會(huì)計(jì)人員自查自糾報(bào)告

會(huì)計(jì)人員自查自糾報(bào)告會(huì)計(jì)人員自查自糾報(bào)告【一】

依據(jù)大足縣財(cái)政局《關(guān)于開展20xx年度行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)治理狀況檢查的通知》(渝財(cái)監(jiān)視[20xx]18號(hào))的文件精神，我校高度重視，為嚴(yán)厲財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)學(xué)校財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)治理，提高教育經(jīng)費(fèi)的使用效率。由校長(zhǎng)李遠(yuǎn)志牽頭，對(duì)我校20232023年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)治理工作進(jìn)展了仔細(xì)的自查，現(xiàn)將自查狀況匯報(bào)如下：

一、財(cái)會(huì)隊(duì)伍治理狀況

我校配有兼職財(cái)務(wù)人員1人，設(shè)立報(bào)賬員崗位，由大足縣財(cái)政核算中心統(tǒng)一治理。報(bào)賬人員取得重慶市會(huì)計(jì)人員從業(yè)資格證書，具有肯定的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強(qiáng)業(yè)務(wù)力量，嚴(yán)格根據(jù)有關(guān)財(cái)經(jīng)規(guī)定程序報(bào)賬，經(jīng)費(fèi)使用合理，報(bào)表精確、準(zhǔn)時(shí)，數(shù)據(jù)真實(shí)。

二、財(cái)務(wù)治理制度建立狀況

我校財(cái)務(wù)治理制度健全，制定了健全的固定資產(chǎn)治理制度，對(duì)固定資產(chǎn)的購(gòu)置、領(lǐng)用、處置、報(bào)廢等工作程序作了明確的規(guī)定。建有《報(bào)賬員治理制度》《現(xiàn)金治理制度》《財(cái)務(wù)治理制度》等制度，并做到制度上墻。

三、單位賬簿設(shè)置、經(jīng)費(fèi)核算狀況

單位賬簿會(huì)計(jì)科目和會(huì)計(jì)賬簿設(shè)置合理、完備，會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)報(bào)表信息真實(shí)，賬表之間、賬賬之間、賬簿與憑證之間對(duì)應(yīng)真實(shí)。會(huì)計(jì)往來(lái)科目、會(huì)計(jì)結(jié)余科目真實(shí)，單位不存在將收支計(jì)入往來(lái)賬核算問(wèn)題。沒有在工資科目之外核算單位職工工資福利性支出，嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)津補(bǔ)貼政策，我校從沒有在標(biāo)準(zhǔn)津補(bǔ)貼的范圍之外發(fā)教師的其它補(bǔ)貼。

四、學(xué)校收入治理狀況

學(xué)校收入主要是財(cái)政撥款及事業(yè)收入，嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”治理，嚴(yán)格杜絕“小金庫(kù)”及“賬外賬”等違規(guī)行為，嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)治理制度公開收費(fèi)工程，公開收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一使用財(cái)政部門印制的收費(fèi)(收款)票據(jù)。經(jīng)過(guò)學(xué)校自查，未發(fā)覺獨(dú)立收費(fèi)工程、提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)象。學(xué)校的捐贈(zèng)收入等收取完畢后全額上繳財(cái)政部門非稅系統(tǒng)。

五、學(xué)校支出治理狀況

學(xué)校各項(xiàng)支出均按實(shí)際發(fā)生數(shù)列支，無(wú)虛列虛報(bào)，無(wú)白條作為報(bào)銷憑證。對(duì)于大額款項(xiàng)支出，均要經(jīng)過(guò)經(jīng)辦人、證明人簽字，對(duì)于涉及基建等工程的支出，都附有合同、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告和其他相關(guān)材料。嚴(yán)格根據(jù)審批制度，購(gòu)置執(zhí)行先審批后辦理的制度，報(bào)銷環(huán)節(jié)要求領(lǐng)導(dǎo)簽字核準(zhǔn)，各項(xiàng)支出據(jù)實(shí)列支。嚴(yán)格執(zhí)行政府選購(gòu)制度，重大事項(xiàng)須通過(guò)全體行政會(huì)通過(guò)，嚴(yán)格執(zhí)行“一支筆”審批制度。經(jīng)過(guò)學(xué)校自查，經(jīng)費(fèi)支出合理，不存在上級(jí)行政支出轉(zhuǎn)至單位列支現(xiàn)象的發(fā)生;單位培訓(xùn)費(fèi)支出，教育處有培訓(xùn)方案，每次培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)的列支都有相關(guān)培訓(xùn)文件和依據(jù)，差旅費(fèi)的報(bào)銷依據(jù)《大足縣行政事業(yè)單位旅差費(fèi)的治理方法》進(jìn)展實(shí)施，報(bào)銷憑證附件合規(guī)、合法、完備;單位按規(guī)定提取住房公積金和工會(huì)經(jīng)費(fèi)。

六、單位資產(chǎn)治理狀況

學(xué)校設(shè)立了特地的固定資產(chǎn)治理人員，建立健全資產(chǎn)的購(gòu)置、驗(yàn)收、保管等內(nèi)部制度，建立學(xué)校固定資產(chǎn)治理臺(tái)帳，定期組織資產(chǎn)清查并準(zhǔn)時(shí)和主辦會(huì)計(jì)對(duì)賬，報(bào)廢及毀損的固定資產(chǎn)準(zhǔn)時(shí)上報(bào)。嚴(yán)格治理資產(chǎn)，未發(fā)覺有學(xué)校固定資產(chǎn)對(duì)外出租、出借的狀況，安全防護(hù)措施較好，做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、防蛀等工作。

此次自查工作中學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視，通過(guò)自查工作的開展充分熟悉到財(cái)務(wù)治理工作的重要性，今后我們要標(biāo)準(zhǔn)根底治理，強(qiáng)化經(jīng)費(fèi)監(jiān)視，深化效勞內(nèi)涵，扎扎實(shí)實(shí)地把財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)治理的各項(xiàng)工作落到實(shí)處。

會(huì)計(jì)人員自查自糾報(bào)告【二】

依據(jù)《關(guān)于開展20xx年會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查工作的通知》(財(cái)監(jiān)字[20xx]4號(hào))文件精神，我辦事處根據(jù)檢查要求，結(jié)合財(cái)務(wù)治理標(biāo)準(zhǔn)和單位實(shí)際狀況，對(duì)本單位的會(huì)計(jì)信息質(zhì)量工作進(jìn)展了全面自查?，F(xiàn)將自查狀況匯報(bào)如下：

一、領(lǐng)導(dǎo)高度重視，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)治理工作

辦事處領(lǐng)導(dǎo)高度重視財(cái)務(wù)工作，明確領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)治理。制定辦事處財(cái)務(wù)治理制度，嚴(yán)格根據(jù)財(cái)務(wù)工作規(guī)程，明確財(cái)務(wù)人員崗位職責(zé)，標(biāo)準(zhǔn)日常財(cái)務(wù)和資金治理，仔細(xì)落實(shí)財(cái)務(wù)工作的各項(xiàng)制度。同時(shí)，為了進(jìn)一步提升財(cái)務(wù)工作水平，積極組織財(cái)務(wù)人員參與財(cái)政局組織的各種業(yè)務(wù)培訓(xùn)，切實(shí)提高了辦事處財(cái)務(wù)治理水平。

二、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)治理制度，標(biāo)準(zhǔn)各項(xiàng)財(cái)務(wù)治理行為

1、制定了較為完善的財(cái)務(wù)治理制度，根據(jù)財(cái)務(wù)治理制度的規(guī)定制定相應(yīng)的分工治理職責(zé)，由具有會(huì)計(jì)從業(yè)資格的人員擔(dān)當(dāng)財(cái)務(wù)工作。

2、按規(guī)定開設(shè)銀行賬戶，堅(jiān)持庫(kù)存現(xiàn)金限額治理制度，超過(guò)限額準(zhǔn)時(shí)入庫(kù)。準(zhǔn)時(shí)取得銀行存款對(duì)賬單并與單位銀行賬進(jìn)展核對(duì)。

3、依法設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿，根據(jù)國(guó)家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)展會(huì)計(jì)核算，保證了賬賬相符、賬證相符、賬實(shí)相符。會(huì)計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)真實(shí)、完整，編制與報(bào)送準(zhǔn)時(shí)、精確。

4、預(yù)算外資金堅(jiān)持依法取得、照章納稅、按規(guī)使用的原則，并嚴(yán)格根據(jù)“收支兩條線”治理方法辦理，無(wú)私設(shè)“賬外賬”和“小金庫(kù)”現(xiàn)象。

5、仔細(xì)執(zhí)行政府選購(gòu)制度，無(wú)違反政府選購(gòu)規(guī)定和未經(jīng)審批利用財(cái)政性資金購(gòu)置車輛和辦公設(shè)備等有關(guān)資產(chǎn)。為加強(qiáng)固定資產(chǎn)的治理和使用，現(xiàn)有固定資產(chǎn)均準(zhǔn)時(shí)登記、造冊(cè)，賬實(shí)相符。

通過(guò)自查，發(fā)覺我辦事處在財(cái)務(wù)工作中還存在工作人員閱歷缺乏，各項(xiàng)制度有待完善的問(wèn)題。今后將在做好日常