公司組織機(jī)構(gòu)制度

公司組織機(jī)構(gòu)制度第一節(jié)公司治理結(jié)構(gòu)1.公司組織機(jī)構(gòu)的概念2.公司權(quán)力結(jié)構(gòu)的變遷3.公司治理的概念4.公司良治的特征5.中國公司治理的主要問題與原因6.美國公司丑聞——安然事件7.不同國家的公司機(jī)關(guān)架構(gòu)公司組織機(jī)構(gòu)又稱公司機(jī)關(guān)，是代表公司活動(dòng)、行使相應(yīng)職權(quán)的自然人或自然人的集合體。在公司組織機(jī)構(gòu)制度的基礎(chǔ)之上，形成現(xiàn)代公司的法人治理結(jié)構(gòu)。公司組織機(jī)構(gòu)制度成為傳統(tǒng)公司治理制度的核心內(nèi)容甚至全部內(nèi)容。1.公司組織機(jī)構(gòu)的概念第一階段：股東大會(huì)中心主義近現(xiàn)代公司法所構(gòu)建的公司權(quán)力結(jié)構(gòu)，是將某種憲政主義的形式加于公司之上的結(jié)果。在這種模式下，“股東本位”的思想強(qiáng)烈，政治民主的觀念演變?yōu)椤肮煞菝裰鳌?、“股東民主”；公司章程被類推為國家憲法的地位而尊奉為公司內(nèi)部的憲章；將執(zhí)政者應(yīng)受選民監(jiān)督的政治理念引申為公司的經(jīng)營者應(yīng)受股東大會(huì)監(jiān)督的經(jīng)濟(jì)理念。公司立法則普遍注意規(guī)定公司中股東的權(quán)限，特別是體現(xiàn)股東意志的股東會(huì)的權(quán)力，而董事會(huì)成了股東大會(huì)決議的消極的、機(jī)械的執(zhí)行者。這種公司權(quán)力結(jié)構(gòu)于十七、八世紀(jì)形成雛形，19世紀(jì)發(fā)達(dá)國家在確立公司設(shè)立準(zhǔn)則時(shí)，股東大會(huì)作為公司最高權(quán)力機(jī)關(guān)也被確定下來。2.公司權(quán)力結(jié)構(gòu)的變遷第二階段：董事會(huì)中心主義到了19世紀(jì)末直至進(jìn)入20世紀(jì)，由于公司規(guī)模的擴(kuò)大以及股東的高度分散，公司治理在現(xiàn)實(shí)中偏離了股東大會(huì)中心主義的控權(quán)結(jié)構(gòu)這一公司法的最初設(shè)計(jì)。對(duì)于股東而言，只要得到了滿意的分配，就愿意把公司的各項(xiàng)事務(wù)交給董事處理。因而，董事會(huì)在客觀上存在著侵蝕股東大會(huì)權(quán)限的現(xiàn)象。這一現(xiàn)象，被伯利(Berle)和米恩斯(Means)稱為“所有和經(jīng)營相分離”。20世紀(jì)初德國銀行家拉茲諾(Rathenau)提出了“企業(yè)自體”的理論，主張企業(yè)本身具有經(jīng)濟(jì)上、法律上及社會(huì)上的固有性及繼續(xù)性價(jià)值，獨(dú)立存在于股東之外，不因股東變更而變動(dòng)，企業(yè)應(yīng)視為一個(gè)獨(dú)立的法益來保護(hù)；就公司機(jī)關(guān)而言，公司的經(jīng)營應(yīng)從被天然自私的營利動(dòng)機(jī)所驅(qū)使、不惜損害企業(yè)效率及社會(huì)職能之實(shí)現(xiàn)的股東之手，盡可能地移向獨(dú)立于股東之外、并能自由和客觀地衡量企業(yè)要求的經(jīng)營機(jī)關(guān)。股份有限公司的控制體制逐漸由股東會(huì)中心主義轉(zhuǎn)向了董事會(huì)中心主義，股東會(huì)的地位開始下降，立法轉(zhuǎn)而加強(qiáng)董事會(huì)的權(quán)限，形成董事會(huì)中心主義。不過，有限責(zé)任公司因兼有資合與人合的性質(zhì)，公司股東多通過兼任董事或經(jīng)營職務(wù)直接參與公司的經(jīng)營管理，所以權(quán)力結(jié)構(gòu)的變化不如股份有限公司之大。1937年德國《股份法》率先廢除了股東本位的法律結(jié)構(gòu)，大大削減了股東會(huì)的權(quán)限，同時(shí)加強(qiáng)了董事會(huì)相對(duì)于股東會(huì)的獨(dú)立性和經(jīng)營權(quán)限。1965年《股份法》進(jìn)一步確認(rèn)，股東大會(huì)只是“對(duì)在法律和章程中所規(guī)定的特別事項(xiàng)作出決議”，而“關(guān)于業(yè)務(wù)經(jīng)營中的問題，只有在董事會(huì)提出要求時(shí)，股東大會(huì)才能作出決定?！痹诘聡⒎ǜ母锏挠绊懴?，大陸法各國公司法紛紛步其后塵。公司權(quán)力結(jié)構(gòu)的變遷（續(xù)）區(qū)分股東會(huì)中心主義與董事會(huì)中心主義的標(biāo)準(zhǔn)哪一機(jī)構(gòu)享有經(jīng)營管理公司的實(shí)質(zhì)決策權(quán)（如是否引入授權(quán)資本制）。立法者沒有明確列舉的剩余權(quán)力由誰行使。公司權(quán)力結(jié)構(gòu)的變遷（續(xù)）董事會(huì)中心主義面臨的新問題股份有限公司所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)的分離使投資者和公司經(jīng)營者達(dá)成了新的社會(huì)分工，但由此又產(chǎn)生了所有者和經(jīng)營者之間的利益沖突與“代理成本”問題。這些問題僅靠將公司決策權(quán)向可能已經(jīng)無心無力關(guān)心公司經(jīng)營的股東傾斜是難以解決的，實(shí)踐中也是無法操作的。所以，一些學(xué)者便另辟蹊徑，主張企業(yè)所有權(quán)的關(guān)鍵不再是對(duì)企業(yè)財(cái)產(chǎn)與經(jīng)營的直接控制，而是剩余索取權(quán)和剩余控制權(quán)。如波斯納認(rèn)為，股份有限公司的股東應(yīng)關(guān)注的不是公司決策是否民主，而是需要一種能阻止經(jīng)理人員將過多的企業(yè)凈收入從股東轉(zhuǎn)向他們自己的機(jī)制。為此，必須建立起對(duì)公司董事、高級(jí)管理人員有效的監(jiān)督機(jī)制。各國公司法便有意強(qiáng)化股份有限公司的股東對(duì)公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理等高級(jí)管理人員的監(jiān)督和制約，健全公司內(nèi)部機(jī)構(gòu)間的權(quán)力合理配置與制衡機(jī)制，以建立更為完善的法人治理結(jié)構(gòu)。公司權(quán)力結(jié)構(gòu)的變遷（續(xù)）公司治理（corporategovernance）泛指公司管理層對(duì)股東和利益相關(guān)者負(fù)責(zé)的一系列的制度安排和商業(yè)實(shí)踐。狹義的公司治理：是指所有者，主要是股東對(duì)經(jīng)營者的一種監(jiān)督與制衡機(jī)制。即通過一種制度安排，來合理地配置所有者與經(jīng)營者之間的權(quán)利與責(zé)任關(guān)系。目標(biāo)是保證股東利益的最大化，防止經(jīng)營者對(duì)所有者利益的背離。主要特點(diǎn)是通過股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及管理層所構(gòu)成的公司治理結(jié)構(gòu)的內(nèi)部治理。廣義的公司治理：則不局限于股東對(duì)經(jīng)營者的制衡。而是涉及到廣泛的利害相關(guān)者，包括股東、債權(quán)人、供應(yīng)商、雇員、政府和社區(qū)等與公司有利害關(guān)系的集團(tuán)。3.公司治理的概念公司治理應(yīng)當(dāng)具備透明度公司治理應(yīng)當(dāng)具備問責(zé)性（公司治理結(jié)構(gòu)及公司經(jīng)營者的崗位職責(zé)和決策程序清晰明確）公司治理應(yīng)當(dāng)尊重股東價(jià)值公司治理應(yīng)當(dāng)弘揚(yáng)股東平等精神公司治理應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化公司社會(huì)責(zé)任公司治理應(yīng)當(dāng)具備民主性4.公司良治的特征就上市公司而言，我國的公司治理問題主要表現(xiàn)為：一股獨(dú)霸下的內(nèi)部人控制公司高管激勵(lì)機(jī)制與約束機(jī)制同時(shí)疲軟信息披露不透明中小股東權(quán)益保護(hù)方面的制度缺陷原因“內(nèi)部人控制”----經(jīng)營者腐敗之源陷入困境的股份制改造----安定股東的缺失法人治理結(jié)構(gòu)----現(xiàn)代企業(yè)制度的核心5.中國公司治理的主要問題與原因安然然是是一一個(gè)個(gè)什什么么樣樣的的公公司司？？成立立于于1985年，，由由當(dāng)當(dāng)時(shí)時(shí)的的休休斯斯敦敦天天然然氣氣公公司司和和北北聯(lián)聯(lián)公公司司合合并并而而成成。。世世界界最最大大的的能能源源供供應(yīng)應(yīng)商商和和商商品品交交易易商商。。主要要業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)：：天天然然氣氣管管道道生生產(chǎn)產(chǎn)和和運(yùn)運(yùn)輸輸；；電電力力生生產(chǎn)產(chǎn)和和傳傳送送。。能能源源產(chǎn)產(chǎn)品品的的期期貨貨、、期期權(quán)權(quán)和和其其他他大大宗宗商商品品（（天天氣氣預(yù)預(yù)報(bào)報(bào)、、通通訊訊帶帶寬寬））衍衍生生交交易易市市場場，，占占據(jù)據(jù)了了新新型型能能源源交交易易市市場場的的壟壟斷斷地地位位。。1998-2000年公公司司營營業(yè)業(yè)額額從從310億美美元元提提高高到到1000億美美元元，，列列財(cái)財(cái)富富500強(qiáng)美美國國第第7位，，世世界界16位；；公司司的的市市場場價(jià)價(jià)值值曾曾超超過過800億美美元元，，市市盈盈率率PE超過過70倍；；2001年12月2日，，安安然然公公司司與與其其13家分分公公司司向向紐紐約約南南區(qū)區(qū)法法院院提提交交破破產(chǎn)產(chǎn)保保護(hù)護(hù)申申請(qǐng)請(qǐng)，，公公司司資資產(chǎn)產(chǎn)498億美美元元，，負(fù)負(fù)債債額額為為312億美美元元，，成成為為美美國國歷歷史史上上最最大大的的企企業(yè)業(yè)破破產(chǎn)產(chǎn)案案；；第一一批批宣宣布布解解雇雇4000名員員工工（（總總部部7500）；；公司司破破產(chǎn)產(chǎn)影影響響波波及及其其他他能能源源公公司司、、金金融融機(jī)機(jī)構(gòu)構(gòu)、、證證券券公公司司、、保保險(xiǎn)險(xiǎn)公公司司、、基基金金、、員員工工等等。。6.美國國公公司司丑丑聞聞———安然然根據(jù)據(jù)美美國國參參議議院院成成立立的的調(diào)調(diào)查查委委員員會(huì)會(huì)提提供供的的報(bào)報(bào)告告分分析析，，導(dǎo)導(dǎo)致致安安然然公公司司董董事事會(huì)會(huì)失失靈靈和和公公司司破破產(chǎn)產(chǎn)的的原原因因有有6個(gè)方方面面：：受托托責(zé)責(zé)任任的的失失敗?。?；高風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)政政策策；；利益益沖沖突突；；大量量未未披披露露的的公公司司表表外外經(jīng)經(jīng)營營活活動(dòng)動(dòng)；；行政政人人員員的的高高報(bào)報(bào)酬酬計(jì)計(jì)劃劃；；董事事會(huì)會(huì)缺缺乏乏獨(dú)獨(dú)立立性性。。安然然事事件件（（續(xù)續(xù)））管理理人人員員的的高高收收入入：：一次次性性的的獎(jiǎng)獎(jiǎng)金金高高達(dá)達(dá)幾幾千千萬萬美美元元；；行政管理理人員都都享受股股票期權(quán)權(quán)計(jì)劃；；常務(wù)副總總裁LUOPAI，2000年賣掉股股票期權(quán)權(quán)的收入入2.65億美元；；董事長KennethLay累計(jì)獲得得650萬期權(quán)，，2000年他的年年報(bào)酬超超過1.4億美元，，1.23億美元是是股票期期權(quán)收益益；高級(jí)經(jīng)理理人員享享受公司司低息貸貸款（ATM）。安然事件件（續(xù)））利用財(cái)務(wù)務(wù)合伙形形式進(jìn)行行欺騙性性交易；；掩蓋財(cái)務(wù)務(wù)虧損，，虛報(bào)盈盈利6億美元；；虛構(gòu)帳戶戶；CFO利用財(cái)務(wù)務(wù)合伙形形式為自自己的公公司賺取取至少3000萬美元；；隱藏了約約270億美元的的債務(wù)；；安然管理理層的非非法活動(dòng)動(dòng)證據(jù)安達(dá)信：：被美國國司法部部以“妨妨礙司法法”為由由提起刑刑事訴訟訟；美林證券券，2002年5月21日因發(fā)布布不實(shí)分分析誤導(dǎo)導(dǎo)投資者者面臨法法律制裁裁，后認(rèn)認(rèn)罰1億美元。。；美國檢察察官對(duì)其其他一些些大型證證券公司司發(fā)去傳傳票，高高盛、摩摩根-斯坦利、、索羅門門美邦、、瑞士信信貸第一一波士頓頓等。世界通信信：美國國第二大大長途電電話公司司，在5個(gè)季度中中虛報(bào)盈盈利38億美元；；施樂公司司：2002年4月，SEC宣布，該該公司在在1997-2000年夸大了了15億美元的的稅前利利潤、30億美元的的營業(yè)收收入。默克：全全球第三三大制藥藥公司，，2002年7月5日承認(rèn)，，1999-2001年，虛報(bào)報(bào)120億美元財(cái)財(cái)務(wù)營業(yè)業(yè)收入。。安然以后后的其他他公司丑丑聞主題詞：：重建投投資者信信心NYSE新上市規(guī)規(guī)則：（1）強(qiáng)調(diào)CEO的責(zé)任（2）提高獨(dú)獨(dú)立董事事的作用用和授權(quán)權(quán)；（3）嚴(yán)格獨(dú)獨(dú)立董事事定義，，和審計(jì)計(jì)委員會(huì)會(huì)資格要要求（4）公司必必須披露露“公司司治理指指導(dǎo)原則則”（5）給股東東更多的的機(jī)會(huì)監(jiān)監(jiān)控和參參與公司司治理（6）改善對(duì)對(duì)公司董董事的教教育和培培訓(xùn)美國最近近的公司司治理改改革《財(cái)會(huì)行業(yè)業(yè)改革法法》：布什2002年7月30日簽署。。新法律律規(guī)定，，成立一一個(gè)獨(dú)立立的，并并擁有傳傳喚權(quán)的的“上市市公司財(cái)財(cái)會(huì)監(jiān)督督委員會(huì)會(huì)”，對(duì)對(duì)財(cái)會(huì)從從業(yè)人員員的專業(yè)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、、道德標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，以以及競爭爭進(jìn)行監(jiān)監(jiān)督；加加強(qiáng)上市市公司外外部審計(jì)計(jì)師的獨(dú)獨(dú)立性，，禁止審審計(jì)公司司為客戶戶提供咨咨詢服務(wù)務(wù)；加強(qiáng)財(cái)物物信息披披露的可可用性，，增加披披露內(nèi)容容，并要要求企業(yè)業(yè)管理者者對(duì)財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)告進(jìn)進(jìn)行個(gè)人人擔(dān)保；；法律授予予SEC禁止違規(guī)規(guī)者繼續(xù)續(xù)擔(dān)任上上市公司司行政職職務(wù)；禁止公司司為高管管人員和和董事提提供內(nèi)部部個(gè)人貸貸款；對(duì)財(cái)務(wù)欺欺詐者，，刑期由由5年提高到到20年，還要要處以500萬美元的的罰款。。隱藏重要要文件，，妨礙調(diào)調(diào)查者將將被判入入獄20年。繼上世紀(jì)紀(jì)30年代大蕭蕭條以來來，美國國政府制制定的范范圍最廣廣、措施施最為嚴(yán)嚴(yán)厲的公公司責(zé)任任法律。。旨在結(jié)結(jié)束“低低道德標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和虛虛假利潤潤時(shí)代””。美國最近近的公司司治理改改革（續(xù)續(xù)）7.不同國家家的公司司機(jī)關(guān)架架構(gòu)美國的單單層制結(jié)結(jié)構(gòu)股東大會(huì)董事會(huì)執(zhí)行職能監(jiān)督職能單層制董董事會(huì)中中次級(jí)委委員會(huì)的的劃分董事會(huì)報(bào)酬委員會(huì)審計(jì)委員會(huì)執(zhí)行委員會(huì)提名委員會(huì)公共政策委員會(huì)德國的雙雙層制結(jié)結(jié)構(gòu)股東大會(huì)工會(huì)監(jiān)督董事會(huì)執(zhí)行董事會(huì)監(jiān)督職能執(zhí)行職能日本模式式的董事事會(huì)結(jié)構(gòu)構(gòu)股東大會(huì)執(zhí)行董事會(huì)監(jiān)督董事會(huì)執(zhí)行職能監(jiān)督職能臺(tái)灣的的董監(jiān)監(jiān)事會(huì)會(huì)機(jī)制制運(yùn)作作圖最高權(quán)權(quán)力機(jī)機(jī)關(guān)——股東會(huì)會(huì)經(jīng)營決決策機(jī)機(jī)關(guān)——董事會(huì)會(huì)權(quán)力監(jiān)監(jiān)督機(jī)機(jī)關(guān)——監(jiān)事會(huì)會(huì)業(yè)務(wù)執(zhí)執(zhí)行機(jī)機(jī)關(guān)——經(jīng)理我國的的公司司機(jī)關(guān)關(guān)架構(gòu)構(gòu)股東會(huì)董事會(huì)監(jiān)事會(huì)經(jīng)理第二節(jié)節(jié)股股東東會(huì)1.股東會(huì)會(huì)的概概念、、組成成與職職權(quán)2.股東會(huì)會(huì)會(huì)議議的召召集3.股東會(huì)會(huì)的通通知程程序4.股東和和監(jiān)事事會(huì)提提案5.股東會(huì)會(huì)會(huì)議議決議議在我國國公司司法中中，有限責(zé)責(zé)任公公司稱為股股東會(huì)會(huì)，股份有有限公公司稱為股股東大大會(huì)。。國有獨(dú)獨(dú)資公公司不設(shè)股股東會(huì)會(huì)。1.1股東會(huì)會(huì)的概概念股東會(huì)會(huì)是指指依法法由公公司全全體股股東組組成的的、對(duì)對(duì)公司司重大大事項(xiàng)項(xiàng)作出出意思思決定定的公公司最最高權(quán)權(quán)力機(jī)機(jī)關(guān)。。股東會(huì)會(huì)的特特點(diǎn)股東會(huì)會(huì)是公公司權(quán)權(quán)力機(jī)機(jī)關(guān)股東會(huì)會(huì)是公公司的的法定定必備備機(jī)關(guān)關(guān)，而而非任任意機(jī)機(jī)關(guān)股東會(huì)會(huì)是公公司的的常設(shè)設(shè)機(jī)關(guān)關(guān)，而而非臨臨時(shí)機(jī)機(jī)關(guān)股東會(huì)會(huì)是會(huì)會(huì)議體體機(jī)關(guān)關(guān)，而而非獨(dú)獨(dú)任制制機(jī)關(guān)關(guān)1.股東會(huì)會(huì)的概概念、、組成成與職職權(quán)股東會(huì)會(huì)的組組成凡具有有股東東身份份者均均為股股東（（大））會(huì)成成員，，股東東所持持出資資或股股份的的多少少，不不影響響其作作為股股東（（大））會(huì)成成員的的資格格。股東會(huì)會(huì)的性性質(zhì)股東（（大））會(huì)為為以召召集方方式活活動(dòng)的的會(huì)議議體組組織，，非公公司日日常常常設(shè)機(jī)機(jī)構(gòu)，，亦無無執(zhí)行行功能能，只只能通通過召召開會(huì)會(huì)議、、作出出決議議的形形式行行使職職權(quán)。。有些國國家的的公司司法規(guī)規(guī)定，，有限限責(zé)任任公司司是否否設(shè)立立股東東會(huì)，，由股股東在在公司司章程程中自自行確確定。。根據(jù)據(jù)我國國《公司法法》的規(guī)定定，股股東會(huì)會(huì)為有有限責(zé)責(zé)任公公司的的必設(shè)設(shè)機(jī)構(gòu)構(gòu)。（（在公公司法法出臺(tái)臺(tái)前原原國家家體改改委制制定的的《有限責(zé)責(zé)任公公司規(guī)規(guī)范意意見》規(guī)定，，有限限責(zé)任任公司司也可可不設(shè)設(shè)立股股東會(huì)會(huì)，股股東會(huì)會(huì)為選選設(shè)機(jī)機(jī)構(gòu)））在股東東會(huì)中中存在在大小小股東東的利利益沖沖突，，由于于中小小股東東往往往處于于弱勢(shì)勢(shì)地位位，立立法須須重視視對(duì)中中小股股東利利益的的公平平保護(hù)護(hù)。這這主要要表現(xiàn)現(xiàn)為規(guī)規(guī)范股股東大大會(huì)的的召開開程序序，確確立股股東的的會(huì)議議召集集提議議權(quán)和和自行行召集集權(quán)，，維護(hù)護(hù)股東東的知知情權(quán)權(quán)、提提案權(quán)權(quán)、質(zhì)質(zhì)詢權(quán)權(quán)，在在公司司董事事、監(jiān)監(jiān)事的的人事事選舉舉中實(shí)實(shí)行累累積投投票制制，在在股東東大會(huì)會(huì)上實(shí)實(shí)行對(duì)對(duì)大股股東的的表決決權(quán)排排除制制度等等等。。1.2股東會(huì)的組組成與性質(zhì)質(zhì)（《公司法》）第三十八條條股東會(huì)會(huì)行使下列列職權(quán)（一）決定定公司的經(jīng)經(jīng)營方針和和投資計(jì)劃劃；（二）選舉舉和更換非非由職工代代表擔(dān)任的的董事、監(jiān)監(jiān)事，決定定有關(guān)董事事、監(jiān)事的的報(bào)酬事項(xiàng)項(xiàng)；（三）審議議批準(zhǔn)董事事會(huì)的報(bào)告告；（四）審議議批準(zhǔn)監(jiān)事事會(huì)或者監(jiān)監(jiān)事的報(bào)告告；（五）審議議批準(zhǔn)公司司的年度財(cái)財(cái)務(wù)預(yù)算方方案、決算算方案；（六）審議議批準(zhǔn)公司司的利潤分分配方案和和彌補(bǔ)虧損損方案；（七）對(duì)公公司增加或或者減少注注冊(cè)資本作作出決議；；（八）對(duì)發(fā)發(fā)行公司債債券作出決決議；（九）對(duì)公公司合并、、分立、解解散、清算算或者變更更公司形式式作出決議議；（十）修改改公司章程程；（十一）公公司章程規(guī)規(guī)定的其他他職權(quán)。對(duì)前款所列列事項(xiàng)股東東以書面形形式一致表表示同意的的，可以不不召開股東東會(huì)會(huì)議，，直接作出出決定，并并由全體股股東在決定定文件上簽簽名、蓋章章。（《上市公司章章程指引》）第四十二二條股東東大會(huì)是公公司的權(quán)力力機(jī)構(gòu)，依依法行使下下列職權(quán)：：（一）決決定公司經(jīng)經(jīng)營方針和和投資計(jì)劃劃；（二）選選舉和更換換董事，決決定有關(guān)董董事的報(bào)酬酬事項(xiàng)；（三）選選舉和更換換由股東代代表出任的的監(jiān)事，決決定有關(guān)監(jiān)監(jiān)事的報(bào)酬酬事項(xiàng)；（四）審審議批準(zhǔn)董董事會(huì)的報(bào)報(bào)告；（五）審審議批準(zhǔn)監(jiān)監(jiān)事會(huì)的報(bào)報(bào)告；（六）審審議批準(zhǔn)公公司的年度度財(cái)務(wù)預(yù)算算方案、決決算方案；；（七）審審議批準(zhǔn)公公司的利潤潤分配方案案和彌補(bǔ)虧虧損方案；；（八）對(duì)對(duì)公司增加加或者減少少注冊(cè)資本本作出決議議；（九）對(duì)對(duì)發(fā)行公司司債券作出出決議；（十）對(duì)對(duì)公司合并并、分立、、解散和清清算等事項(xiàng)項(xiàng)作出決議議；（十一）修修改公司司章程；（十二）對(duì)對(duì)公司聘聘用、解聘聘會(huì)計(jì)師事事務(wù)所作出出決議；（十三）審審議代表表公司發(fā)行行在外有表表決權(quán)股份份總數(shù)的百百分之五以以上的股東東的提案；；（十四）審審議法律律、法規(guī)和和公司章程程規(guī)定應(yīng)當(dāng)當(dāng)由股東大大會(huì)決定的的其他事項(xiàng)項(xiàng)。1.3股東會(huì)的職職權(quán)第一百二十十二條上上市公司在在一年內(nèi)購買、出售重大資資產(chǎn)或者擔(dān)保金額超過公司資產(chǎn)總額百百分之三十十的，應(yīng)當(dāng)由由股東大會(huì)會(huì)作出決議議，并經(jīng)出出席會(huì)議的的股東所持持表決權(quán)的的三分之二以上通過。。股東大會(huì)特特別決策事事項(xiàng)2.1股東會(huì)議的的種類股東（大））會(huì)有不同同種類，根根據(jù)召集時(shí)時(shí)間可分為為定期會(huì)議與臨時(shí)會(huì)議。在股份有有限公司中中，定期會(huì)會(huì)議一般也也稱為年會(huì)會(huì)。2.1.1定期會(huì)議定期會(huì)議是是指依照法法律或章程程規(guī)定每年年應(yīng)當(dāng)定期期召集的會(huì)會(huì)議。2.股東會(huì)會(huì)議議的召集臨時(shí)會(huì)議是是因公司發(fā)發(fā)生法定事事由或有緊緊急事項(xiàng)需需要股東會(huì)會(huì)議決，而而在股東會(huì)會(huì)定期會(huì)議議間隔期間間臨時(shí)召集集的會(huì)議。。代表十分之之一以上表表決權(quán)的股股東，三分分之一以上上的董事，，監(jiān)事會(huì)或或者不設(shè)監(jiān)監(jiān)事會(huì)的公公司的監(jiān)事事提議召開開臨時(shí)會(huì)議議的，應(yīng)當(dāng)當(dāng)召開臨時(shí)時(shí)會(huì)議。（（第40條）第一百零一一條股東東大會(huì)應(yīng)當(dāng)當(dāng)每年召開開一次年會(huì)會(huì)。有下列列情形之一一的，應(yīng)當(dāng)當(dāng)在兩個(gè)月月內(nèi)召開臨臨時(shí)股東大大會(huì)：（一）董事事人數(shù)不足足本法規(guī)定定人數(shù)或者者公司章程程所定人數(shù)數(shù)的三分之之二時(shí)；（二）公司司未彌補(bǔ)的的虧損達(dá)實(shí)實(shí)收股本總總額三分之之一時(shí)；（三）單獨(dú)獨(dú)或者合計(jì)計(jì)持有公司司百分之十十以上股份份的股東請(qǐng)請(qǐng)求時(shí)；（四）董事事會(huì)認(rèn)為必必要時(shí)；（五）監(jiān)事事會(huì)提議召召開時(shí)；（六）公司司章程規(guī)定定的其他情情形。2.1.2臨時(shí)會(huì)議2.2.1會(huì)議召開的的時(shí)間定期會(huì)議定期會(huì)議應(yīng)應(yīng)當(dāng)按照公公司章程的的規(guī)定每年年至少應(yīng)召召集一次，，通常在每每個(gè)會(huì)計(jì)年年度終結(jié)，，財(cái)務(wù)決算算、利潤分分配等方案案制訂后，，召開股東東會(huì)定期會(huì)會(huì)議以決定定公司的利利潤分配等等重要問題題。有限責(zé)任公公司的股東東會(huì)年會(huì)的的召開時(shí)間間，由股東東在公司章章程中自行行規(guī)定。臨時(shí)會(huì)議在公司發(fā)生生法定事由由或有緊急急事項(xiàng)需要要股東會(huì)議議決時(shí)，在在股東會(huì)定定期會(huì)議間間隔期間臨臨時(shí)召集。。2.2有限公司股股東會(huì)會(huì)議議的召集第四十一條條有限責(zé)責(zé)任公司設(shè)設(shè)立董事會(huì)會(huì)的，股東東會(huì)會(huì)議由由董事會(huì)召召集，董事事長主持；；董事長不不能履行職職務(wù)或者不不履行職務(wù)務(wù)的，由副副董事長主主持；副董董事長不能能履行職務(wù)務(wù)或者不履履行職務(wù)的的，由半數(shù)數(shù)以上董事事共同推舉舉一名董事事主持。有限責(zé)任公公司不設(shè)董董事會(huì)的，，股東會(huì)會(huì)會(huì)議由執(zhí)行行董事召集集和主持。。董事會(huì)或者者執(zhí)行董事事不能履行行或者不履履行召集股股東會(huì)會(huì)議議職責(zé)的，，由監(jiān)事會(huì)會(huì)或者不設(shè)設(shè)監(jiān)事會(huì)的的公司的監(jiān)監(jiān)事召集和和主持；監(jiān)監(jiān)事會(huì)或者者監(jiān)事不召召集和主持持的，代表表十分之一一以上表決決權(quán)的股東東可以自行行召集和主主持。2.2.2會(huì)議召集人人2.3.1會(huì)議召開的的時(shí)間定期會(huì)議上市公司應(yīng)應(yīng)當(dāng)根據(jù)法法律規(guī)定召召開。股東大會(huì)分分為股東年年會(huì)和臨時(shí)時(shí)股東大會(huì)會(huì)。股東年年會(huì)每年召召開一次，，并應(yīng)于上上一個(gè)會(huì)計(jì)計(jì)年度完結(jié)結(jié)之后的六六個(gè)月之內(nèi)內(nèi)舉行。（（《上市公司章章程指引》第43條）臨時(shí)會(huì)議第一百零一一條股東東大會(huì)應(yīng)當(dāng)當(dāng)每年召開開一次年會(huì)會(huì)。有下列列情形之一一的，應(yīng)當(dāng)當(dāng)在兩個(gè)月月內(nèi)召開臨臨時(shí)股東大大會(huì)：（一）董事事人數(shù)不足足本法規(guī)定定人數(shù)或者者公司章程程所定人數(shù)數(shù)的三分之之二時(shí)；（二）公司司未彌補(bǔ)的的虧損達(dá)實(shí)實(shí)收股本總總額三分之之一時(shí)；（三）單獨(dú)獨(dú)或者合計(jì)計(jì)持有公司司百分之十十以上股份份的股東請(qǐng)請(qǐng)求時(shí)；（四）董事事會(huì)認(rèn)為必必要時(shí)；（五）監(jiān)事事會(huì)提議召召開時(shí)；（六）公司司章程規(guī)定定的其他情情形。2.3股份公司股股東大會(huì)會(huì)會(huì)議的召集集第一百零二二條股東東大會(huì)會(huì)議議由董事會(huì)會(huì)召集，董董事長主持持；董事長長不能履行行職務(wù)或者者不履行職職務(wù)的，由由副董事長長主持；副副董事長不不能履行職職務(wù)或者不不履行職務(wù)務(wù)的，由半半數(shù)以上董董事共同推推舉一名董董事主持。。董事會(huì)不能能履行或者者不履行召召集股東大大會(huì)會(huì)議職職責(zé)的，監(jiān)監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)當(dāng)及時(shí)召集集和主持；；監(jiān)事會(huì)不不召集和主主持的，連連續(xù)九十日日以上單獨(dú)獨(dú)或者合計(jì)計(jì)持有公司司百分之十十以上股份份的股東可可以自行召召集和主持持。2.3.2會(huì)議議召召集集人人（一一））董董事事會(huì)會(huì)一般般由由董董事事會(huì)會(huì)召召集集，，董董事事長長主主持持。。（二二））監(jiān)監(jiān)事事會(huì)會(huì)（三三））適適格格股股東東有限限責(zé)責(zé)任任公公司司““代代表表十十分分之之一一以以上上表表決決權(quán)權(quán)的的股股東東””；；股份份有有限限公公司司““連連續(xù)續(xù)九九十十日日以以上上單單獨(dú)獨(dú)或或者者合合計(jì)計(jì)持持有有公公司司百百分分之之十十以以上上股股份份的的股股東東””（四四））清清算算組組第一一百百八八十十七七條條清清算算組組在在清清理理公公司司財(cái)財(cái)產(chǎn)產(chǎn)、、編編制制資資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)負(fù)債債表表和和財(cái)財(cái)產(chǎn)產(chǎn)清清單單后后，，應(yīng)應(yīng)當(dāng)當(dāng)制制定定清清算算方方案案，，并并報(bào)報(bào)股股東東會(huì)會(huì)、、股股東東大大會(huì)會(huì)或或者者人人民民法法院院確確認(rèn)認(rèn)。。會(huì)議議召召集集人人3.1有限限責(zé)責(zé)任任公公司司股股東東會(huì)會(huì)的的通通知知程程序序召開開股股東東會(huì)會(huì)會(huì)會(huì)議議，，應(yīng)應(yīng)當(dāng)當(dāng)于于會(huì)會(huì)議議召召開開十十五五日日前前通通知知全全體體股股東東；；但但是是，，公公司司章章程程另另有有規(guī)規(guī)定定或或者者全全體體股股東東另另有有約約定定的的除除外外。。（（第第42條第第1款））3.2股份份有有限限公公司司股股東東大大會(huì)會(huì)的的通通知知程程序序第一一百百零零三三條條召召開開股股東東大大會(huì)會(huì)會(huì)會(huì)議議，，應(yīng)應(yīng)當(dāng)當(dāng)將將會(huì)會(huì)議議召召開開的的時(shí)時(shí)間間、、地地點(diǎn)點(diǎn)和和審審議議的的事事項(xiàng)項(xiàng)于于會(huì)會(huì)議議召召開開二二十十日日前前通通知知各各股股東東；；臨臨時(shí)時(shí)股股東東大大會(huì)會(huì)應(yīng)應(yīng)當(dāng)當(dāng)于于會(huì)會(huì)議議召召開開十十五五日日前前通通知知各各股股東東；；發(fā)發(fā)行行無無記記名名股股票票的的，，應(yīng)應(yīng)當(dāng)當(dāng)于于會(huì)會(huì)議議召召開開三三十十日日前前公公告告會(huì)會(huì)議議召召開開的的時(shí)時(shí)間間、、地地點(diǎn)點(diǎn)和和審審議議事事項(xiàng)項(xiàng)。。單獨(dú)獨(dú)或或者者合合計(jì)計(jì)持持有有公公司司百百分分之之三三以以上上股股份份的的股股東東，，可可以以在在股股東東大大會(huì)會(huì)召召開開十十日日前前提提出出臨臨時(shí)時(shí)提提案案并并書書面面提提交交董董事事會(huì)會(huì)；；董董事事會(huì)會(huì)應(yīng)應(yīng)當(dāng)當(dāng)在在收收到到提提案案后后二二日日內(nèi)內(nèi)通通知知其其他他股股東東，，并并將將該該臨臨時(shí)時(shí)提提案案提提交交股股東東大大會(huì)會(huì)審審議議。。臨臨時(shí)時(shí)提提案案的的內(nèi)內(nèi)容容應(yīng)應(yīng)當(dāng)當(dāng)屬屬于于股股東東大大會(huì)會(huì)職職權(quán)權(quán)范范圍圍，，并并有有明明確確議議題題和和具具體體決決議議事事項(xiàng)項(xiàng)。。股東大會(huì)不得得對(duì)前兩款通通知中未列明明的事項(xiàng)作出出決議。無記名股票持持有人出席股股東大會(huì)會(huì)議議的，應(yīng)當(dāng)于于會(huì)議召開五五日前至股東東大會(huì)閉會(huì)時(shí)時(shí)將股票交存存于公司。3.股東會(huì)的通知知程序第一百零三條條（第2款）單獨(dú)或者合計(jì)計(jì)持有公司百分之三以上股份的股股東，可以在在股東大會(huì)召召開十日前提出臨時(shí)提案案并書面提交交董事會(huì)；董董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在在收到提案后后二日內(nèi)通知知其他股東，，并將該臨時(shí)時(shí)提案提交股股東大會(huì)審議議。臨時(shí)提案案的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)當(dāng)屬于股東大大會(huì)職權(quán)范圍圍，并有明確確議題和具體體決議事項(xiàng)。4.股東和監(jiān)事會(huì)會(huì)提案5.1表決規(guī)則判定決議是否否為股東會(huì)通通過的標(biāo)準(zhǔn)有有兩個(gè)，即出出資額與股東東人數(shù)。代理投票、關(guān)關(guān)聯(lián)股東投票票回避及累積積投票制度見見《股東權(quán)》5.1.1一股一票規(guī)則則即股東會(huì)議表表決按其出資資比例或持股股比例表決。。有限責(zé)任公司司：股東會(huì)會(huì)議由由股東按照出出資比例行使使表決權(quán)；但但是，公司章章程另有規(guī)定定的除外。（第43條）股東會(huì)的議事事方式和表決決程序，除本本法有規(guī)定的的外，由公司司章程規(guī)定。。（第44條）股份公司：公司持有的本本公司股票沒沒有表決權(quán)；；亦不計(jì)入出出席股東大會(huì)會(huì)有表決權(quán)的的股份總數(shù)。。5.股東會(huì)會(huì)議決決議所謂資本多數(shù)數(shù)決規(guī)則，是是指股東會(huì)決決議原則上由由出資比例或或持股比例達(dá)達(dá)到多數(shù)以上上的股東們的的贊同才能作作出決議。分為簡單資本本多數(shù)決和絕絕對(duì)資本多數(shù)數(shù)決股東會(huì)會(huì)議作作出修改公司司章程、增加加或者減少注注冊(cè)資本的決決議，以及公公司合并、分分立、解散或或者變更公司司形式的決議議，必須經(jīng)代表三分之二二以上表決權(quán)權(quán)的股東通過。（第44條第2款）股東大會(huì)作出出決議，必須須經(jīng)出席會(huì)議的股股東所持表決決權(quán)過半數(shù)通過。。但是，股東東大會(huì)作出修修改公司章程程、增加或者者減少注冊(cè)資資本的決議，，以及公司合合并、分立、、解散或者變變更公司形式式的決議，必必須經(jīng)出席會(huì)會(huì)議的股東所所持表決權(quán)的的三分之二以以上通過。（（第104條第2款）5.1.2資本多多數(shù)決決規(guī)則則第七十十六條條下下列事事項(xiàng)由由股東東大會(huì)會(huì)以普普通決決議通通過：：（（一））董事事會(huì)和和監(jiān)事事會(huì)的的工作作報(bào)告告；（（二二）董董事會(huì)會(huì)擬定定的利利潤分分配方方案和和彌補(bǔ)補(bǔ)虧損損方案案；（（三三）董董事會(huì)會(huì)和監(jiān)監(jiān)事會(huì)會(huì)成員員的任任免及及其報(bào)報(bào)酬和和支付付方法法；（（四四）公公司年年度預(yù)預(yù)算方方案、、決算算方案案；（（五五）公公司年年度報(bào)報(bào)告；；（（六六）除除法律律、行行政法法規(guī)規(guī)規(guī)定或或者本本章程程規(guī)定定應(yīng)當(dāng)當(dāng)以特特別決決議通通過以以外的的其他他事項(xiàng)項(xiàng)。第七十十七條條下下列事事項(xiàng)由由股東東大會(huì)會(huì)以特特別決決議通通過：：（（一））公司司增加加或者者減少少注冊(cè)冊(cè)資本本；（（二二）公公司的的分立立、合合并、、解散散和清清算；；（（三））本章章程的的修改改；（（四四）公公司在在一年年內(nèi)購購買、、出售售重大大資產(chǎn)產(chǎn)或者者擔(dān)保保金額額超過過公司司最近近一期期經(jīng)審審計(jì)總總資產(chǎn)產(chǎn)30%的；（（五五）股股權(quán)激激勵(lì)計(jì)計(jì)劃；；（（六））法律律、行行政法法規(guī)或或本章章程規(guī)規(guī)定的的，以以及股股東大大會(huì)以以普通通決議議認(rèn)定定會(huì)對(duì)對(duì)公司司產(chǎn)生生重大大影響響的、、需要要以特特別決決議通通過的的其他他事項(xiàng)項(xiàng)?！渡鲜泄菊抡鲁讨钢敢返囊?guī)定定對(duì)股東東大會(huì)會(huì)的表表決方方式，，我國國《公司法法》中未作作明文文規(guī)定定。上市公公司股股東大大會(huì)審審議董董事、、監(jiān)事事選舉舉的提提案時(shí)時(shí)，除除實(shí)行行累積積投票票制的的情況況外，，應(yīng)當(dāng)當(dāng)對(duì)每每一個(gè)個(gè)董事事、監(jiān)監(jiān)事候候選人人逐個(gè)個(gè)進(jìn)行行表決決。改改選董董事、、監(jiān)事事提案案獲得得通過過的，，新任任董事事、監(jiān)監(jiān)事在在會(huì)議議結(jié)束束之后后立即即就任任。出席上上市公公司股股東大大會(huì)的的股東東，應(yīng)應(yīng)當(dāng)對(duì)對(duì)提交交表決決的提提案發(fā)發(fā)表以以下意意見之之一：：同意意、反反對(duì)或或棄權(quán)權(quán)。未未填、、錯(cuò)填填、字字跡無無法辨辨認(rèn)的的表決決票或或未投投的表表決票票均視視為投投票人人放棄棄表決決權(quán)利利，其其所持持股份份數(shù)的的表決決結(jié)果果應(yīng)計(jì)計(jì)為““棄權(quán)權(quán)”。。股東大大會(huì)應(yīng)應(yīng)當(dāng)對(duì)對(duì)所議議事項(xiàng)項(xiàng)的決決定作作成會(huì)會(huì)議記記錄，，會(huì)議議記錄錄應(yīng)當(dāng)當(dāng)與出出席股股東的的簽名名冊(cè)及及代理理出席席的委委托書書一并并保存存。5.2表決決方方式式第三三節(jié)節(jié)董董事事會(huì)會(huì)1.董事事會(huì)會(huì)的的法法律律地地位位2.董事事會(huì)會(huì)的的人人數(shù)數(shù)與與任任期期3.董事事會(huì)會(huì)的的職職權(quán)權(quán)4.董事事會(huì)會(huì)會(huì)會(huì)議議5.董事事董事事會(huì)會(huì)是是公公司司治治理理結(jié)結(jié)構(gòu)構(gòu)中中承承上上啟啟下下的的經(jīng)經(jīng)營營意意思思決決定定機(jī)機(jī)關(guān)關(guān)（（非非公公司司的的代代表表機(jī)機(jī)關(guān)關(guān)））。。我國國公公司司法法：：董董事事會(huì)會(huì)是是由由董董事事組組成成的的、、就就公公司司經(jīng)經(jīng)營營的的一一般般事事項(xiàng)項(xiàng)作作出出意意思思決決定定的的公公司司必必備備、、常常設(shè)設(shè)的的合合議議制制業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)執(zhí)執(zhí)行行機(jī)機(jī)構(gòu)構(gòu)。。1.董事事會(huì)會(huì)的的法法律律地地位位有限限責(zé)責(zé)任任公公司司設(shè)設(shè)董董事事會(huì)會(huì)，，其其成成員員為為三三人人至至十十三三人人。。股東東人人數(shù)數(shù)較較少少或或者者規(guī)規(guī)模模較較小小的的有有限限責(zé)責(zé)任任公公司司，，可可以以設(shè)設(shè)一一名名執(zhí)執(zhí)行行董董事事，，不不設(shè)設(shè)董董事事會(huì)會(huì)。。股份份有有限限公公司司設(shè)設(shè)董董事事會(huì)會(huì)，，其其成成員員為為五五人人至至十十九九人人。。股股份份有有限限公公司司與與有有限限責(zé)責(zé)任任公公司司不不同同，，不不允允許許以以設(shè)設(shè)置置執(zhí)執(zhí)行行董董事事來來代代替替設(shè)設(shè)立立董董事事會(huì)會(huì)。。董事事會(huì)會(huì)的的人人數(shù)數(shù)通通常常為為單單數(shù)數(shù)，，以以利利于于在在意意見見有有分分歧歧時(shí)時(shí)作作出出表表決決結(jié)結(jié)果果。。2董事事會(huì)會(huì)成成員員通通常常由由股股東東會(huì)會(huì)選選舉舉產(chǎn)產(chǎn)生生在法法定定情情形形下下由由職職工工選選舉舉產(chǎn)產(chǎn)生生兩個(gè)個(gè)以以上上的的國國有有企企業(yè)業(yè)或或者者兩兩個(gè)個(gè)以以上上的的其其他他國國有有投投資資主主體體投投資資設(shè)設(shè)立立的的有有限限責(zé)責(zé)任任公公司司，，其其董董事事會(huì)會(huì)成成員員中中應(yīng)當(dāng)當(dāng)有公公司司職職工工代代表表；；其其他他有有限限責(zé)責(zé)任任公公司司董董事事會(huì)會(huì)成成員員中中可以以有公公司司職職工工代代表表。。董董事事會(huì)會(huì)中中的的職職工工代代表表由由公公司司職職工工通通過過職職工工代代表表大大會(huì)會(huì)、、職職工工大大會(huì)會(huì)或或者者其其他他形形式式民民主主選選舉舉產(chǎn)產(chǎn)生生。。（股股份份有有限限公公司司））董事事會(huì)會(huì)成成員員中中可以有公司職職工代表表。董事事會(huì)中的的職工代代表由公公司職工工通過職職工代表表大會(huì)、、職工大大會(huì)或者者其他形形式民主主選舉產(chǎn)產(chǎn)生。國有獨(dú)資資公司設(shè)設(shè)董事會(huì)會(huì)。董事會(huì)成成員中應(yīng)當(dāng)有公司職職工代表表。董事事會(huì)成員員由國有有資產(chǎn)監(jiān)監(jiān)督管理理機(jī)構(gòu)委委派；但但是，董董事會(huì)成成員中的的職工代代表由公公司職工工代表大大會(huì)選舉舉產(chǎn)生。。董事會(huì)成成員的產(chǎn)產(chǎn)生各國公司司法對(duì)董董事的任任期規(guī)定定不一，，可分為為定期制制與非定定期制兩兩種。多多數(shù)國家家采用定定期制，，董事任任期通常常為3年至5年、6年不等，，但也有有的國家家規(guī)定允允許設(shè)置置永久的的終身董董事。我國《公司法》規(guī)定，董董事采用用定期制制，任期期由公司司章程規(guī)規(guī)定，但但每屆任任期不得得超過3年。董事事任期屆屆滿，連連選可以以連任，，法律對(duì)對(duì)連任的的次數(shù)不不加限制制。董事職務(wù)務(wù)的解除除，包括括其任期期屆滿不不再聘任任、在任任期內(nèi)辭辭職、被被股東會(huì)會(huì)解除職職務(wù)等多多種情況況。對(duì)于于董事的的辭職，，一般認(rèn)認(rèn)為只要要由董事事單方提提出，辭辭職即為為有效，，但無正正當(dāng)理由由在任期期內(nèi)辭職職，給公公司造成成損害的的，應(yīng)當(dāng)當(dāng)承擔(dān)違違約責(zé)任任。董事的任任期第四十七七條董董事會(huì)對(duì)對(duì)股東會(huì)會(huì)負(fù)責(zé)，，行使下下列職權(quán)權(quán)：（一）召召集股東東會(huì)會(huì)議議，并向向股東會(huì)會(huì)報(bào)告工工作；（二）執(zhí)執(zhí)行股東東會(huì)的決決議；（三）決決定公司司的經(jīng)營營計(jì)劃和和投資方方案；（四）制制訂公司司的年度度財(cái)務(wù)預(yù)預(yù)算方案案、決算算方案；；（五）制制訂公司司的利潤潤分配方方案和彌彌補(bǔ)虧損損方案；；（六）制制訂公司司增加或或者減少少注冊(cè)資資本以及及發(fā)行公公司債券券的方案案；（七）制制訂公司司合并、、分立、、解散或或者變更更公司形形式的方方案；（八）決決定公司司內(nèi)部管管理機(jī)構(gòu)構(gòu)的設(shè)置置；（九）決決定聘任任或者解解聘公司司經(jīng)理及及其報(bào)酬酬事項(xiàng)，，并根據(jù)據(jù)經(jīng)理的的提名決決定聘任任或者解解聘公司司副經(jīng)理理、財(cái)務(wù)務(wù)負(fù)責(zé)人人及其報(bào)報(bào)酬事項(xiàng)項(xiàng)；（十）制制定公司司的基本本管理制制度；（十一））公司章章程規(guī)定定的其他他職權(quán)。。3.董事會(huì)的的職權(quán)我國《公司法》在董事會(huì)會(huì)方面的的立法特特點(diǎn)是，，未規(guī)定定董事個(gè)個(gè)人的職職權(quán)，僅僅規(guī)定董董事會(huì)和和董事長長的職權(quán)權(quán)。上述屬于于董事會(huì)會(huì)的職權(quán)權(quán)，雖由由各位董董事參與與行使，，但不是是董事個(gè)個(gè)人的職職權(quán)。根根據(jù)我國國公司立立法的原原則，董董事會(huì)的的職權(quán)是是不能由由董事個(gè)個(gè)人行使使的，所所以這些些權(quán)力也也是不能能通過授授權(quán)交由由董事個(gè)個(gè)人行使使的。董事長負(fù)負(fù)責(zé)組織織董事會(huì)會(huì)的日常常工作，，主要包包括：（1）主持股股東大會(huì)會(huì)和召集集、主持持董事會(huì)會(huì)會(huì)議；；（2）檢查董董事會(huì)決決議的實(shí)實(shí)施情況況。我國國舊《公司法》還規(guī)定，，股份有有限公司司的董事事長還具具有以公公司法定定代表人人身份簽簽署公司司股票、、公司債債券的職職權(quán)。董事長的的職權(quán)4.1有限責(zé)任任公司的的董事會(huì)會(huì)會(huì)議有限責(zé)任任公司董董事會(huì)的的議事方方式和表表決程序序，體現(xiàn)現(xiàn)意思自自治的原原則，除除《公司法》有規(guī)定的的以外，，交由股股東在公公司章程程中自行行決定。。董事會(huì)的的議事方方式包括括會(huì)議的的種類、、召集、、召開的的次數(shù)和和時(shí)間等等內(nèi)容。。表決程程序包括括表決的的種類、、方式，，決議通通過的標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，表表決權(quán)的的行使與與限制等等內(nèi)容。。4.董事會(huì)會(huì)會(huì)議第一，出出席董事事會(huì)的董董事應(yīng)達(dá)達(dá)到多少少比例，，會(huì)議方方為有效效，可以以作出決決議。通通常規(guī)定定是，出出席董事事會(huì)的董董事達(dá)到到1/2或2/3以上，董董事會(huì)會(huì)會(huì)議方為為有效，，可進(jìn)行行議決。。第二，確確認(rèn)表決決的議案案是否通通過，是是按全體體董事還還是按出出席董事事的人數(shù)數(shù)為基數(shù)數(shù)計(jì)算票票數(shù)。第三，表表決議案案是否通通過的票票數(shù)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)。通常常，董事事會(huì)議決決事項(xiàng)分分為普通通事項(xiàng)與與特別事事項(xiàng)兩類類。普通通事項(xiàng)適適用普通通表決程程序，由由全體董董事的過過半數(shù)通通過；特特別事項(xiàng)項(xiàng)適用特特別程序序，由全全體董事事的2/3以上通過過。第四，規(guī)規(guī)定須適適用特別別表決程程序的事事項(xiàng)包括括哪些。。第五，董董事會(huì)會(huì)會(huì)議的召召集通知知期限與與開會(huì)方方式。有限責(zé)任任公司董董事會(huì)章章程規(guī)定定議事方方式和表表決程序序的注意意事項(xiàng)我國《公司法》第111條規(guī)定，，股份有有限公司司的董事事會(huì)每年年度至少少應(yīng)召開開兩次會(huì)會(huì)議。具具體的會(huì)會(huì)議次數(shù)數(shù)與定期期會(huì)議日日期，應(yīng)應(yīng)在公司司章程中中作出具具體規(guī)定定，間隔隔時(shí)間一一般應(yīng)較較為均衡衡，要事事先有所所考慮。。董事會(huì)定定期會(huì)議議由董事事長召集集并主持持。董事事會(huì)召集集每次會(huì)會(huì)議，應(yīng)應(yīng)當(dāng)于會(huì)會(huì)議召開開前10日通知全全體董事事和監(jiān)事事，通知知方式也也應(yīng)在章章程中規(guī)規(guī)定。除董事會(huì)會(huì)定期會(huì)會(huì)議外，，為處理理特定緊緊急事項(xiàng)項(xiàng)，董事事會(huì)可召召開臨時(shí)時(shí)會(huì)議。。董事會(huì)召召開臨時(shí)時(shí)會(huì)議，，可以另另定召集集董事會(huì)會(huì)的通知知方式和和通知時(shí)時(shí)限。董事委托托其他董董事代為為出席董董事會(huì)，，在委托托書中應(yīng)應(yīng)當(dāng)載明明授權(quán)范范圍，可可包括對(duì)對(duì)特定事事項(xiàng)的表表決意見見。在此須注注意，委委托的對(duì)對(duì)象僅限限于本公公司其他他董事。。4.2股份有限限公司的的董事會(huì)會(huì)中國證監(jiān)監(jiān)會(huì)對(duì)上上市公司司董事的的履職作作有特殊殊規(guī)定，，其《上市公司司章程指指引》第99條規(guī)定：：“董事事連續(xù)二二次未能能親自出出席，也也不委托托其他董董事會(huì)出出席董事事會(huì)會(huì)議議，視為為不能履履行職責(zé)責(zé)，董事事會(huì)應(yīng)當(dāng)當(dāng)建議股股東大會(huì)會(huì)予以撤撤換?！薄薄蛾P(guān)于在上上市公司司建立獨(dú)獨(dú)立董事事制度的的指導(dǎo)意意見》第4條第5項(xiàng)規(guī)定：：“獨(dú)立立董事連連續(xù)三次次未親自自出席董董事會(huì)會(huì)會(huì)議的，，由董事事會(huì)提請(qǐng)請(qǐng)建議股股東大會(huì)會(huì)予以撤撤換。””《公司法》還規(guī)定了了董事會(huì)會(huì)會(huì)議的的列席人人員。公公司經(jīng)理理與監(jiān)事事可列席席董事會(huì)會(huì)會(huì)議，，但是沒沒有表決決權(quán)。上市公司司董事的的特殊規(guī)規(guī)定股份有限限公司董董事會(huì)會(huì)會(huì)議應(yīng)有有過半數(shù)的董事出出席方可可舉行，，以體現(xiàn)現(xiàn)出代表表性。董事會(huì)作作出決議議，必須須經(jīng)全體董事事的過半半數(shù)通過。董事會(huì)的的表決，，實(shí)行一人一票票的制度，，實(shí)行民民主原則則，與股股東大會(huì)會(huì)表決時(shí)時(shí)的每一一股份有有一表決決權(quán)，實(shí)實(shí)行股權(quán)權(quán)平等原原則不同同。股份有限限公司董董事會(huì)的的決議5.1董事的概概念董事的概概念，在在各國無無論是立立法上還還是學(xué)理理上表述述都有所所不同，，但其實(shí)實(shí)質(zhì)意義義并無重重大區(qū)別別《中國大百百科全書書（法學(xué)學(xué)卷）》認(rèn)為，董董事是““對(duì)內(nèi)執(zhí)執(zhí)行業(yè)務(wù)務(wù)，對(duì)外外代表公公司的常常設(shè)機(jī)構(gòu)構(gòu)”《牛津法律律大辭典典》認(rèn)為，董董事“指指由公司司股東選選舉出的的決策者者及主管管公司業(yè)業(yè)務(wù)的管管理者，，可以有有、也可可以沒有有執(zhí)行或或管理的的職能””《布萊克法法律大辭辭典》認(rèn)為，董董事是根根據(jù)法律律被任命命或被選選舉并授授權(quán)管理理和經(jīng)營營公司的的人。通通常而言言，董事事是公司司常設(shè)的的管理和和經(jīng)營者者。5.董事基于董事事代表公公司與第第三人從從事交易易的需要要，董事事被視為為代理人人；基于董事事對(duì)公司司資本和和財(cái)產(chǎn)的的管理和和運(yùn)用，，董事被被視為公公司的受受信托人人；基于公司司對(duì)董事事侵權(quán)行行為、犯犯罪行為為等不法法行為承承擔(dān)責(zé)任任的需要要，董事事被視為為公司的的機(jī)關(guān)；；基于董事事為公司司提供具具體的勞勞務(wù)服務(wù)務(wù)，董事事被視為為公司雇雇員；基于董事事在公司司經(jīng)營管管理中的的地位及及彼此關(guān)關(guān)系的特特殊性，，董事被被視為公公司的管管理合伙伙人，等等等董事法律地地位的學(xué)說說董事地位的的主導(dǎo)學(xué)說說是信托說說和代理說說。信托說認(rèn)為為，董事是是公司財(cái)產(chǎn)產(chǎn)的受托人人，股東則則既是公司司財(cái)產(chǎn)的委委托人，又又是公司財(cái)財(cái)產(chǎn)的受益益人。代理說認(rèn)為為，董事是是股東在公公司的代理理人。一般認(rèn)為，，信托說為為通說。在大陸法系系，董事地地位的主導(dǎo)導(dǎo)學(xué)說是委委任說和代代理說，董董事的法律律地位被視視為公司機(jī)機(jī)關(guān)。委任任說以法人人擬制說為為基礎(chǔ)，認(rèn)認(rèn)為董事與與公司之間間的關(guān)系是是民法上的的委任關(guān)系系。董事與股東東直接的基基礎(chǔ)關(guān)系是是信任與忠忠誠的關(guān)系系，并通過過雙方的服服務(wù)合同依依法界定。。股東及股股東（大））會(huì)在公司司中最重要要的權(quán)利之之一就是人人事權(quán)，特特別是對(duì)董董事的選任任權(quán)。董事地位的的主導(dǎo)學(xué)說說擔(dān)任公司董董事應(yīng)當(dāng)具具備相應(yīng)的的積極資格格，并不具具有不得任任職的消極極事項(xiàng)。（1）資格股問問題，即董董事是否必必須是股東東對(duì)此問題各各國有三種種立法模式式。有的國家立立法明文規(guī)規(guī)定，董事事必須持有有資格股有的國家立立法規(guī)定，，不得要求求董事必須須持有資格格股。還有一些國國家和地區(qū)區(qū)，如德國國、美國、、我國香港港地區(qū)，立立法對(duì)此不不作限制，，但允許公公司在其章章程中規(guī)定定董事是否否必須持有有資格股5.2董事的資格格多數(shù)國家不不允許法人人出任董事事，如德國國、意大利利、瑞士等等。也有的的國家允許許法人出任任董事，如如法國《商事公司法法》第91條規(guī)定：““法人可以以被任命為為董事。在在其被任命命為董事時(shí)時(shí)，法人必必須指定一一名常任代代理人?！薄蔽覈辉试S許法人出任任董事，董董事只能由由自然人擔(dān)擔(dān)任。擔(dān)任董事者者應(yīng)當(dāng)是完完全民事行行為能力人人。對(duì)擔(dān)任任董事的自自然人的年年齡，有的的國家有所所限制，有有的國家則則沒有限制制，我國在在法律上沒沒有對(duì)董事事任職年齡齡的限制。。（2）是否允許許設(shè)置法人人董事對(duì)董事是否否須具有本本國國籍，，多數(shù)國家家不加限制制。少數(shù)國國家的公司司法規(guī)定，，董事須具具有本國國國籍，或要要求限制董董事會(huì)中外外國人任職職的數(shù)量或或比例，或或限定董事事長須為本本國人，如如瑞典、瑞瑞士。我國原《中外合資經(jīng)經(jīng)營企業(yè)法法》規(guī)定，中外外合資經(jīng)營營企業(yè)的董董事長須為為中國人，，后作修改改，刪除此此項(xiàng)限制。。（3）董事的國國籍各國立法對(duì)對(duì)董事的積積極資格，，除董事是是否必須持持有資格股股問題外，，一般不作作規(guī)定，由由選任者自自行判斷，，但對(duì)消極極資格則通通常作有規(guī)規(guī)定。積極資格，，是指具備備何種條件件方可擔(dān)任任相應(yīng)職務(wù)務(wù)。消極資資格，則是是指出現(xiàn)何何種情況不不得擔(dān)任相相應(yīng)職務(wù)。。第一百四十十七條有有下列情形形之一的，，不得擔(dān)任任公司的董董事、監(jiān)事事、高級(jí)管管理人員：：（一）無民民事行為能能力或者限限制民事行行為能力；；（二）因貪貪污、賄賂賂、侵占財(cái)財(cái)產(chǎn)、挪用用財(cái)產(chǎn)或者者破壞社會(huì)會(huì)主義市場場經(jīng)濟(jì)秩序序，被判處處刑罰，執(zhí)執(zhí)行期滿未未逾五年，，或者因犯犯罪被剝奪奪政治權(quán)利利，執(zhí)行期期滿未逾五五年；（三）擔(dān)任任破產(chǎn)清算算的公司、、企業(yè)的董董事或者廠廠長、經(jīng)理理，對(duì)該公公司、企業(yè)業(yè)的破產(chǎn)負(fù)負(fù)有個(gè)人責(zé)責(zé)任的，自自該公司、、企業(yè)破產(chǎn)產(chǎn)清算完結(jié)結(jié)之日起未未逾三年；；（四）擔(dān)任任因違法被被吊銷營業(yè)業(yè)執(zhí)照、責(zé)責(zé)令關(guān)閉的的公司、企企業(yè)的法定定代表人，，并負(fù)有個(gè)個(gè)人責(zé)任的的，自該公公司、企業(yè)業(yè)被吊銷營營業(yè)執(zhí)照之之日起未逾逾三年；（五）個(gè)人人所負(fù)數(shù)額額較大的債債務(wù)到期未未清償。公司違反前前款規(guī)定選選舉、委派派董事、監(jiān)監(jiān)事或者聘聘任高級(jí)管管理人員的的，該選舉舉、委派或或者聘任無無效。董事、監(jiān)事事、高級(jí)管管理人員在在任職期間間出現(xiàn)本條條第一款所所列情形的的，公司應(yīng)應(yīng)當(dāng)解除其其職務(wù)。（4）積極資格格與消極資資格規(guī)定（1）內(nèi)部董事事、外部董董事。內(nèi)部董事，，指由在本本公司任職職的內(nèi)部人人員出任的的董事。外部董事，，指由不在在本公司任任職的外部部人員出任任的董事。。（2）全職董事事、兼職董董事。全職董事，，指除在本本公司任職職董事外，，不在其他他企業(yè)或單單位擔(dān)任職職務(wù)的董事事。兼職董事，，指除在本本公司任職職董事外，，在其他企企業(yè)或單位位擔(dān)任其他他職務(wù)的董董事（3）執(zhí)行董事事、非執(zhí)行行董事。執(zhí)行董事，，指除在本本公司任董董事職務(wù)外外，還兼任任經(jīng)理等其其他經(jīng)營職職務(wù)，實(shí)際際執(zhí)行公司司事務(wù)的董董事。非執(zhí)行董事事，指在本本公司僅任任董事職務(wù)務(wù)，不擔(dān)任任其他經(jīng)營營職務(wù)，不不執(zhí)行公司司事務(wù)的董董事。（4）獨(dú)立董事事、非獨(dú)立立董事。獨(dú)立董事，，是指不在在公司擔(dān)任任除董事外外的其他職職務(wù)，并與與其所受聘聘的公司及及其主要股股東不存在在可能妨礙礙其進(jìn)行獨(dú)獨(dú)立客觀判判斷的其他他關(guān)系的董董事。非獨(dú)立董事事，是指除除董事外在在公司還擔(dān)擔(dān)任其他職職務(wù)，或雖雖不擔(dān)任其其他職務(wù)，，但與其所所受聘的公公司及其主主要股東存存在可能妨妨礙其進(jìn)行行獨(dú)立客觀觀判斷的其其他關(guān)系的的董事。（5）代表董事事、非代表表董事。代表董事，，是指依據(jù)據(jù)法律或公公司章程可可以直接代代表公司對(duì)對(duì)外活動(dòng)的的董事。非代表董事事，是指未未經(jīng)公司相相應(yīng)授權(quán)，，不能僅以以董事身份份代表公司司對(duì)外活動(dòng)動(dòng)的董事。。5.3董事的種類類董事的權(quán)利利（1）董事的資資格權(quán)利，，即董事作作為董事會(huì)會(huì)的成員，，可以享有有出席董事事會(huì)會(huì)議、、行使表決決權(quán)、選舉舉與被選舉舉為董事長長和副董事事長等權(quán)利利；（2）因擔(dān)任董董事會(huì)設(shè)置置的各專門門委員會(huì)委委員而依據(jù)據(jù)公司章程程的規(guī)定享享有的權(quán)利利；（3）因受董事事會(huì)的委托托執(zhí)行個(gè)別別事項(xiàng)而行行使的權(quán)利利。5.4董事的權(quán)利利、義務(wù)與與責(zé)任1.忠實(shí)義務(wù)和和善管（勤勤勉）義務(wù)務(wù)的一般理理解董事義務(wù)在在形式上是是對(duì)公司的的義務(wù)，但但其本質(zhì)上上是董事與與股東的關(guān)關(guān)系。在各國公司司法理論上上，董事的的義務(wù)可以以按照不同同的標(biāo)準(zhǔn)分分類。從時(shí)時(shí)間角度看看，董事義義務(wù)可分為為在任義務(wù)務(wù)和離任義義務(wù)；從行行為方式看看，董事義義務(wù)可以分分為作為義義務(wù)和不作作為義務(wù)；；從法律性性質(zhì)角度看看，董事義義務(wù)又可分分為忠實(shí)義義務(wù)和善管管義務(wù)。通常，對(duì)董董事的義務(wù)務(wù)主要是從從忠實(shí)義務(wù)務(wù)和善管義義務(wù)角度進(jìn)進(jìn)行分析。。董事的義務(wù)務(wù)與責(zé)任忠實(shí)義務(wù)，，是指董事事必須忠實(shí)實(shí)履行職務(wù)務(wù)，積極維維護(hù)公司利利益，在其其自身利益益與公司利利益發(fā)生矛矛盾時(shí)，應(yīng)應(yīng)當(dāng)將公司司利益置于于個(gè)人利益益之上，不不得利用在在公司的地地位和職權(quán)權(quán)為自己謀謀取私利。。忠實(shí)義務(wù)務(wù)強(qiáng)調(diào)對(duì)董董事的道德德與誠信要要求。善管義務(wù)，，在英美法法系中又稱稱注意義務(wù)務(wù)，我國《公司法》規(guī)定為勤勉勉義務(wù)，是是指董事在在履行職務(wù)務(wù)時(shí)，對(duì)公公司負(fù)有善善良管理人人的注意義義務(wù)，即其其行為應(yīng)是是其合理相相信為公司司的最佳利利益進(jìn)行，，并盡到普普通謹(jǐn)慎之之人在類似似地位和情情況下應(yīng)有有的合理注注意。善管義務(wù)更更強(qiáng)調(diào)對(duì)董董事行為與與能力的稱稱職要求。。故而，對(duì)對(duì)董事忠實(shí)實(shí)義務(wù)的要要求比善管管義務(wù)更為為嚴(yán)格公司法第148條對(duì)董事的的忠實(shí)、善善管義務(wù)作作出原則性性規(guī)定：““董事、監(jiān)監(jiān)事、高級(jí)級(jí)管理人員員應(yīng)當(dāng)遵守守法律、行行政法規(guī)和和公司章程程，對(duì)公司司負(fù)有忠實(shí)實(shí)義務(wù)和勤勤勉義務(wù)。。董事、監(jiān)監(jiān)事、高級(jí)級(jí)管理人員員不得利用用職權(quán)收受受賄賂或者者其他非法法收入，不不得侵占公公司的財(cái)產(chǎn)產(chǎn)?！薄豆痉ā返?49條則對(duì)董事的的忠實(shí)義務(wù)作作出列舉性具具體規(guī)定我國《公司法》對(duì)董事的忠實(shí)實(shí)、善管義務(wù)務(wù)的相關(guān)規(guī)定定我國《公司法》第150條規(guī)定：“董董事、監(jiān)事、、高級(jí)管理人人員執(zhí)行公司司職務(wù)時(shí)違反反法律、行政政法規(guī)或者公公司章程的規(guī)規(guī)定，給公司司造成損失的的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)擔(dān)賠償責(zé)任。?！倍?、監(jiān)事、、高級(jí)管理人人員在執(zhí)行公公司職務(wù)時(shí)，，可能給公司司造成損失或或其他不利后后果，但是否否應(yīng)承擔(dān)賠償償責(zé)任，則要要依其行為性性質(zhì)而定。各國公司法通通常規(guī)定，董董事違反善管管義務(wù)或忠實(shí)實(shí)義務(wù)，應(yīng)對(duì)對(duì)公司承擔(dān)賠賠償損失責(zé)任任。但是，有有的國家認(rèn)為為，過于嚴(yán)格格的責(zé)任與公公司董事尤其其是外部（獨(dú)獨(dú)立）董事享享受的權(quán)利并并不對(duì)稱，會(huì)會(huì)導(dǎo)致外部（（獨(dú)立）董事事承擔(dān)的責(zé)任任過重，不利利于鼓勵(lì)董事事積極進(jìn)行經(jīng)經(jīng)營等活動(dòng)一些國家的公公司法規(guī)定，，董事執(zhí)行職職務(wù)有惡意或或有重大過失失時(shí)，對(duì)公司司的債權(quán)人也也要承擔(dān)損害害賠償責(zé)任，，或?qū)疽蛞虼私o第三人人造成的損失失承擔(dān)連帶賠賠償責(zé)任。我國《公司法》對(duì)董事因在職職權(quán)范圍內(nèi)的的故意或過失失行為造成公公司的債權(quán)人人損失應(yīng)該如如何承擔(dān)法律律責(zé)任，尤其其是在公司發(fā)發(fā)生破產(chǎn)原因因時(shí)仍然惡意意的繼續(xù)進(jìn)行行個(gè)別清償行行為的法律責(zé)責(zé)任，未作具具體規(guī)定，有有必要進(jìn)一步步予以