風(fēng)險(xiǎn)控制與防范課件

1、擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制與防范貴州中信融智投資管理有限公司擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制與防范貴州中信融智投資管理有限公司目 錄風(fēng)險(xiǎn)管理體系概述風(fēng)險(xiǎn)管理與識(shí)別調(diào)查與評(píng)審保后管理風(fēng)險(xiǎn)處理目 錄風(fēng)險(xiǎn)管理體系概述風(fēng)險(xiǎn)管理與識(shí)別調(diào)查與評(píng)審保后管理風(fēng)險(xiǎn)處一、風(fēng)險(xiǎn)管理體系概述一、風(fēng)險(xiǎn)管理體系概述(一) 風(fēng)險(xiǎn)的概念信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營性風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)(一) 風(fēng)險(xiǎn)的概念信用風(fēng)險(xiǎn)信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)（二）信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的來源 擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)來源具有多樣性和復(fù)合性1受?？蛻糁饕獙?duì)象2合作機(jī)構(gòu)（e.g., 銀行）3擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)部4反擔(dān)保方5其他（ e.g., 經(jīng)營環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)等）（二）信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的來源 擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)來1受保客戶主1、信用擔(dān)保全面風(fēng)險(xiǎn)管理的概

2、念（三）信用擔(dān)保全面風(fēng)險(xiǎn)管理2、信用擔(dān)保全面風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容全過程管理；全體員工參與；運(yùn)用全新的風(fēng)險(xiǎn)管理手段；涵蓋各層次風(fēng)險(xiǎn)（“四全”風(fēng)險(xiǎn)管理）。1、信用擔(dān)保全面風(fēng)險(xiǎn)管理的概念（三）信用擔(dān)保全面風(fēng)險(xiǎn)管理2、風(fēng)險(xiǎn)分散、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)績效評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)處理風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防全面風(fēng)險(xiǎn)管理流程（四）信用擔(dān)保全面風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)分散、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)績效評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)處理風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防全“四全”風(fēng)險(xiǎn)管理體系全面的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí) 全過程的風(fēng)險(xiǎn)控制 全員參與的風(fēng)險(xiǎn)管理全新的風(fēng)險(xiǎn)管理手段、方法（五）“四全”風(fēng)險(xiǎn)管理體系“四全”風(fēng)險(xiǎn)管理體系全面的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí) 全過程的風(fēng)險(xiǎn)控制 全員參“ 四全 ”風(fēng)險(xiǎn)管理體系風(fēng)險(xiǎn)防范風(fēng)險(xiǎn)化解風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)識(shí)

3、別風(fēng)險(xiǎn)控制風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)分散風(fēng)險(xiǎn)處理風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資信評(píng)估信息征集風(fēng)險(xiǎn)文化制度建設(shè)體制定位組織架構(gòu)期限結(jié)構(gòu)多樣化額度結(jié)構(gòu)多樣化業(yè)務(wù)品種多樣化行業(yè)分布多樣化預(yù)設(shè)處理制度柔、剛策略風(fēng)險(xiǎn)處理原則外部補(bǔ)償內(nèi)部補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)互助擔(dān)保反擔(dān)保再擔(dān)保盡職調(diào)查項(xiàng)目管理控制功能協(xié)調(diào)功能預(yù)警功能統(tǒng)計(jì)功能計(jì)算機(jī)平臺(tái)實(shí)現(xiàn)“ 四全 ”風(fēng)險(xiǎn)管理體系風(fēng)險(xiǎn)防范風(fēng)險(xiǎn)化解風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)二、風(fēng)險(xiǎn)管理與識(shí)別二、風(fēng)險(xiǎn)管理與識(shí)別言傳身教評(píng)審會(huì)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)評(píng)培訓(xùn)教育業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)專項(xiàng)培訓(xùn)案例式季度性風(fēng)險(xiǎn)教育言傳身教風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)評(píng)培訓(xùn)教育業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)案例式風(fēng)險(xiǎn)教育信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防機(jī)制：指信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)為了防范風(fēng)險(xiǎn)和完成既定的工作目標(biāo)，對(duì)內(nèi)部各職能部門及其工

4、作人員從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制、制度管理和相互制約的方法、措施和程序的總稱。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防機(jī)制建設(shè):包括以建章立制為基礎(chǔ)的內(nèi)部控制機(jī)制建設(shè)，建立良好的組織結(jié)構(gòu)，創(chuàng)設(shè)具有行業(yè)特色的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。內(nèi)部控制機(jī)制:指為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，通過制定一系列制度、程序和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過程和機(jī)制。（一）概 念信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防機(jī)制：指信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)為了防范風(fēng)險(xiǎn)和完成既定的（二）內(nèi)部控制建設(shè)遵循的原則 全面性原則。 審慎性原則。 及時(shí)性原則。 獨(dú)立性原則。 適度性原則。（二）內(nèi)部控制建設(shè)遵循的原則 全面性原則。規(guī)范的決策系統(tǒng)。嚴(yán)格的執(zhí)行系統(tǒng)。有效的監(jiān)督系統(tǒng)。 評(píng)價(jià)機(jī)制 反饋機(jī)制 調(diào)整

5、（處罰）機(jī)制（三）內(nèi)部控制機(jī)制的決策、執(zhí)行和監(jiān)督系統(tǒng)規(guī)范的決策系統(tǒng)。（三）內(nèi)部控制機(jī)制的決策、執(zhí)行和監(jiān)督系統(tǒng) 一項(xiàng)任務(wù)不能由某一個(gè)人從頭到尾地完成，各個(gè)環(huán)節(jié)相對(duì)獨(dú)立，有利于內(nèi)部控制制度的實(shí)施。 例如： 項(xiàng)目保前調(diào)查和項(xiàng)目評(píng)審相分離； 法律文件的審查，重要物權(quán)憑證保管，由獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門的其它部門負(fù)責(zé)。 設(shè)定“項(xiàng)目受理保前調(diào)查反擔(dān)保物價(jià)值評(píng)估項(xiàng)目評(píng)審法律文件的制作與審核簽約辦理反擔(dān)保法律手續(xù)放款保后檢查項(xiàng)目還款債務(wù)追償項(xiàng)目終止注銷抵/質(zhì)押物登記”等主要業(yè)務(wù)流程。（四）職責(zé)分離、權(quán)責(zé)制衡的流程控制 一項(xiàng)任務(wù)不能由某一個(gè)人從頭到尾地完成，各個(gè)環(huán)節(jié)相對(duì)獨(dú)（五）制度建設(shè) 項(xiàng)目評(píng)審制度獨(dú)立評(píng)委制度保后跟蹤制

6、度風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金提取制度廉潔運(yùn)作制度責(zé)任獎(jiǎng)懲制度目標(biāo)責(zé)任制度個(gè)人責(zé)任準(zhǔn)備金留置制度AB角制度第一責(zé)任人制度審保償分離制度盡責(zé)調(diào)查制度（五）制度建設(shè) 項(xiàng)目評(píng)審制度廉潔運(yùn)作制度AB角制度（六）風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu) 風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)要求1）高層的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任（核心作用）。2）風(fēng)險(xiǎn)管理部門的管理責(zé)任。（六）風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu) 風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)要求1）高層的企業(yè)文化的體現(xiàn)員工自覺勞動(dòng)意識(shí)、成就感優(yōu)越感、上進(jìn)心、工作信心與企業(yè)發(fā)展信心等。全員工作中自覺的行為取向以“風(fēng)險(xiǎn)文化”為核心的企業(yè)文化營造的必要性、寫照的客觀性力求簡明，褒貶明明白白三元文化的合一擔(dān)保企業(yè)文化風(fēng)險(xiǎn)文化的衡量違規(guī)心理、錯(cuò)失心理的程度。

7、 企業(yè)文化建設(shè)企業(yè)文化的體現(xiàn)員工自覺勞動(dòng)意識(shí)、成就感優(yōu)越感、上進(jìn)心、工作信企業(yè)文化事業(yè)、感情、待遇三留人講敬業(yè)講貢獻(xiàn)講創(chuàng)造性勞動(dòng)良好的職業(yè)操守良好的身體素質(zhì) 團(tuán)隊(duì)精神 榮譽(yù)觀念良好的領(lǐng)導(dǎo)班子以身作則企業(yè)文化事業(yè)、感情、待遇講敬業(yè)良好的職業(yè)操守良好的領(lǐng)導(dǎo)班子以信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的概念（七）風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別要求 1.事前充分調(diào)查2.財(cái)務(wù)因素與非財(cái)務(wù)因素相結(jié)合3.以現(xiàn)金流量分析為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的重要標(biāo)準(zhǔn)最主要的是對(duì)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別！信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的概念（七）風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別要求 1.事前充分調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法專家判斷法（“5C”分析框架） 品質(zhì)（Character）所處環(huán)境情況（Condition)償債能力(Capa

8、city)資本金大小(Capital)抵押品情況(Collateral)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法專家判斷法（“5C”分析框架） 品質(zhì)（Cha三、調(diào)查與評(píng)審三、調(diào)查與評(píng)審盡職調(diào)查的標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)程企業(yè)基本面分析與評(píng)價(jià)反擔(dān)保措施的設(shè)置與評(píng)估擔(dān)保方案的設(shè)計(jì)評(píng)審決策管理三、調(diào)查與評(píng)審盡職調(diào)查的標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)程三、調(diào)查與評(píng)審非財(cái)務(wù)因素調(diào)查財(cái)務(wù)因素調(diào)查1、盡職調(diào)查的標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)程三、調(diào)查與評(píng)審非財(cái)務(wù)因素調(diào)查1、盡職調(diào)查的標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)程三、調(diào)查與評(píng)審非財(cái)務(wù)因素調(diào)查基本情況企業(yè)管理產(chǎn)品及技術(shù)狀況行業(yè)及市場(chǎng)情況產(chǎn)品制造企業(yè)資信狀況三、調(diào)查與評(píng)審非財(cái)務(wù)因素調(diào)查基本情況企業(yè)管理產(chǎn)品及技術(shù)狀況行業(yè)及市場(chǎng)情況產(chǎn)企業(yè)基本概況 注冊(cè)資本、經(jīng)營范圍、股權(quán)結(jié)

9、構(gòu)、關(guān)聯(lián)企業(yè)、分支機(jī)構(gòu)歷史沿革 近三年的主營業(yè)務(wù)、股權(quán)、注冊(cè)資本等變動(dòng)及原因，近三年業(yè)績發(fā)展方向、發(fā)展戰(zhàn)略非財(cái)務(wù)因素調(diào)查企業(yè)基本情況三、調(diào)查與評(píng)審企業(yè)基本概況非財(cái)務(wù)因素調(diào)查企業(yè)基本情況三、調(diào)查與評(píng)審非財(cái)務(wù)因素調(diào)查企業(yè)管理管理層素質(zhì)及經(jīng)驗(yàn)管理層關(guān)系及穩(wěn)定性管理現(xiàn)狀企業(yè)人員情況三、調(diào)查與評(píng)審非財(cái)務(wù)因素調(diào)查企業(yè)管理管理層素質(zhì)及經(jīng)驗(yàn)管理層關(guān)系及穩(wěn)定性非財(cái)務(wù)因素調(diào)查產(chǎn)品及技術(shù)情況產(chǎn)品結(jié)構(gòu)技術(shù)狀況對(duì)技術(shù)重視程度研究成果技術(shù)發(fā)展前景三、調(diào)查與評(píng)審非財(cái)務(wù)因素調(diào)查產(chǎn)品及技術(shù)情況產(chǎn)品結(jié)構(gòu)三、調(diào)查與評(píng)審非財(cái)務(wù)因素調(diào)查行業(yè)及市場(chǎng)情況行業(yè)情況競(jìng)爭情況營銷模式客戶情況銷售變化趨勢(shì)三、調(diào)查與評(píng)審非財(cái)務(wù)因素調(diào)查行業(yè)及市場(chǎng)情況

10、行業(yè)情況三、調(diào)查與評(píng)審非財(cái)務(wù)因素調(diào)查產(chǎn)品制造生產(chǎn)場(chǎng)地制造方式生產(chǎn)管理進(jìn)貨渠道質(zhì)量保證體系安全生產(chǎn)環(huán)保問題三、調(diào)查與評(píng)審非財(cái)務(wù)因素調(diào)查產(chǎn)品制造生產(chǎn)場(chǎng)地制造方式生產(chǎn)管理進(jìn)貨渠道質(zhì)非財(cái)務(wù)因素調(diào)查企業(yè)資信狀況開戶行及主要結(jié)算行情況近三年貸款記錄對(duì)外擔(dān)保記錄訴訟記錄納稅記錄企業(yè)信用網(wǎng)記錄人民銀行黑名單記錄國稅網(wǎng)、地稅網(wǎng)記錄三、調(diào)查與評(píng)審非財(cái)務(wù)因素調(diào)查企業(yè)資信狀況開戶行及主要結(jié)算行情況三、調(diào)查財(cái)務(wù)因素調(diào)查資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益核實(shí)銷售收入、利潤核實(shí)三、調(diào)查與評(píng)審財(cái)務(wù)因素調(diào)查資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益核實(shí)三、調(diào)查與評(píng)審財(cái)務(wù)因素調(diào)查銷售收入、利潤核實(shí)科目201*年末201*年末201*年末收入成本稅金期間費(fèi)用其他

11、業(yè)務(wù)利潤投資收益外收凈額所得稅凈利潤銷售明細(xì)帳、總賬、報(bào)表銷售回款納稅情況生產(chǎn)記錄、入庫單、出庫單、運(yùn)輸單發(fā)票、出口報(bào)關(guān)單、貿(mào)工局出口證明企業(yè)采購環(huán)節(jié)核證用電量對(duì)比三、調(diào)查與評(píng)審財(cái)務(wù)因素調(diào)查銷售收入、利潤核實(shí)科目201*年末201*年償債能力50總評(píng)分定量評(píng)分70定性評(píng)分30經(jīng)營能力35成長能力15資信狀況20財(cái)務(wù)管理30領(lǐng)導(dǎo)素質(zhì)25發(fā)展趨勢(shì)15定量分析定性分析綜合評(píng)價(jià) 2.基本面分析與評(píng)價(jià)三、調(diào)查與評(píng)審償債總評(píng)分定量定性經(jīng)營成長資信財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)發(fā)展定量分析 2.基本定量分析現(xiàn)金流分析主要財(cái)務(wù)指標(biāo)及其分析三、調(diào)查與評(píng)審定量分析現(xiàn)金流分析三、調(diào)查與評(píng)審定量分析現(xiàn)金流分析現(xiàn)金流量歷史狀況、規(guī)律性分析現(xiàn)

12、金流量預(yù)測(cè)三、調(diào)查與評(píng)審定量分析現(xiàn)金流分析現(xiàn)金流量歷史狀況、規(guī)律性分析三、調(diào)查與定量分析主要財(cái)務(wù)指標(biāo)及其分析償債能力凈資產(chǎn)、資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、長期資產(chǎn)適宜率、齒輪比率、或有負(fù)債比率、貸款按期償還率。經(jīng)營能力年?duì)I業(yè)收入、銷售利潤率、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、凈資產(chǎn)回報(bào)率、利息保障倍數(shù)。成長能力凈資產(chǎn)增長率、銷售收入增長率、利潤增長率、利潤增長額。三、調(diào)查與評(píng)審定量分析主要財(cái)務(wù)指標(biāo)及其分析償債能力凈資產(chǎn)、資產(chǎn)負(fù)債率、定性分析資信狀況管理層素質(zhì)市場(chǎng)狀況產(chǎn)品狀況經(jīng)營管理狀況企業(yè)技術(shù)狀況三、調(diào)查與評(píng)審定性分析資信狀況管理層素質(zhì)市場(chǎng)狀況產(chǎn)品狀況經(jīng)營管理狀況企業(yè)技綜合評(píng)價(jià)影響決策的專項(xiàng)特別分

13、析重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)分析與提示擔(dān)保效益分析三、調(diào)查與評(píng)審綜合評(píng)價(jià)影響決策的專項(xiàng)特別分析三、調(diào)查與評(píng)審綜合評(píng)價(jià)影響決策的專項(xiàng)特別分析技術(shù)是否領(lǐng)先；銷售是否有優(yōu)勢(shì)；管理層是否具有較強(qiáng)的市場(chǎng)運(yùn)營能力；是否有政策傾斜。項(xiàng)目經(jīng)理認(rèn)為需詳細(xì)說明的問題。重要問題的補(bǔ)充說明。三、調(diào)查與評(píng)審綜合評(píng)價(jià)影響決策的專項(xiàng)特別分析技術(shù)是否領(lǐng)先；銷售是否有優(yōu)綜合評(píng)價(jià)重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)分析與提示政策風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)道德風(fēng)險(xiǎn)過分依賴關(guān)鍵人員風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)三、調(diào)查與評(píng)審綜合評(píng)價(jià)重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)分析與提示政策風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)風(fēng)綜合評(píng)價(jià)擔(dān)保效益分析資金需求、貸款用途還款來源分析預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益三、調(diào)查與評(píng)審綜合評(píng)價(jià)擔(dān)保效益分

14、析資金需求、貸款用途三、調(diào)查與評(píng)審3.反擔(dān)保措施的設(shè)置與評(píng)估選擇反擔(dān)保需考慮問題變現(xiàn)能力可操作性制約能力反擔(dān)保措施開發(fā)的原則反擔(dān)保物的評(píng)估反擔(dān)保物的種類三、調(diào)查與評(píng)審3.反擔(dān)保措施的設(shè)置與評(píng)估選擇反擔(dān)保需考慮問題反擔(dān)保措施開發(fā)反擔(dān)保物的種類應(yīng)收賬款監(jiān)管；退稅賬戶監(jiān)管；知識(shí)產(chǎn)權(quán)、收益權(quán)質(zhì)押；存貨、提單質(zhì)押。具備制約能力的反擔(dān)保措施變現(xiàn)能力強(qiáng)的反擔(dān)保措施房屋建筑物土地使用權(quán)有價(jià)證券機(jī)器設(shè)備車輛、船舶信用反擔(dān)保措施關(guān)聯(lián)企業(yè)保證個(gè)人保證其他企業(yè)保證三、調(diào)查與評(píng)審反擔(dān)保物的種類應(yīng)收賬款監(jiān)管；具備制約能力的反擔(dān)保措施變現(xiàn)能力房地產(chǎn)抵押完全產(chǎn)權(quán)房產(chǎn)抵押不完全產(chǎn)權(quán)房產(chǎn)抵押在建工程抵押核對(duì)原件，核查國土局登記情

15、況注意事項(xiàng) 出租的房產(chǎn)需核實(shí)房產(chǎn)出租情況，是否影響抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)及變現(xiàn) 三、調(diào)查與評(píng)審房地產(chǎn)抵押完全產(chǎn)權(quán)房產(chǎn)抵押三、調(diào)查與評(píng)審設(shè)備抵押國內(nèi)購置設(shè)備，進(jìn)口已完稅設(shè)備，海關(guān)監(jiān)管但已過監(jiān)管期且已解除監(jiān)管的設(shè)備不可受理抵押設(shè)備：進(jìn)口保稅設(shè)備，租賃設(shè)備查驗(yàn)發(fā)票、付款憑證、進(jìn)口批文、報(bào)關(guān)單、完稅證明查驗(yàn)設(shè)備權(quán)屬是否清晰；設(shè)備是否被抵押、查封；有回購要求的簽訂回購協(xié)議；抵押前公證三、調(diào)查與評(píng)審設(shè)備抵押國內(nèi)購置設(shè)備，進(jìn)口已完稅設(shè)備，海關(guān)監(jiān)管但已過監(jiān)管期且個(gè)人保證范圍：股東、經(jīng)營者、產(chǎn)品技術(shù)擁有者核對(duì)身份證明、婚姻狀況、財(cái)產(chǎn)清單財(cái)產(chǎn)清單：房地產(chǎn)、汽車、股票、債券、銀行存單、股權(quán)已婚者其配偶需一并承擔(dān)保證責(zé)任；財(cái)產(chǎn)共

16、有人需提供財(cái)產(chǎn)證明；授權(quán)簽署合同需提供經(jīng)公證的授權(quán)書三、調(diào)查與評(píng)審個(gè)人保證范圍：股東、經(jīng)營者、產(chǎn)品技術(shù)擁有者三、調(diào)查與評(píng)審企業(yè)保證經(jīng)營業(yè)績良好的關(guān)聯(lián)企業(yè)查驗(yàn)兩者的關(guān)聯(lián)性，查驗(yàn)保證企業(yè)是否合乎保證的基本條件非主要反擔(dān)保措施三、調(diào)查與評(píng)審企業(yè)保證經(jīng)營業(yè)績良好的關(guān)聯(lián)企業(yè)三、調(diào)查與評(píng)審股權(quán)質(zhì)押范圍：借款企業(yè)股權(quán)；特許經(jīng)營權(quán)企業(yè)的股權(quán)；優(yōu)質(zhì)上市公司的股權(quán)查驗(yàn)企業(yè)注資的真實(shí)性，資產(chǎn)狀況，負(fù)債及或有負(fù)債情況非主要反擔(dān)保措施三、盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計(jì)股權(quán)質(zhì)押范圍：借款企業(yè)股權(quán)；特許經(jīng)營權(quán)企業(yè)的股權(quán)；優(yōu)質(zhì)上市公退稅款質(zhì)押及賬戶監(jiān)管范圍：經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)核定的出口應(yīng)退未退稅款查驗(yàn)企業(yè)歷史退稅情況；核準(zhǔn)出口應(yīng)退未退稅款額

17、的真實(shí)性退稅賬戶開在貸款銀行且為唯一退稅賬戶；雙印鑒管理；超出質(zhì)押部分經(jīng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)同意后可劃出使用；三、調(diào)查與評(píng)審?fù)硕惪钯|(zhì)押及賬戶監(jiān)管范圍：經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)核定的出口應(yīng)退未退稅款三有價(jià)證券質(zhì)押范圍：存單、債券、銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票查驗(yàn)真實(shí)性企業(yè)債券和商業(yè)承兌匯票需考慮出票人的資信狀況三、調(diào)查與評(píng)審有價(jià)證券質(zhì)押范圍：存單、債券、銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票三、汽車質(zhì)押或抵押價(jià)值較高、車況良好、證件齊全查驗(yàn)車況、行車時(shí)間、里程、維修記錄、違章記錄汽車來源的合法性；只接受本市車牌的車輛；三、調(diào)查與評(píng)審汽車質(zhì)押或抵押價(jià)值較高、車況良好、證件齊全三、調(diào)查與評(píng)審應(yīng)收款質(zhì)押及賬戶監(jiān)管范圍：單筆金額較大、付款條件

18、合理、付款人為資信較好的大企業(yè)不可接受的應(yīng)收款：合同尾款；付款條件苛刻的合同款；無合同的應(yīng)收款監(jiān)管帳戶為應(yīng)收款的唯一回款賬戶非主要的反擔(dān)保措施三、調(diào)查與評(píng)審應(yīng)收款質(zhì)押及賬戶監(jiān)管范圍：單筆金額較大、付款條件合理、付款人4.擔(dān)保方案設(shè)計(jì)擔(dān)保額度的確定放款及還款方式的確定三、調(diào)查與評(píng)審4.擔(dān)保方案設(shè)計(jì)擔(dān)保額度的確定放款及還款方式的確定三、調(diào)查與企業(yè)成長性（買漲不買降）關(guān)聯(lián)調(diào)查第一還款來源（營業(yè)額與現(xiàn)金流量） 主要經(jīng)營者素責(zé)（非學(xué)歷取向） 企業(yè)核心競(jìng)爭力關(guān)注重點(diǎn) 三、調(diào)查與評(píng)審企業(yè)成長性（買漲不買降）關(guān)聯(lián)調(diào)查第一還款來源（營業(yè)額與現(xiàn)金流項(xiàng)目決策管理評(píng)審委員會(huì)組成評(píng)審委員會(huì)議事規(guī)則評(píng)委管理制度首席委員召

19、集主持；評(píng)委獨(dú)立評(píng)定項(xiàng)目；評(píng)委兩票否定，首席委員一票否定專家主審制內(nèi)部評(píng)委資格外部獨(dú)立專家評(píng)委評(píng)委人數(shù)不少于七人特殊原因申請(qǐng)回避；應(yīng)主動(dòng)聲明的情況對(duì)評(píng)委進(jìn)行考核。三、調(diào)查與評(píng)審項(xiàng)目決策管理評(píng)審委員會(huì)組成評(píng)審委員會(huì)議事規(guī)則評(píng)委管理制度首席四、保后管理四、保后管理4.擔(dān)保貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警2.保后跟蹤工作指引1 .保后跟蹤制度3.保后跟蹤預(yù)警四、保后管理4.擔(dān)保貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警2.保后跟蹤工作指引1 .保后跟蹤制度3檢查時(shí)間 貸后第1個(gè)月、每2個(gè)月，貸款到期前1個(gè)月。檢查方法 自查為主，互查為輔；查賬與查庫結(jié)合；檢查分析和建議相結(jié)合；保后業(yè)務(wù)和爭取派生業(yè)務(wù)。檢查重點(diǎn) 貸后1個(gè)月：貸款使用情況，用途是否改變。

20、 貸后每2月：貸款前后經(jīng)營、財(cái)務(wù)、反擔(dān)保情況變化。 到期前1月：還款資金籌備情況，還款意愿，還款來源。保后跟蹤記錄 保后跟蹤記錄表；查清原因，提出改進(jìn)意見。1.保后跟蹤制度四、保后管理檢查時(shí)間1.保后跟蹤制度四、保后管理2.保后跟蹤工作指引反擔(dān)保情況企業(yè)經(jīng)營情況檢查四、保后管理2.保后跟蹤工作指引反擔(dān)保情況企業(yè)經(jīng)營情況檢查四、保后管理保后跟蹤工作指引企業(yè)經(jīng)營情況檢查財(cái)務(wù)因素檢查非財(cái)務(wù)因素檢查四、保后管理保后跟蹤工作指引企業(yè)經(jīng)營情況檢查財(cái)務(wù)因素檢查非財(cái)務(wù)因素檢財(cái)務(wù)指標(biāo)情況資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益變化情況其它財(cái)務(wù)情況財(cái)務(wù)因素檢查四、保后管理財(cái)務(wù)指標(biāo)情況資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益變化情況其它財(cái)務(wù)情況財(cái)務(wù)因

21、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)：有無重大不利行業(yè)發(fā)展的因素出現(xiàn)；行業(yè)有無萎縮；國家政治、經(jīng)濟(jì)政策的調(diào)整有無影響。經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：經(jīng)營者策略是否調(diào)整；生產(chǎn)是否正常；訂單是否飽滿；原材料價(jià)格、產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)格有無變化；供應(yīng)商、產(chǎn)品用戶有無變化。管理風(fēng)險(xiǎn)：主要經(jīng)營者、核心技術(shù)人員有無變更；股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)有無變化。非財(cái)務(wù)因素檢查四、保后管理行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)：有無重大不利行業(yè)發(fā)展的因素出現(xiàn)；行業(yè)有無萎縮；國家保后跟蹤工作指引反擔(dān)保情況抵押物情況：是否完整并得到較好維護(hù)；變現(xiàn)值是否變化；其他債權(quán)人是否主張權(quán)利。反擔(dān)保物的監(jiān)管情況：出口退稅賬戶是否正常；應(yīng)收賬款回款是否正常；按揭房付按揭款情況是否正常；存貨情況有無異常。反擔(dān)保企業(yè)情況：經(jīng)營是否正

22、常；財(cái)務(wù)狀況是否良好；對(duì)外負(fù)債和擔(dān)保額有無增加；資信狀況；有無不利評(píng)價(jià)。個(gè)人無限責(zé)任反擔(dān)保情況：資產(chǎn)有無轉(zhuǎn)移；承諾有無兌現(xiàn)；有無不利評(píng)價(jià)。四、保后管理保后跟蹤工作指引反擔(dān)保情況抵押物情況：是否完整并得到較好3.保后跟蹤預(yù)警財(cái)務(wù)類預(yù)警非財(cái)務(wù)類預(yù)警四、保后管理3.保后跟蹤預(yù)警財(cái)務(wù)類預(yù)警非財(cái)務(wù)類預(yù)警四、保后管理不明應(yīng)收賬款、存貨的增加銷售增加利潤減少債務(wù)增加虧損且呈增加趨勢(shì)關(guān)聯(lián)企業(yè)非正常轉(zhuǎn)移資金壞賬增加現(xiàn)金流不足以支撐正常業(yè)務(wù)支付危機(jī)保后跟蹤預(yù)警財(cái)務(wù)類預(yù)警四、保后管理不明應(yīng)收賬款、存貨的增加保后跟蹤預(yù)警財(cái)務(wù)類預(yù)警四、保后管保后跟蹤預(yù)警非財(cái)務(wù)類預(yù)警行業(yè)情況：不利政策出臺(tái)；行業(yè)或相關(guān)行業(yè)經(jīng)營策略調(diào)整。經(jīng)

23、營情況：不按用途使用借款；拖欠利息；經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生重大變化；產(chǎn)品滯銷；出售生產(chǎn)經(jīng)營性固定資產(chǎn)；出現(xiàn)重大安全事故；擅自處理抵押物。投資情況：投機(jī)傾向；準(zhǔn)備實(shí)施重大投資策略；準(zhǔn)備實(shí)施資產(chǎn)重組。管理情況：管理層變化；管理層出現(xiàn)分歧。外部聯(lián)系：不按時(shí)遞送報(bào)表；工商、稅務(wù)、海關(guān)處罰；媒體披露不良行為；違法亂紀(jì)；吊銷營業(yè)執(zhí)照、生產(chǎn)許可證；重大經(jīng)濟(jì)糾紛。四、保后管理保后跟蹤預(yù)警非財(cái)務(wù)類預(yù)警行業(yè)情況：不利政策出臺(tái)；行業(yè)或相4.擔(dān)保貸款分類類型含義特征正常類正常還本付息，代償可能性小財(cái)務(wù)狀況良好履約意愿強(qiáng)關(guān)注類有潛在缺陷，有代償風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際用途與合同不符現(xiàn)金流量遞減，收入利潤下降，流動(dòng)性不足關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)與同行業(yè)水平有

24、較大下降產(chǎn)品市場(chǎng)前景不明還款意愿差抵押品價(jià)值下降國內(nèi)外政策、經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化管理層、經(jīng)營策略發(fā)生不利變化可疑類收入不足以保證還款經(jīng)營收入不足償還本息，支付困難不能償還其他債務(wù)人債務(wù)難以按市場(chǎng)條件獲取新的資金騙保損失類產(chǎn)生代償處于停產(chǎn)或半停產(chǎn)狀態(tài)，經(jīng)營周轉(zhuǎn)出現(xiàn)問題等額還款或利息拖欠三期以上，正常收入不足還本付息經(jīng)濟(jì)糾紛抵押品難以變現(xiàn)或變現(xiàn)值低于擔(dān)保金額四、保后管理4.擔(dān)保貸款分類類型含義特征正常類正常還本付息，代償可能性小五、風(fēng)險(xiǎn)處理五、風(fēng)險(xiǎn)處理1、每月打印一次擔(dān)保公司自身的貸款卡信息。2、每月統(tǒng)計(jì)等額還款情況，對(duì)未還款項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤、化解。3、定期向合作銀行取得擔(dān)保貸款清單并進(jìn)行核對(duì)。4、保后跟蹤監(jiān)

25、管及檢查。5、注意收集其他來源信息7、跟蹤到期項(xiàng)目的安全回收8、風(fēng)險(xiǎn)管理部綜合各種信息，評(píng)價(jià)跟蹤報(bào)告，進(jìn)行項(xiàng)目分類。五、風(fēng)險(xiǎn)處理1、每月打印一次擔(dān)保公司自身的貸款卡信息。五、風(fēng)險(xiǎn)處理1、風(fēng)險(xiǎn)處理原則 對(duì)于經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)從輕，對(duì)于道德風(fēng)險(xiǎn)從重； 對(duì)于經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)從緩，對(duì)于道德風(fēng)險(xiǎn)從急； 對(duì)于經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)從寬，對(duì)于道德風(fēng)險(xiǎn)從嚴(yán)。 初戰(zhàn)必勝、不惜代價(jià)、以儆效尤。2、債務(wù)追償 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避與防范能夠起到重要的作用。 案例：一些非公有性質(zhì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)債務(wù)追償有特色。五、風(fēng)險(xiǎn)處理1、風(fēng)險(xiǎn)處理原則五、風(fēng)險(xiǎn)處理3、擔(dān)保債務(wù)處置原則三大原則柔性策略與剛性策略相結(jié)合積極爭取主債權(quán)人的配合效率與效益相統(tǒng)一五、風(fēng)險(xiǎn)處理3、擔(dān)保債務(wù)處置

26、原則三大柔性策略與剛性策略相結(jié)合積極爭取主債4、常見的債務(wù)處置手段實(shí)物資產(chǎn)租賃債轉(zhuǎn)股提起訴訟或申請(qǐng)仲裁其它直接清收債務(wù)調(diào)整反擔(dān)保方式債務(wù)重組以物抵債BACK五、風(fēng)險(xiǎn)處理4、常見的債務(wù)處置手段實(shí)物資產(chǎn)租賃債轉(zhuǎn)股提起訴訟或申請(qǐng)仲裁其五、風(fēng)險(xiǎn)處理代償準(zhǔn)備和補(bǔ)虧準(zhǔn)備 償債補(bǔ)虧準(zhǔn)備是公司審慎經(jīng)營原則的具體體現(xiàn)，是保證公司穩(wěn)健經(jīng)營，健康發(fā)展的基本制度，也是國家賦以信用擔(dān)保企業(yè)的財(cái)稅政策和任務(wù)。遵循這一制度即是實(shí)行謀求長期穩(wěn)定發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。 具體指標(biāo)如下： 1、按注冊(cè)資本的10提取資本保證金存入指定銀行用于清償債務(wù)； 2、按當(dāng)年稅后利潤的10比率提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金用于彌補(bǔ)虧損； 3、按當(dāng)年擔(dān)保收入的5

27、0提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金； 4、按不超過當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額1的比率提取擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金。五、風(fēng)險(xiǎn)處理代償準(zhǔn)備和補(bǔ)虧準(zhǔn)備 Thank You !2013年12月1日Thank You !2013年12月1日樹立質(zhì)量法制觀念、提高全員質(zhì)量意識(shí)。10月-2210月-22Sunday, October 16, 2022人生得意須盡歡，莫使金樽空對(duì)月。04:17:5004:17:5004:1710/16/2022 4:17:50 AM安全象只弓，不拉它就松，要想保安全，常把弓弦繃。10月-2204:17:5004:17Oct-2216-Oct-22加強(qiáng)交通建設(shè)管理，確保工程建設(shè)質(zhì)量。04:17:5004:

28、17:5004:17Sunday, October 16, 2022安全在于心細(xì)，事故出在麻痹。10月-2210月-2204:17:5004:17:50October 16, 2022踏實(shí)肯干，努力奮斗。2022年10月16日4:17 上午10月-2210月-22追求至善憑技術(shù)開拓市場(chǎng)，憑管理增創(chuàng)效益，憑服務(wù)樹立形象。16 十月 20224:17:50 上午04:17:5010月-22按章操作莫亂改，合理建議提出來。十月 224:17 上午10月-2204:17October 16, 2022作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)記得牢，駕輕就熟除煩惱。2022/10/16 4:17:5004:17:5016 October 2022好的事情馬上就會(huì)到來，一切都是最好的安排。4:17:50 上午4:17 上午04:17:5010月-22一馬當(dāng)先，全員舉績，梅開二度，業(yè)績保底。10月-2