應

31、該得到什么。為了完成項目，我們都需要做哪些工作。我們知道了完成這次旅游的所有活動，下一步需要為這些活動分配資源。我們首先考慮時間資源。我們把活動需要完成的順序關系排列出來，并且標出每一個活動計劃完成所需要的時間。例如，從住宿地到旅游景點的往返需要花30分鐘，游覽需要花3小時，午飯需要花1小時等。這樣我們就得到了一份詳細的行程計劃。但是在安排時間的時候，有一些限制條件必須要特別考慮。例如，吃飯的時間必須固定，游覽景點的順序和其地理位置有一定關系等。這些條件使得行程計劃在安排上需要一定的經(jīng)驗和技巧。安排完活動的時間計劃，我們再對每一項活動所需的費用進行估計。這樣我們就可以對每天出去游玩時所需要攜帶

32、的現(xiàn)金有一個很好的預計，防止出現(xiàn)混亂和損失。在完成了項目范圍的計劃之后，就需要對活動進行時間和成本方面的計劃。項目范圍確定項目要做什么，時間和成本是計劃實施的代價。時間計劃的基本步驟包括：確定活動之間的順序，為活動分配時間和物質資源，最終形成項目的進度計劃。在項目管理過程中，對應著幾個活動的過程分別是：活動排序、活動歷時估計、活動資源估計、制訂進度計劃。其中最后的進度計劃是整個時間管理過程的最終結果，在這份進度計劃上我們可以得到如下信息：項目總體預計的完成進度。每一項活動預計的開始和結束時間。每一項活動可以開始的前提依賴活動。每一項活動所影響的后續(xù)活動。以上信息在我們實際執(zhí)行項目中會經(jīng)常用到。

33、如果我們把每一項活動所需要的資源成本也對應到進度計劃當中，我們可以得到更多的信息：項目總體需要花費的成本。項目需要花費的成本和時間之間的關系。這些信息可以幫助我們有計劃地對項目成本支出進行控制，這一活動被稱為項目成本計劃。到現(xiàn)在為止，我們做完了這次旅游所需要的所有預備工作。我們知道了需要進行哪些活動、參觀哪些景點，也知道了時間和費用上的計劃與安排。事實上，我們已經(jīng)得到了完成這項活動的所有信息，下一步就是按照計劃去執(zhí)行。但有過真正旅行經(jīng)驗的人馬上會意識到，這只是一份理想中的計劃，是在假設一切順利的情況下才能發(fā)生的。一個完全計劃好的行動，會被現(xiàn)實中的各種不確定性所打亂。盡管我們稱它們?yōu)橐馔?，但是?/p>

34、們不能確定這些影響目標的因素是什么，或者有多大可能發(fā)生，我們只知道一定有某些我們不期望的事情會發(fā)生，所以事先的計劃還必須考慮發(fā)生之后的應急辦法。在現(xiàn)實中，或者由于計劃者缺乏經(jīng)驗，或者由于項目可控范圍之外的因素等，都會危害到項目按照計劃順利實施，我們常常稱這些潛在的、對項目目標會產生危害的因素為“風險”。項目管理的基本原則是對這些風險作出相應的準備。它們或者可能發(fā)生，或者不發(fā)生，但無論怎樣，項目都需要對這些“意外因素”做到“不意外”。顯然，這已經(jīng)屬于輔助項目順利實施的管理活動了，我們稱之為“風險管理”。旅游團隊是一個集體，導游是計劃實施的主導者，但他一個人并不能完成整個計劃，他需要所有游客的積極

35、配合。顯然，如果旅游團是一個大型團體，一定的組織和人員管理結構會有助于行動的順利實施。到目前為止，我們明確了目標，細化了實現(xiàn)目標的步驟，對非正常情況作出了應對，建立了有效的人員管理和組織結構，方方面面我們都已經(jīng)考慮周全，下一步就可以按計劃出發(fā)了。旅途中，導游是整個旅游計劃實施的掌控者，他不僅需要知道自己的計劃是什么，還要了解實施的真實狀態(tài)。這就好比大海中航行的一艘船，船長不僅需要有地圖，還需要隨時知道船所處的方位。這個時候，計劃作為行動的基準才能判斷現(xiàn)在的實施狀態(tài)是否正常。在這個并不復雜的旅游活動中，獲取執(zhí)行狀態(tài)的最簡單辦法就是導游直接詢問各小組的進展情況。為了簡化溝通，就必須事先約定一些標志

36、物，例如通過是否在指定時間到達某一景點等來估算行程進展狀態(tài)以便導游評估其是否正常。當導游認為行程不符合預定計劃時，就需要進行干預。其最終行動只有兩種：要求游客加快行程，以趕上預定計劃；當判斷偏差無法糾正時，導游則需要變更計劃。這兩種情況有一個共同的特征，就是偏差發(fā)現(xiàn)得越早，采取后續(xù)行動的余地就越大，代價就越小。獲取項目執(zhí)行中的真實狀態(tài)是掌控項目運行狀態(tài)的重要環(huán)節(jié)。只有這樣，項目計劃才能作為基準參照引導項目實現(xiàn)其目標。項目管理把獲取項目執(zhí)行的真實信息、評估項目狀態(tài)的過程稱為“項目溝通”。項目溝通過程的結果作為項目實施控制措施的輸入。溝通過程的真實性和及時性對于及早發(fā)現(xiàn)項目偏差，及時采取糾正措施，

37、減少損失具有重要作用。溝通過程的有效性非常關鍵，例如上述案例中指出，導游需要及時了解各個小組的行動狀況。如果沒有事先約定的話，很可能導致小組長向上描述位置信息時出現(xiàn)問題。所以，項目狀態(tài)的匯報必須作出事先約定，用預定義的、理解一致的術語進行描述。獲取項目狀態(tài)的溝通過程和項目控制活動是緊密聯(lián)系的。項目控制過程是為了減少項目偏差。大多數(shù)控制措施的輸出只有兩個：改進實施行為，糾正偏差：變更計劃，順利實施。說到這里，相信大部分讀者已經(jīng)對項目所涉及的活動有了一個大致的了解，因為它幾乎都來自我們現(xiàn)實中的實際活動。事實上，這就是我們下一章節(jié)內容的基礎。管理的目標管理的目標主要包括以下兩個方面：效果，有時也稱作

38、效益，通常是指目標的正確性，也就是確定做什么。效率，通常是指實現(xiàn)目標的代價，也就是確定如何做。任何管理活動的目標都可以在這兩個正交的維度上分解，這樣就產生了四個象限。很容易得出結論，四個象限中最好的一定是“有效果、有效率”，最差的一定是“沒效果、沒效率”。問題是“有效果、沒效率”和“沒效果、有效率”哪一個更好呢？在管理學上，效果因素確定了目標的意義，效率因素確定了實現(xiàn)目標的代價。顯然效果的優(yōu)先級要高于效率。沒有意義的事情，其實現(xiàn)效率再怎么高也是沒有價值的。所以，“有效果、沒效率”要好于“沒效果、有效率”。但是在現(xiàn)實中，效果和效率兩方面是緊密關聯(lián)的，有時甚至很難區(qū)分。我們經(jīng)常頭疼的“官僚主義”就

39、是有效果沒效率的情形。國際上有個“幽默”，認為世界上存在三大官僚機構，分別是：世界銀行、政府機構、大型公司。它們都有一個特點，就是組織規(guī)模龐大，機構復雜。為了防止出錯，就制定了復雜而繁瑣的管理制度，從而導致“有效果、沒效率”的事情發(fā)生。另外一個普遍而有趣的現(xiàn)象是：工程師容易犯“沒效果、有效率”的錯誤。這又是為什么呢？一個可能的推論是：大多數(shù)工程師都是理工科背景出身的，他們過去所接受的教育一直以解決問題為主，所以形成的思維習慣是給定目標后快速地實現(xiàn)目標，他們很少去自己選擇目標，所以對目標的正確性缺乏判斷力。在實際工作中，一個項目的目標往往與市場和商業(yè)價值相關，如果工程師沉浸在問題解決過程中，則常

40、常會偏離真正的目標價值。說到這個問題，我們可以看一下有關教育方法的例子。我們經(jīng)常使用搭積木來教育小孩子。這有兩種教育方式：第一種方式，先給小孩子做示范，將積木搭成約定的形式，例如一座塔，然后讓小孩子搭出同樣的一個塔來；第二種方式，并不先做示范，而是直接給小孩子一堆散亂的積木，小孩子按照自己的想象去搭積木。顯然，這兩種方式暗含著的目的是不一樣的，采用第一種方式時，我們更多的是表揚“搭得快”的小孩子，因為大家的“答案”都一樣，是事先約定好了的；采用第二種方式時，我們首先關注的是“搭出來的是什么”。也就是說，第一種方式關心“效率”，第二種方式關心“效果”。大多數(shù)接受正統(tǒng)教育的人，都是在多年的快速尋找

41、“標準答案”的訓練中成長的，久而久之，就形成了“凡事皆有標準答案，快速尋找和實現(xiàn)標準答案”的“效率定式”。但在實際工作中，“效果”因素往往要重于“效率”因素。學習管理學的方法管理學發(fā)展至今，仍然是一門非常嚴格的社會科學，它有很多的流派，不存在統(tǒng)一的定理和法則，我們很難給管理學下一個統(tǒng)一的定義，但有一個管理學的定義被廣泛引用，即管理學是通過對資源進行計劃、組織、協(xié)調和控制，來實現(xiàn)某一預定目標的學科。這里面的資源是廣義上的定義，通?？梢灾肝镔|資源、時間資源、人力資源三大類，每一類資源都有其特殊性。而管理就是高效地利用這些資源實現(xiàn)某一目的。從某一個角度上分析，我們可以認為這些資源有些有比較明顯的規(guī)律

42、可循，例如物質資源、時間資源，有些則不大那么容易掌握其運行規(guī)律，例如人力資源。按照這種判斷，我們可以簡單地認為管理就是在“管事”和“管人”。前者是指管理那些可以采用自然世界規(guī)律處理的資源，后者則是特指需要考慮人類社會發(fā)展規(guī)律的資源。被管理的對象“人”和“事”究竟有什么差別？可以用兩個特點來概括：第一，人是有感情的，而事物沒有，但我們更關心這個差別給管理帶來的影響。顯然，人的感情會影響工作效率，但事物只受“理性的”自然規(guī)律支配。第二，支配事物運轉的規(guī)律都是一種因果關系，有“因”才有“果”，有“果”必有“因”。但是人的思維可能產生跳躍，有“果”不一定有“因”，或者“因”和“果”之間的關聯(lián)還不清楚。

43、我們經(jīng)常提到的直覺思維就是這種情況。正因為有了人的直覺思維，才導致了人的創(chuàng)造性活動。在項目管理的環(huán)境下，根據(jù)項目所處領域的不同，“管事”和“管人”的側重點是不一樣的。但是對于大多數(shù)從一線工程技術領域成長起來的項目經(jīng)理來說，首先面臨的轉變和挑戰(zhàn)是“管人”，所以這里給管理下一個有著明顯側重點的定義，即管理是指同別人一起或通過別人使活動完成得更有效的過程。這顯然是一個特別關注“管人”過程的定義。簡單地說，管理是使他人產生績效的過程。評價技術領域管理者工作績效的標準不是其技術水平的高低以及他本人對項目結果的直接貢獻，而是他調動和整合資源的能力，以及他使團隊創(chuàng)造價值的能力。學習管理學知識和其他工程知識有

44、一個根本的不同：僅僅知道和了解管理學的知識本身并不能給學習者帶來任何價值，他必須通過實踐和應用從而最終產生效益。一般來說，一個人在管理學上的學習過程會分為三個階段。第一階段：學習知識階段。這個階段是最基礎的階段，學習者通過各種途徑了解、接觸和掌握各種管理學的基本思想和方法。第二階段：實踐階段。知識僅僅停留在知曉和理解的層面沒有任何實際意義，學習者必須在實踐中去應用管理學的方法和技巧。在實踐中應用要想取得效果，就必須熟練掌握這些方法和技巧。學習者會發(fā)現(xiàn)，只有當這些方法和技巧成為他的思維和行為習慣時，它才真正為學習者所用，才能給學習者帶來價值。說到這里，不得不談一下習慣的力量。很多理工科背景的學習

45、者大多滿足于知道什么是正確的，但忽視這些正確的方法有多少是自己形成的行為習慣。西方有一句古老的諺語：播種一個想法，收獲一個行動；播種一個行動，收獲一種習慣；播種一種習慣，收獲一種性格；播種一種性格，收獲一種命運。這一諺語成為西方很多成功學研究者的基本原則。也就是說，當我們想要獲得成功時，就去看看那些成功者都有哪些共有的性格特征，他們這些性格特征又是通過哪些習慣形成的。由此我們可以看到，知道一個道理是很簡單的，但是，一個正確的習慣卻需要千百次的簡單重復才能形成。當一個人養(yǎng)成了一個好習慣的時候，他的所有行為和思維都很自然地選擇了一種正確的方式，久而久之，成功自然就會垂青于他。沒有改變就無法取得進步

46、，但改變人的既有習慣又談何容易。指導與管理項目執(zhí)行指導與管理項目執(zhí)行過程要求項目經(jīng)理和團隊執(zhí)行項目計劃，完成項目范圍所包含的內容。這些內容包括：組建項目團隊（項目人力資源管理中的項目團隊組建）。采取積極措施打造高績效團隊（項目人力資源管理中的團隊建設）。按照計劃實施項目的工程活動，創(chuàng)造項目成果。監(jiān)督項目實施過程是否遵循預先約定的規(guī)章制度（質量保證）。建立并管理項目團隊對內對外的溝通渠道（管理溝通與管理干系人）。對需要外購的部件和工作，選擇適當?shù)墓蹋▽嵤┎少彛?。再好的計劃沒有執(zhí)行也是徒勞。如何讓計劃落實，就體現(xiàn)出執(zhí)行的能力。要想建立切實有效的執(zhí)行能力，就必須打破那種認為“計劃制訂下去，就必然

47、會被落實”的錯誤思想。首先要假設計劃不會被有效地執(zhí)行，然后確保執(zhí)行的管理體系才會被建立起來，這就是所謂的“執(zhí)行力”問題。這已經(jīng)不僅僅是針對項目一級的問題了，整個企業(yè)和組織都應該考慮如何建立有效的執(zhí)行能力。在前面討論過管理的“效果”和“效率”問題，可以說“執(zhí)行力”就是保障組織所定義的“效果”可以被有“效率”地落實。項目活動中，實施過程所占的工作量是最高的，項目的成果和績效都是通過這一階段活動產生的，項目經(jīng)理的主要職責也是在這一階段體現(xiàn)的。如何提高組織的執(zhí)行力是最近幾年來最熱門的話題，下面列出一些出現(xiàn)頻率最高的基本原則：確立目標和目標的優(yōu)先級順序。制訂詳盡的計劃，在制訂計劃的過程中引入下屬的參與，

48、并且得到明確而有效的承諾。責任和權力對等。積極跟進，建立以事實為基礎的績效跟蹤機制。任何組織、任何項目的可用資源都是有限的。所以，一個組織、一個項目團隊在設立目標的時候必須考慮是在有限的資源條件下，去識別和選擇對組織或者項目最有利的那些目標，并且明確而清晰地標定目標的優(yōu)先級順序。大多數(shù)組織在設定目標的時候總是希望大而全，希望所有的期望都能被滿足，但這恰恰是難以做到的?！坝兴粸椴拍苡兴鶠椤保繕四軌蛴行У乇宦鋵嵳且蕾囉谫Y源集中而有效的使用。建立一個包羅萬象的目標是容易的，而根據(jù)組織或者項目所擁有的資源識別出對組織或項目最有效的目標，也就是追求最佳的“投資效益比”是高難的管理藝術。我們常說的“

49、有得有失”就是這個道理。但是大多數(shù)人在理解這句話的時候，可能會把重點放到“有得”上，而忽視“有失”。為了更好地提醒自己，我們不如顛倒一下順序來反映兩者之間的重要性，即“有失才有得”。制訂計劃是為了確定目標實現(xiàn)的過程。一個詳盡的計劃代表了制，訂計劃的人員對實現(xiàn)目標中所有要素的考慮程度。很多在執(zhí)行中出現(xiàn)的不確定性幾乎都是通過對計劃細化分解才發(fā)現(xiàn)和識別出來的。這就促使項目組在真正投入資源前，要把很多情況考慮周全，減少執(zhí)行過程中的不確定性和意外性，這會對最終的執(zhí)行非常有益?？梢钥吹剑菁氈碌挠媱潓?zhí)行的幫助體現(xiàn)在制訂計劃的過程當中。同時，計劃的不斷細化也有賴于下屬的積極參與，因為他們作為計劃真正的執(zhí)行

50、者，對計劃的現(xiàn)實性和可操作性最具有發(fā)言權。從管理者的角度說，在和下屬一起制訂計劃的過程中，可以幫助下屬全面理解管理者的目標和最終意圖，而不是停留在追求計劃過程的最終產物一計劃本身的表面要求上，這樣會有助于執(zhí)行者妥當?shù)靥幚眄椖繄?zhí)行過程中發(fā)生的意外事情。完成的計劃需要得到執(zhí)行者的明確承諾，承諾促使執(zhí)行者認真地思考計劃的可執(zhí)行性，并且會和管理者在目標上達成一致。一個明確的承諾會帶來心理學上的一個很微妙的影響，它會時刻提醒執(zhí)行者努力去兌現(xiàn)諾言。當執(zhí)行者承擔了一定的目標責任后，他必須擁有相當?shù)臋嗔碚{動實現(xiàn)目標所必需的資源。這一點非常重要，因為任何目標的實現(xiàn)都需要有一定的資源支持，目標實現(xiàn)的效率也有賴于

51、有效地調配資源。顯然，承擔了實現(xiàn)目標責任的執(zhí)行者，如果沒有可以調配資源的權力，那么目標的實現(xiàn)就會變成“水中花，鏡中月”。如果執(zhí)行者感覺到責權不對等，且威脅到目標的實現(xiàn)，他就會很快地放棄努力，而把目標無法實現(xiàn)的責任歸于“管理者不信任，沒有賦予相關的權力”我們可以把這個“責權對等”的要求更明確地強調為“掌控資源的權”。上述幾點可以從兩個角度去理解：從計劃的角度來說明，什么樣的計劃過程會更有利于執(zhí)行；或者從執(zhí)行的有效性來看，需要怎樣去制訂計劃。實際上“計劃”和“執(zhí)行”是兩個相輔相成的過程，計劃是為了更有效地執(zhí)行，不考慮執(zhí)行的計劃是沒有意義的。而只有這樣制訂的計劃，才能真正成為有意義的執(zhí)行“基準”。最

52、后一項要求“積極地跟進”，這才是真正在執(zhí)行過程中需要被落實的活動。這也是“監(jiān)控項目工作”過程的內容。制定項目章程項目章程是一份正式的項目文件，其作用是項目干系人對項目目標的正式認可，并且批準項目實施。項目章程本身的內容非常簡單，更詳細的項目信息需要從項目范圍說明書中得到，所以其形式意義大于實際意義。一般來說，一個項目章程的內容可以包括如下幾方面：項目名稱。指定或者委派的項目經(jīng)理。通常，項目經(jīng)理應該盡可能在項目的早期進行指定或者委派。項目的起止時間。項目目標的簡明闡述。項目干系人列表。項目的制約因素。制約因素是限制項目管理團隊進行運作的要素。例如，預算是制約項目團隊操作范圍、職員調配和進步計劃的

53、一個很重要的因素。項目的假設因素。為了計劃編制目標的準確性，考慮到的假設因素必須具有科學性、真實性和確定性。例如，如果關鍵人物的到場日期不能落實，那么項目團隊就應該設置一個具體的開始時間。假設通常包含一定程序的風險。項目章程應該通過管理者對項目及項目所需的條件進行客觀的分析后頒發(fā)，它提供給項目經(jīng)理運用和組織項目所需資源進行項目活動的權力。公司基本情況（一）公司簡介公司秉承“以人為本、品質為本”的發(fā)展理念，倡導“誠信尊重”的企業(yè)情懷；堅持“品質營造未來，細節(jié)決定成敗”為質量方針；以“真誠服務贏得市場，以優(yōu)質品質謀求發(fā)展”的營銷思路；以科學發(fā)展觀縱觀全局，爭取實現(xiàn)行業(yè)領軍、技術領先、產品領跑的發(fā)展

54、目標。 公司不斷推動企業(yè)品牌建設，實施品牌戰(zhàn)略，增強品牌意識，提升品牌管理能力，實現(xiàn)從產品服務經(jīng)營向品牌經(jīng)營轉變。公司積極申報注冊國家及本區(qū)域著名商標等，加強品牌策劃與設計，豐富品牌內涵，不斷提高自主品牌產品和服務市場份額。推進區(qū)域品牌建設，提高區(qū)域內企業(yè)影響力。（二）核心人員介紹1、黃xx，1974年出生，研究生學歷。2002年6月至2006年8月就職于xxx有限責任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限責任公司銷售部副經(jīng)理。2011年3月至今歷任公司監(jiān)事、銷售部副部長、部長；2019年8月至今任公司監(jiān)事會主席。2、宋xx，中國國籍，無永久境外居留權，1971年出生，本科學歷，中

55、級會計師職稱。2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限責任公司財務經(jīng)理。2017年3月至今任公司董事、副總經(jīng)理、財務總監(jiān)。3、任xx，中國國籍，1976年出生，本科學歷。2003年5月至2011年9月任xxx有限責任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理；2003年11月至2011年3月任xxx有限責任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理；2004年4月至2011年9月任xxx有限責任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理。2018年3月起至今任公司董事長、總經(jīng)理。4、邵xx，中國國籍，無永久境外居留權，1959年出生，大專學歷，高級工程師職稱。2003年2月至2004年7月在xxx股

56、份有限公司兼任技術顧問；2004年8月至2011年3月任xxx有限責任公司總工程師。2018年3月至今任公司董事、副總經(jīng)理、總工程師。5、江xx，中國國籍，1977年出生，本科學歷。2018年9月至今歷任公司辦公室主任，2017年8月至今任公司監(jiān)事。項目經(jīng)濟效益評價（一）生產規(guī)模和產品方案本期項目所有基礎數(shù)據(jù)均以近期物價水平為基礎，項目運營期內不考慮通貨膨脹因素，只考慮裝產品及服務相對價格變化，同時，假設當年裝產品及服務產量等于當年產品銷售量。（二）項目計算期及達產計劃的確定為了更加直觀的體現(xiàn)項目的建設及運營情況，本期項目計算期為10年，其中建設期2年（24個月），運營期8年。項目自投入運營后

57、逐年提高運營能力直至達到預期規(guī)劃目標，即滿負荷運營。（三）營業(yè)收入估算本期項目達產年預計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入61100.00萬元；具體測算數(shù)據(jù)詳見營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表所示。營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業(yè)收入0.0045825.0048880.0061100.002增值稅0.001905.872032.932188.062.1銷項稅0.005957.256354.407943.002.2進項稅0.004051.384321.475754.943稅金及附加0.00228.71243.96262.563.1城建稅0.00133.41

58、142.31153.163.2教育費附加0.0057.1860.9965.643.3地方教育附加0.0038.1240.6643.76（二）達產年增值稅估算根據(jù)中華人民共和國增值稅暫行條例的規(guī)定和關于全國實施增值稅轉型改革若干問題的通知及相關規(guī)定，本期項目達產年應繳納增值稅計算如下：達產年應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=2188.06萬元。（三）綜合總成本費用估算本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業(yè)費用）、折舊費、攤銷費和利息支出等。本期項目年綜合總成本費用的估算是以產品的綜合總成本費用為基點進行，根據(jù)謹慎

59、財務測算，當項目達到正常生產年份時，按達產年經(jīng)營能力計算，本期項目綜合總成本費用51277.56萬元，其中：可變成本43718.66萬元，固定成本7558.90萬元。達產年項目經(jīng)營成本49603.83萬元。具體測算數(shù)據(jù)詳見綜合總成本費用估算表所示。綜合總成本費用估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料費0.0031164.4333242.0641552.572工資及福利費0.002166.092166.092166.093修理費0.00454.27454.27454.274其他費用0.005430.905430.905430.904.1其他制造費用0.00500.8

60、3500.83500.834.2其他管理費用0.00342.01342.01342.014.3其他營業(yè)費用0.004588.064588.064588.065經(jīng)營成本0.0039215.6941293.3249603.836折舊費0.001171.001171.001171.007攤銷費0.0024.8524.8524.858利息支出0.00477.88477.88477.889總成本費用0.0040889.4242967.0551277.569.1其中：固定成本0.007558.907558.907558.909.2可變成本0.0033330.5235408.1543718.66（四）稅金及