三板擬議上市公司所需資料清單演示教學(xué)

1、Good is good, but better carries it.精益求精，善益求善。三板擬議上市公司所需資料清單-公司擬上市所需資料清單為了協(xié)助我們準(zhǔn)備上市及盡職調(diào)查工作，請?zhí)峁┕荆ㄒ韵潞喎Q“公司”）的以下（如相關(guān)且有的）文件、資料或信息：1.公司/股東信息請?zhí)峁┕镜拿Q和住所、公司成立時間及注冊地、注冊資本和股東出資情況。如果股東是公司實體，請?zhí)峁┰摴镜拿Q和住所，股東和董事，主營業(yè)務(wù)，成立時間，注冊地及注冊資本2.公司架構(gòu)請?zhí)峁┮粓D表以說明目前公司及集團（如果有）的架構(gòu)請?zhí)峁┮粓D表/信息以說明關(guān)于擬議上市公司的架構(gòu)請?zhí)峁┕境闪⒌淖C明、公司章程，營業(yè)執(zhí)照和其它相關(guān)的文件，可能

2、的話如果相關(guān)聯(lián)公司不是全資子公司（即100%的股權(quán)），請?zhí)峁┢渌蓶|的信息，諸如名稱、所占股權(quán)的比例，并說明該公司是否與擬上市公司的主要股東、或董事有何關(guān)系3.股東、董事和員工請?zhí)峁┮粓D表以說明公司的管理架構(gòu)請?zhí)峁┕径录案吖苋藛T的名單，列明他們的姓名、出生日期、住址、國籍、在公司內(nèi)的職務(wù)、資格職稱、過去相關(guān)的工作經(jīng)驗、公司內(nèi)的負責(zé)職責(zé)范圍-這里指的工作經(jīng)驗僅限于他們之所以被聘任的專業(yè)知識領(lǐng)域和他們在公司內(nèi)的角色。過去的工作經(jīng)驗應(yīng)該詳細地包括他們的職責(zé)范圍、職務(wù)、受聘時間、聘任公司業(yè)務(wù)及其營業(yè)規(guī)模的簡述披露公司董事及高管人員是否與主要股東、客戶、供應(yīng)商或其他方有何安排或默識公司董事或者高層管

3、理人員是否曾經(jīng)有過任何個人觸犯法律的行為公司董事和高層管理人員在過去5年里所擔(dān)任公司董事職務(wù)的詳細敘述過去最近一年里，期末員工人數(shù)，或者這期間的平均員工人數(shù)（如果人數(shù)變化很大，則要提供具體變化的數(shù)字）提供（可以的話）按不同主要部門、地域?qū)T工進行細目分類的資料信息關(guān)于管理層和工會關(guān)系的資料（如有）如果公司聘任很多臨時職員的話，請?zhí)峁┳罱鼤嬆甓戎信R時職員的平均數(shù)關(guān)于與員工股票期權(quán)方案、員工養(yǎng)老金計劃及其他福利安排相關(guān)的信息4.公司的歷史沿革請?zhí)峁┕镜臍v史沿革與發(fā)展（自成立日起至現(xiàn)在）。例如：關(guān)于公司這些年來的成長簡述，如：設(shè)立新的公司/辦事處（本地或海外）公司業(yè)務(wù)的發(fā)展及其以往業(yè)績敘述公司業(yè)

4、務(wù)的突破點，如新產(chǎn)品、新主意、取得主要的合同、成功的進入新的主要市場/新的行業(yè)類別公司業(yè)務(wù)發(fā)展中主要的事件，如：-公司進行重大重新分類的事由和結(jié)果-公司或者其主要的子公司的合并或財務(wù)報表合并-收購或者剝離非公司一般普通業(yè)務(wù)的重要資產(chǎn)-業(yè)務(wù)經(jīng)營模式的是否有重大變化-公司生產(chǎn)產(chǎn)品的種類或提供的服務(wù)的是否有重大變化-公司名稱改變敘述過去三年來，公司主要收購和/或剝離的固定資產(chǎn)/業(yè)務(wù)/公司目前公司正在進行的主要資本支出和回收，包括這些投資的地域分布（本國和國外）以及融資渠道（通過公司內(nèi)部融資還是外部融資）敘述公司或者主要個人所獲得的榮譽5.業(yè)務(wù)提供公司的主要產(chǎn)品/提供的主要服務(wù)的詳細資料?？梢缘脑?，說

5、明公司近期已推出的主要新產(chǎn)品/新服務(wù)，已經(jīng)公開披露的新產(chǎn)品/新服務(wù)開發(fā)到什么程度，目前發(fā)展的階段敘述公司主營業(yè)務(wù)活動和運營情況的性質(zhì)（如：購買和銷售）敘述公司的主要市場，并且提供過去三年來，按照業(yè)務(wù)活動和地域市場對銷售額/稅前利潤的細目分類敘述公司主要業(yè)務(wù)的季節(jié)性（如有）關(guān)于公司在過去三年里業(yè)務(wù)性質(zhì)變化的資料和信息6.制造/生產(chǎn)過程可以的話，用圖表說明制造/生產(chǎn)過程敘述制造/生產(chǎn)流程的每一步驟相關(guān)的話，敘述原材料的來源，如何購買，從何處購買，購買的程序，主要原材料的價格是否波動幅度很大，如果波動幅度大的話，公司如何控制這些風(fēng)險以及其他一些可以抵消風(fēng)險的因素。相關(guān)的話，最好能提供至少是過去三年來

6、價格的變化。7.生產(chǎn)設(shè)備重要的有形固定資產(chǎn)的信息資料，包括所有生產(chǎn)設(shè)備、生產(chǎn)設(shè)備的地點、規(guī)模大小，可以的話，提供與該生產(chǎn)設(shè)備相關(guān)的產(chǎn)品、生產(chǎn)活動和地域市場清楚地說明過去三年里公司的生產(chǎn)容量并且利用率（需要的話，說明計算出生產(chǎn)容量和利用率的根據(jù)）。如果生產(chǎn)容量與利用率有重大的波動，則需要解釋正在設(shè)立的或者準(zhǔn)備設(shè)立的新的設(shè)備的資料信息（如有）可能的話，說明可能影響公司資產(chǎn)或者生產(chǎn)設(shè)備利用率的環(huán)境因素8.質(zhì)量保證敘述公司的質(zhì)量控制步驟/程序敘述公司是否有ISO證書或者其他能確定公司產(chǎn)品或服務(wù)的質(zhì)量的證書關(guān)于涉及質(zhì)量控制步驟/程序員工的資料信息，質(zhì)量控制隊伍的規(guī)模及經(jīng)驗（相關(guān)的話）過去三年來的產(chǎn)品拒收

7、率，如果拒收率很高的話，解釋原因9.庫存管理貨存?zhèn)}庫的地點、大小及所有權(quán)敘述公司庫存管理政策（如先進先出/后進先出等），相關(guān)的話，說明如何庫存貨物（如是否要存放在有空調(diào)的地方、或者是否要整齊地堆放在貨架上）提供公司清點存貨的頻率，以及有何方法、程序以確保存貨不會被偷或者丟失敘述公司采用什么步驟和程序以降低存貨廢棄的風(fēng)險提供公司過去三年來對存貨廢棄或注銷的準(zhǔn)備金，如有重大波動，請解釋敘述如何處理顧客退貨的政策10.營業(yè)執(zhí)照所有開業(yè)或者在營業(yè)過程中必要的營業(yè)執(zhí)照或者與相關(guān)機構(gòu)的安排11.規(guī)范或外匯管制敘述公司的所在國是否有規(guī)范管制、任何政府法律、法令、規(guī)章或者其他法規(guī)會影響到：-公司的業(yè)務(wù)或運營-

8、資本金的進出，包括公司或其子公司要用的現(xiàn)金或等同于現(xiàn)金的流動資產(chǎn)-股息（紅利），利息或其它付款匯寄給非公司所在國的股東等12.專利、知識產(chǎn)權(quán)或其他無形資產(chǎn)提供詳細資料，如相關(guān)專利/商標(biāo)/執(zhí)照的敘述，注冊的設(shè)計/名稱/標(biāo)識/商標(biāo)/服務(wù)標(biāo)號，所有權(quán)，適用的地理范圍，注冊號，注冊時間和地點，注冊于哪個機構(gòu)的名稱、期限和失效日，其它方使用協(xié)議的條款與條件，以及其他主要的信息關(guān)于總銷售和盈利可以歸因于無形資產(chǎn)的部分量化無形資產(chǎn)失效或結(jié)束對總銷售和盈利的影響，并解釋可以抵消這些影響的因素13.營銷及分銷渠道關(guān)于涉及營銷員工的資料信息，營銷隊伍的規(guī)模及經(jīng)驗（相關(guān)的話）敘述新業(yè)務(wù)/合同/訂單的來源渠道敘述公司

9、用以推銷其產(chǎn)品和服務(wù)的多種營銷渠道敘述公司用以分銷其產(chǎn)品和服務(wù)的多種分銷渠道/分銷網(wǎng)絡(luò)如果是通過聘用的代理商進行分銷，則提供代理商的姓名、個數(shù)、地址、產(chǎn)品/角色/顧客群體、聘用條款、期限以及如何付賬。相關(guān)的話，簡要的敘述聘任新的代理商關(guān)于過去三年來舊客戶與新客戶的比例14.信用政策關(guān)于給與長期客戶的信用條款的資料與信息公司信用批準(zhǔn)程序，以及如何決定每個客戶的信用額度過去三年來呆帳的準(zhǔn)備金和壞帳的注銷額，以及所占總利潤的比重。如有重大波動，請說明原因15.新商業(yè)活動的計劃/商業(yè)策略請?zhí)峁┥鲜鲇媱澓蜕虡I(yè)策略的詳細信息16.顧客與供應(yīng)商列明公司前十大客戶（或者那些超過營業(yè)額5%的客戶），以及他們在過

10、去三年在營業(yè)額中所占的份額-說明給與這些客戶的一般信用額度-相關(guān)的話，公司顧客的數(shù)目以及他們的地理/行業(yè)分布列明那些超過購買額5%的公司主要供應(yīng)商-說明這些供應(yīng)商給與公司的信用額度說明公司的董事或者高層管理人員與公司的客戶或供應(yīng)商是否有直接或者間接的聯(lián)系17.競爭簡要敘述本行業(yè)的大體競爭情況，市場份額，公司的行業(yè)排名，并且說明得到市場份額、公司行業(yè)排名的根據(jù)，資料的來源及預(yù)測的可靠性公司認為主要的競爭對手(請?zhí)峁└偁帉κ值墓久Q)說明市場進入的障礙是高還是低，并且公司這么認為的原因提供資料信息說明公司的競爭強項或他們關(guān)鍵的成功因素18.財務(wù)及賬目請?zhí)峁┕具^去三年的經(jīng)審計過的財務(wù)報表（包括現(xiàn)

11、金流量表）請?zhí)峁┪磳徲嬤^的最近一期的會計報表關(guān)于每個主要業(yè)務(wù)活動和地域市場的銷售額和盈利的資料信息關(guān)于過去三年來公司的已發(fā)行股本的變化（如果有）關(guān)于過去三年來公司的重要固定資產(chǎn)投資關(guān)于資本支出的重要承諾19.關(guān)聯(lián)交易提供關(guān)于過去三年來所有的關(guān)聯(lián)交易資料（包括在正常普通業(yè)務(wù)中涉及的交易），包括（但不限于）該等交易的原因及程度，交易是否是沒有受到影響而獨立做出的，以及該關(guān)聯(lián)交易考慮的根據(jù)。所謂的關(guān)聯(lián)交易如公司與董事、主要股東、高層管理人員和與其他們相關(guān)人員進行交易；或者公司與任何一法律實體交易，而公司的董事、股東高層管理人員或與他們相關(guān)的人員在此法律實體有利益關(guān)系。-如果董事或者主要股東是個人，則

12、與他們相關(guān)聯(lián)的人員包括他的配偶、孩子、養(yǎng)子、繼子、父母與兄妹（即“直系家庭成員”）；或者是信托公司的信托人，而他或他的直系家庭成員在該信托公司是受益人；或者是任何他和他的直系家庭成員一塊擁有（直接或間接）超過25%利益的公司-如果主要股東是公司法人，則與其相關(guān)聯(lián)的人員包括其子公司或者控股公司，或者是與同一控股公司的其他子公司，或者是該公司擁有或與其上述公司（直接或間接）共同擁有的超過25%利益的公司20.潛在的利益沖突如有任何其他公司也同時涉及相同業(yè)務(wù)、或者與公司生產(chǎn)相同產(chǎn)品，而公司的董事、控股股東或與他們相關(guān)聯(lián)方在該公司也有利益，則請?zhí)峁┮韵沦Y料：如公司的名稱、涉及的董事或控股股東、主營業(yè)務(wù)

13、、他的利益的性質(zhì)及程度，他參與公司管理（無論是直接還是間接）的程度、在過去三年里是否與本公司有交易、以及如何解決利益沖突的問題關(guān)于董事、高層管理人員或與公司業(yè)務(wù)有重大關(guān)系的職員是否在現(xiàn)有的合同或安排中有重大利益披露公司與股東、客戶、供應(yīng)商或被選為公司的董事或高層管理人員的上述人員有何安排或默識21.地產(chǎn)（土地及建筑物）及固定資產(chǎn)有關(guān)集團任何公司所擁有或占有的自有土地，租賃使用的土地、建筑物及其他地產(chǎn)的信息：-描述位置、樓層面積、期限，如是租賃使用則說明未滿的年限和年租費-購買日期-成本-最近會計年度的賬面凈值-估價-估價日期有關(guān)已抵押給金融機構(gòu)以取得某些金融工具的租賃使用或者自有地產(chǎn)的資料信息

14、如果上述地產(chǎn)是租賃給其他方，盡可能提供該方是否關(guān)聯(lián)方的信息是否有重新開發(fā)上述地產(chǎn)的想法有關(guān)公司擁有或使用的主要機器設(shè)備的信息（即固定資產(chǎn)）：-機器設(shè)備（固定資產(chǎn)）的類型-這些機器設(shè)備的數(shù)量，以及-是融資租賃、租用、自有或抵押列出公司資產(chǎn)的抵押、貸款情況22.收購與剝離公司自成立日起重要的收購和剝離活動的資料信息，包括收購剝離的主要問題、賣方和買方，交易日期以及金額23.合資企業(yè)如有，請?zhí)峁┯嘘P(guān)集團內(nèi)的任何公司有作為一合資方參與合資企業(yè)，則該合資公司的合資伙伴、業(yè)務(wù)及投資額24.貸款、借款和保證列出所有的有或沒有擔(dān)保/抵押的長短期貸款（包括有關(guān)貸款所涉及的文件）以及相應(yīng)的貸款提供人、貸款金額列出所有與公司有業(yè)務(wù)往來的所有銀行（包括國內(nèi)和海外的）有關(guān)公司或集團為任何其他方提供公司擔(dān)保的信息有關(guān)可能發(fā)生的債務(wù)的信息25.訴訟現(xiàn)有的和/或未了結(jié)的訴訟、和/或仲裁、和/或所涉及的指控，和/或涉及的法律程序，和/或?qū)绢C發(fā)的禁令，包括所受影響的公司名稱，簡短地概括事情的原因，