風(fēng)險的本質(zhì)是不確定性

商業(yè)銀行加強風(fēng)險管理策略風(fēng)險的本質(zhì)是不確定性，它是銀行業(yè)務(wù)中不可回避的因素，只要有業(yè)務(wù)發(fā)生，就會有風(fēng)險出現(xiàn)，只要辦銀行，就要接受風(fēng)險，從某種意義上說，銀行就是在經(jīng)營管理風(fēng)險。銀行風(fēng)險管理就是根據(jù)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險偏好和資本實力，設(shè)定風(fēng)險管理目標(biāo)，全面識別、準(zhǔn)確計量、嚴(yán)密控制、及時消化風(fēng)險，將風(fēng)險控制在設(shè)定的范圍內(nèi)，確保銀行健康發(fā)展和股東價值最大化。近年來，為滿足股改上市和完善公司治理的要求，農(nóng)業(yè)銀行對風(fēng)險管理給予前所未有的重視，開始把風(fēng)險管理融入經(jīng)營管理的戰(zhàn)略思考、流程設(shè)計、組織架構(gòu)和產(chǎn)品服務(wù)中，推行全面風(fēng)險管理，從風(fēng)險管理的戰(zhàn)略偏好、政策制度、組織體系、工具方法、企業(yè)文化等多個層面進行深層次調(diào)整轉(zhuǎn)變，立足建立政策明確、責(zé)任到位、手段科學(xué)、監(jiān)控全面、處置及時的全面風(fēng)險管理體系。一、搭建全面風(fēng)險管理的基本框架全面風(fēng)險管理是商業(yè)銀行的一項基礎(chǔ)性、系統(tǒng)性、全局性工作。所謂“全面”，主要體現(xiàn)在全面性、全程性、全員性。全面性,就是除傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)外，對信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等各種風(fēng)險，對表內(nèi)外、境內(nèi)外、本外幣等各項業(yè)務(wù)，都要納入風(fēng)險管理范圍。全程性，就是風(fēng)險管理貫穿經(jīng)營管理的全過程，它不只是個別部門和個別崗位的問題，而是體現(xiàn)在一個完整的流程中，流程中的每個環(huán)節(jié)、每個步驟都要明確相關(guān)職責(zé)。全員性，就是從董事會、高管層、監(jiān)事會到每一位員工，都是風(fēng)險管理的參與者，都有各自的風(fēng)險管理職責(zé)。根據(jù)上述要求，搭建一套科學(xué)合理的風(fēng)險管理框架，是實施全面風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。農(nóng)業(yè)銀行基于實施全面風(fēng)險管理的長遠目標(biāo)，于2009年出臺了《中國農(nóng)業(yè)銀行全面風(fēng)險管理體系建設(shè)綱要》。該文件作為指導(dǎo)未來三年農(nóng)行全面風(fēng)險管理工作的框架性文件，明確了穩(wěn)健型的風(fēng)險管理戰(zhàn)略，并從政策制度、組織體系、工具方法、環(huán)境建設(shè)等方面對全面風(fēng)險管理體系建設(shè)進行了詳細規(guī)劃，它的貫徹執(zhí)行必將對農(nóng)行提升風(fēng)險管理水平、增強競爭實力產(chǎn)生深遠影響。建立全面風(fēng)險管理體系，一是要明確銀行風(fēng)險管理的戰(zhàn)略和偏好，確定銀行承擔(dān)的風(fēng)險類型和總量；二是建立全覆蓋的風(fēng)險管理政策制度體系，做到各項業(yè)務(wù)有章可循；三是按照“有效制約、協(xié)調(diào)發(fā)展”的原則，加快推進現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)建設(shè)，重組風(fēng)險管理組織架構(gòu)，整合、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程；四是以新資本協(xié)議為中心，充分利用數(shù)量模型、信息系統(tǒng)等技術(shù)手段計量、控制風(fēng)險，實現(xiàn)風(fēng)險管理的數(shù)量化、信息化；五是轉(zhuǎn)變風(fēng)險管理運行機制，以資本管理和績效考核為中心，對資本實施更加積極動態(tài)的管理，以資本充足率、經(jīng)濟資本等手段約束和引導(dǎo)經(jīng)營活動；以風(fēng)險調(diào)整的收益為核心，優(yōu)化資源配置，改善業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，加強績效考核，提高運行效率。二、制定風(fēng)險管理戰(zhàn)略和偏好，賦予風(fēng)險管理活的“靈魂”銀行應(yīng)該具有自己的風(fēng)格和特點，找準(zhǔn)自己的市場定位和發(fā)展目標(biāo)，回答“在何處、去哪里、怎樣去”的重大問題，這就是戰(zhàn)略問題，風(fēng)險管理也應(yīng)如此。同國際先進銀行相比，國內(nèi)商業(yè)銀行固然在管理技術(shù)上存在很大差距，但真正的差距在于風(fēng)險管理理念、制度和文化的落后，突出表現(xiàn)在缺乏統(tǒng)一的風(fēng)險管理戰(zhàn)略與偏好，以及將其貫穿到整個經(jīng)營活動中的流程設(shè)計、制度保障和文化約束。在這樣的情勢下，任何先進風(fēng)險管理技術(shù)最終都可能歸于無效。從根本講，銀行的各種決策和經(jīng)營行為都可歸結(jié)為對風(fēng)險的基本態(tài)度，缺少這一基本態(tài)度以及相應(yīng)的一以貫之的管理策略，往往會造成發(fā)展方向不明、風(fēng)險尺度不一、行為搖擺不定，從而對銀行的長遠發(fā)展造成根本性的損害。風(fēng)險管理戰(zhàn)略與偏好應(yīng)充分考慮外部經(jīng)營環(huán)境，包括經(jīng)濟發(fā)展速度、經(jīng)濟金融政策、監(jiān)管要求、同業(yè)競爭水平等，在此前提下，根據(jù)自身業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略和資本實力等因素，重點明確以下幾方面內(nèi)容：一是明確對風(fēng)險承擔(dān)水平的態(tài)度，在“積極、穩(wěn)健、保守”三者中擇其一；二是明確獲得的風(fēng)險調(diào)整后的收益；三是最低的資本充足率水平。此外，還要通過經(jīng)濟資本、風(fēng)險限額等指標(biāo)對風(fēng)險偏好加以量化，進而向各業(yè)務(wù)單元、分支機構(gòu)進行配置。三、完善風(fēng)險管理政策制度體系，再造業(yè)務(wù)流程政策制度體系和業(yè)務(wù)流程是風(fēng)險管理戰(zhàn)略和偏好的載體。在明確戰(zhàn)略和偏好的基礎(chǔ)上，需要建立健全層次清晰、科學(xué)適用、全面覆蓋的風(fēng)險管理政策制度體系，體現(xiàn)和落實戰(zhàn)略、偏好，理清業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險管控的關(guān)系，促進業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險管控目標(biāo)一致，確保政策、流程統(tǒng)一。風(fēng)險管理政策是銀行風(fēng)險管理工作的根本準(zhǔn)繩，是制定風(fēng)險管理制度、業(yè)務(wù)管理辦法的主要依據(jù)。農(nóng)業(yè)銀行根據(jù)自身實際，明確重點制定和完善行業(yè)信貸政策、專業(yè)審批政策、風(fēng)險分類政策、交易控制政策、行為規(guī)范政策、資本保障政策等六大類風(fēng)險管理政策，基本涵蓋了風(fēng)險管理的主要領(lǐng)域。風(fēng)險管理政策明確后，最為重要的就是要把政策落實到業(yè)務(wù)經(jīng)營管理流程之中，只有這樣，風(fēng)險管理政策才能與業(yè)務(wù)發(fā)展有機結(jié)合，真正得到落實。要做到風(fēng)險管理政策與業(yè)務(wù)流程相統(tǒng)一，還要按照風(fēng)險管理的原則和機理對業(yè)務(wù)流程進行再造和優(yōu)化，使之體現(xiàn)風(fēng)險管理的要求。四、健全風(fēng)險管理組織體系，保證“四性”完善的組織體系是風(fēng)險管理的保障和基石。健全風(fēng)險管理組織體系，首先要有健全的公司治理架構(gòu)。董事會是風(fēng)險管理的最高決策機構(gòu)，負責(zé)制定全行風(fēng)險管理戰(zhàn)略及重大政策，并監(jiān)督高管層有效落實。監(jiān)事會負責(zé)監(jiān)督評價全行風(fēng)險管理的有效性，監(jiān)督董事會、董事、高管層在風(fēng)險管理方面的履職情況。高管層是最高執(zhí)行層，要做好風(fēng)險管理戰(zhàn)略的實施，落實各項風(fēng)險管理政策、制度和工具，有效管理并承擔(dān)業(yè)務(wù)經(jīng)營中產(chǎn)生的所有風(fēng)險。不同銀行由于公司治理、風(fēng)險狀況、業(yè)務(wù)特點不同，所采取的具體組織形式不盡相同。農(nóng)業(yè)銀行采用“橫到邊、縱到底”的模式。橫向看，業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險部門、審計部門協(xié)同作戰(zhàn)、分工負責(zé)；縱向看，從總行到支行，成立了風(fēng)險管理部門或設(shè)立專職崗位，總分行內(nèi)設(shè)風(fēng)險管理部，二級分行和支行派駐風(fēng)險經(jīng)理。風(fēng)險經(jīng)理同時承擔(dān)合規(guī)經(jīng)理職責(zé)，享有知情權(quán)、暫停權(quán)、監(jiān)督權(quán)和考核權(quán)，主要對駐地行進行風(fēng)險分類、風(fēng)險報告以及放款審核和合規(guī)檢查，以體現(xiàn)組織體系的垂直性、獨立性、協(xié)調(diào)性和有效性。五、利用先進工具，提高風(fēng)險的量化管理水平準(zhǔn)確計量風(fēng)險是風(fēng)險管理的前提。全面風(fēng)險管理從理論到實踐，不但要以政策制度為載體，組織機構(gòu)為保障，還要以科學(xué)計量方法為工具，有效地識別、計量、監(jiān)測、控制風(fēng)險，在這方面，巴塞爾新資本協(xié)議提供了很好的參照系。國際銀行業(yè)風(fēng)險管理技術(shù)從量化單筆貸款風(fēng)險，逐漸演變到針對單筆業(yè)務(wù)和資產(chǎn)組合兩個層面，涵蓋信用、市場、操作風(fēng)險計量三個角度，由單維淺度計量向模型多維深度計量方式過渡。目前，國內(nèi)各家大型銀行積極按照銀監(jiān)會2007年《中國銀行業(yè)實施新資本協(xié)議指導(dǎo)意見》的要求，大力推進新資本協(xié)議的實施，努力打造風(fēng)險管理技術(shù)的利器。信用風(fēng)險方面，以內(nèi)部評級法為突破口，在單筆資產(chǎn)層面對違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險暴露進行測量，開發(fā)客戶、債項、行業(yè)、區(qū)域多維度的評級模型，為業(yè)務(wù)部門細分市場、度量風(fēng)險、制定標(biāo)準(zhǔn)構(gòu)建了統(tǒng)一、清晰的操作標(biāo)準(zhǔn)，并確保全行上下正確、全面地了解和把握這些標(biāo)準(zhǔn)。資產(chǎn)組合層面，分析行業(yè)、區(qū)域、產(chǎn)品線的風(fēng)險因素和風(fēng)險分布，以及各類風(fēng)險的相關(guān)程度和轉(zhuǎn)化過程，在明確風(fēng)險分散管理目標(biāo)的基礎(chǔ)上，設(shè)立與銀行業(yè)務(wù)發(fā)展及財務(wù)管理目標(biāo)相一致的風(fēng)險容忍度標(biāo)準(zhǔn)，確定行業(yè)、區(qū)域、客戶、產(chǎn)品的經(jīng)營策略，據(jù)此對集中度風(fēng)險采用調(diào)整貸款組合、限額管理等手段積極加以管控，防范外部壓力事件出現(xiàn)時信貸資產(chǎn)組合收益的劇烈波動，甚至遭受巨額壞賬引發(fā)的經(jīng)營危機。市場風(fēng)險方面，以市場風(fēng)險數(shù)據(jù)集市為基礎(chǔ)，運用敞口、缺口、久期、敏感性、VaR等風(fēng)險計量分析方法，開發(fā)內(nèi)部計量模型。通過設(shè)置限額指標(biāo)體系，設(shè)置交易授權(quán)機制，實現(xiàn)對業(yè)務(wù)部門的“窗口式”監(jiān)控和管理。操作風(fēng)險方面，同時推進操作風(fēng)險高級計量法和操作風(fēng)險“三大工具”（操作風(fēng)險與控制自我評估、關(guān)鍵操作風(fēng)險指標(biāo)、操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)庫）建設(shè)。同時，各行加大對電子化風(fēng)險管理系統(tǒng)的研發(fā)整合，建立風(fēng)險數(shù)據(jù)庫，以風(fēng)險管理信息系統(tǒng)為平臺，使風(fēng)險識別、評估、監(jiān)測、報告、控制等環(huán)節(jié)通過系統(tǒng)實現(xiàn)。當(dāng)前，農(nóng)業(yè)銀行以實施新資本協(xié)議為主線，對信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險進行全面管理，加快推進內(nèi)部評級法等風(fēng)險管理技術(shù)研發(fā)，同時，以最低資本要求、監(jiān)管檢查、市場紀(jì)律三大支柱為要求，在全行上下重組風(fēng)險管理流程、全面提升風(fēng)險管理水平，力爭2010年成為新資本協(xié)議達標(biāo)的大型商業(yè)銀行。六、轉(zhuǎn)變風(fēng)險管理運行機制，實現(xiàn)良性發(fā)展商業(yè)銀行不僅要建立起全面風(fēng)險管理的框架，做到與國際領(lǐng)先銀行風(fēng)險管理“形似”，更重要的是要建立起一套有效的風(fēng)險管理傳導(dǎo)機制，發(fā)揮內(nèi)在的作用，達到“形神兼?zhèn)洹?。我國商業(yè)銀行在發(fā)展過程中，重份額而輕效益、重發(fā)展而輕風(fēng)險、關(guān)注產(chǎn)出而不計投入、關(guān)注短期而忽視長期的現(xiàn)象屢屢出現(xiàn)。究其根源，就是在處理收益和風(fēng)險的平衡關(guān)系中，缺乏一套有效的機制安排。這一機制核心是，根據(jù)資本多少和風(fēng)險管理水平?jīng)Q定風(fēng)險管理戰(zhàn)略，再通過經(jīng)濟資本計量、分配和考核落實風(fēng)險管理戰(zhàn)略，落實資本約束和股東回報。資本的管理由粗放向精細化過渡，關(guān)鍵是要做好計量、配置和績效考核的工作。經(jīng)濟資本計量內(nèi)容要細化到機構(gòu)、部門、產(chǎn)品、客戶和崗位等多個維度，通過控制經(jīng)濟資本，從而控制總體風(fēng)險水平和結(jié)構(gòu)。在資本配置上，要以經(jīng)濟資本為核心約束風(fēng)險資產(chǎn)總量的增加，指導(dǎo)業(yè)務(wù)資源有效配置，促進資產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整。在績效考核上，強調(diào)資本回報對經(jīng)營管理的約束，要由考核賬面利潤向考核風(fēng)險調(diào)整后資本回報率（RAROC）轉(zhuǎn)變，明確經(jīng)濟資本占用與經(jīng)濟資本回報的內(nèi)在關(guān)系，為不同產(chǎn)品、客戶和部門的風(fēng)險建立共同的衡量基礎(chǔ)，將經(jīng)濟資本、財務(wù)資源分配到最能創(chuàng)造價值的地方，將風(fēng)險管理和業(yè)務(wù)經(jīng)營緊密結(jié)合，實現(xiàn)“風(fēng)險管理創(chuàng)造價值”的目標(biāo)。個人信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險防范近年來，全行個人信貸業(yè)務(wù)快速發(fā)展，成為資產(chǎn)業(yè)務(wù)的重要組成部分，為全行經(jīng)營效益的穩(wěn)步提高作出了重要貢獻。個貸業(yè)務(wù)的飛速發(fā)展，不可避免會帶來個人類不良貸款的出現(xiàn)，這屬于發(fā)展過程中出現(xiàn)的問題，只要能正視問題，研究分析原因所在，找出解決問題的辦法并付諸實，就能確保業(yè)務(wù)健康、持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展。現(xiàn)就一些個人觀點淺談如下：一、風(fēng)險指標(biāo)情況截止6月末，我行個人貸款余額148047萬元，較年初19026萬元（均為剔除農(nóng)戶及信用卡數(shù)據(jù)）。個人不良貸款余額1038萬元，較年初下降138萬元，不良貸款占比0.7%；關(guān)注類貸款余額1298萬元，較年初下降217萬元，占比0.88%；個人到期貸款現(xiàn)金收回率98.04%,主要是西大街支行1筆助業(yè)貸款99萬元，勉縣1筆下崗失業(yè)貸款4萬元。上半年新增加個人不良貸款4戶68.2萬元，分別為寧強助業(yè)貸款1戶33.7萬元，天臺路房抵貸2戶26.1萬元，北團結(jié)街薪資保障貸款1戶8.4萬元。二、個貸不良風(fēng)險現(xiàn)狀目前我行個人貸款質(zhì)量總體情況良好，不良率處于較低水平，風(fēng)險防控水平和能力明顯提升。尤其是近幾年來新發(fā)放貸款中形成不良較少，風(fēng)險形勢可控。不良貸款以2009年以前形成不良為主，主要分布在天臺、蓮湖路、東大、寧強、鎮(zhèn)巴幾個支行，產(chǎn)品主要是商用車、助業(yè)、房抵貸等非房貸產(chǎn)品，尤其是助業(yè)貸款是目前個貸風(fēng)險高發(fā)產(chǎn)品。（一）從形成時間和貸款形態(tài)看。目前的個貸不良，大多數(shù)是2009年以前就已經(jīng)形成，屬于長期沉淀形成的歷史遺留問題，需要逐步清收處置。（二）從分布區(qū)域看在已經(jīng)形成的不良中，城區(qū)支行是重點，且長期集中在幾個支行，反映出這些行在信貸資產(chǎn)經(jīng)營管理方面基礎(chǔ)薄弱，有待進一步加強和提高。（三）按產(chǎn)品分類看2009年以前主要是商用車貸款，2009以后主要以助業(yè)貸款等非房貸產(chǎn)品為主?，F(xiàn)有的住房按揭不良屬蓮湖路支行優(yōu)質(zhì)不良，因2008年地震時考慮樓體可能受損而人為調(diào)入不良，實際上客戶月供還款正常。其他偶有進入不良的，也大多是因為借款人忘記還款并與銀行失聯(lián)，或者其他階段性因素，在經(jīng)過后期催收后均能回調(diào)正常。（四）清收處置情況從近幾年個貸不良清收處置情況看，已經(jīng)收回的不良以商用車為主，主要是通過向擔(dān)保單位追索清收。以助業(yè)貸款為典型的非房貸不良清收處置艱難。2009以后的第一筆不良為天臺路支行2010年形成的一筆60萬元助業(yè)貸款，雖早已申請法院執(zhí)行，但至今仍未收回。在已經(jīng)形成的5筆助業(yè)貸款不良中，沒有一筆收回。三、風(fēng)險狀況分析隨著個貸業(yè)務(wù)快速發(fā)展，在業(yè)務(wù)規(guī)模擴張的同時，個貸風(fēng)險也開始積累顯露，尤其在當(dāng)前整個國家經(jīng)濟形勢不景氣的情況下，內(nèi)外交加因素造成個貸風(fēng)險因素可能存在于各個環(huán)節(jié)之中。（一）操作風(fēng)險。由于個貸從業(yè)人員，尤其是經(jīng)營行具體經(jīng)辦業(yè)務(wù)的個貸客戶經(jīng)理，在客戶調(diào)查準(zhǔn)入環(huán)節(jié)調(diào)查不夠認(rèn)真仔細，可能造成對借款人真實的借款用途判斷不準(zhǔn)；抵押物估值偏離太大，處置變現(xiàn)能力太弱；受托支付執(zhí)行不到位造成貸款挪用，貸后監(jiān)管不力；限制條款落實不到位；到逾期催收不及時等均可能給貸款到期收回埋下風(fēng)險隱患。目前，隨著城區(qū)集中經(jīng)營模式的運行，中后臺操作上收，曾經(jīng)存在于一些關(guān)鍵環(huán)節(jié)的風(fēng)險隱患已經(jīng)被暴露，這些關(guān)鍵環(huán)節(jié)的漏洞已經(jīng)被堵住，操作風(fēng)險大大降低。下一步實施縣域集中經(jīng)營管理后，類似問題及風(fēng)險點也將會逐步得到消除。（二）市場風(fēng)險。資產(chǎn)業(yè)務(wù)的特性決定了市場風(fēng)險因素總是永遠存在，只是不同的產(chǎn)品種類、不同區(qū)域、不同的經(jīng)濟形勢下風(fēng)險大小各異。就當(dāng)前形勢判斷：1、住房按揭貸款依然存在潛在風(fēng)險。目前住房按揭貸款是我行最優(yōu)良的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，經(jīng)濟資本占用最少，綜合收益最高，風(fēng)險也是最小，僅是偶有階段性不良形成。但隨著國家對房地產(chǎn)市場實施持續(xù)加碼的宏觀調(diào)控，房地產(chǎn)行業(yè)向下運行的趨勢必然，因此可能帶來的房貸產(chǎn)品潛在風(fēng)險依然存在。主要有房地產(chǎn)開發(fā)商資金鏈出現(xiàn)問題，房屋銷售不暢形成爛尾樓，導(dǎo)致客戶收房無望的情況下停止借款償還；借款人自身因素導(dǎo)致收入形勢發(fā)生變化，無力償還借款；投機性炒房者因房價大幅下調(diào)后，放棄房產(chǎn)而停止還貸；開發(fā)商通過假首付促銷以及高房價變相套取銀行貸款，把風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給銀行等。2、非房貸產(chǎn)品風(fēng)險高發(fā)趨勢明顯。由于非房貸產(chǎn)品客戶準(zhǔn)入范圍廣泛，貸款用途十分靈活，自然人特性決定貸后管理難度本身很大，很容易埋下風(fēng)險隱患。如借款人因經(jīng)營不善或者資金鏈出現(xiàn)問題，到期無力歸還；借款人轉(zhuǎn)移貸款用途，進行不合理投資，甚至進入風(fēng)險投資領(lǐng)域或者民間借貸等，造成無法按期歸還。（三）外部風(fēng)險。主要表現(xiàn)為國家宏觀調(diào)整政策引起的行業(yè)性波動，以及區(qū)域性信用環(huán)境太差，外部因素造成案件訴訟難、執(zhí)行難，致使第二還款來源難以保證等。在一定區(qū)域內(nèi)造成客戶賴債習(xí)慣，同時在本行員工中因此而留下心理顧慮，不利于個貸業(yè)務(wù)健康穩(wěn)定發(fā)展。四、形成風(fēng)險主要原因從目前個貸業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)可能存在的風(fēng)險點分析看，形成風(fēng)險隱患有外部客觀原因，也有內(nèi)部管理不到位，以及從業(yè)人員自身造成的主觀因素。（一）主觀上分析，由于個貸從業(yè)人員自身因素形成的風(fēng)險隱患點最多，后隱也最大。一是道德風(fēng)險因素。從不少已經(jīng)暴露出來的不良案例看，個別客戶經(jīng)理在具體業(yè)務(wù)操作過程中不排除與客戶勾結(jié)，共同出謀劃策，甚至連手造假或者為客戶造假行為提供便利。二是客戶經(jīng)理責(zé)任心不強，在客戶調(diào)查準(zhǔn)入環(huán)節(jié)不認(rèn)真深入仔細，聽從客戶一言之詞，或者局限于報表數(shù)據(jù)，甚至一些必要的工作環(huán)節(jié)不予履職等諸多情況。三是目前客戶經(jīng)理隊伍嚴(yán)重老化，不愿學(xué)習(xí)接受新的業(yè)務(wù)知識，原有思維模式和工作方法已經(jīng)不能適應(yīng)現(xiàn)有環(huán)境下新的業(yè)務(wù)產(chǎn)品和工作需要，對風(fēng)險因素的分析和防范意識不夠，致使工作效率和質(zhì)量不高而造成風(fēng)險隱患等。（二） 從管理的角度，一些行存在著重投放輕管理的現(xiàn)象。由于個貸業(yè)務(wù)客戶數(shù)量太大、貸款期限跨度較長，無法按法人貸款一樣嚴(yán)格落實管戶客戶經(jīng)理，并在人員變動之后履行手續(xù)交接和持續(xù)跟進。也有思想上輕視，認(rèn)為個貸業(yè)務(wù)都有足額抵押作第二還款來源保障，，貸后工作流于形式，甚至疏于管理。（三） 客觀上分析，一方面這部分客戶在經(jīng)營過程中現(xiàn)金流量太小、抗風(fēng)險能力較弱，很容易因生意失敗、帳款回籠不及時等情況造成逾期或不良；其次，非房貸產(chǎn)品貸款用途更加靈活，客戶適應(yīng)范圍更加廣泛，準(zhǔn)入過程中難以準(zhǔn)確把握客戶的真實意圖；在貸后管理過程中，客戶借款資金的支付使用、日常結(jié)算等均使用個人帳戶進行，而且客戶數(shù)量較多，僅憑現(xiàn)有手段很難做實做細貸款后監(jiān)管。（四）形成不良后的催收清降處置力度明顯不夠。由于不良個貸大多金額小，對支行業(yè)務(wù)經(jīng)營和考核影響不大，致使一些行不太重視個貸不良清降工作。要么是礙于情面不及時進行法律訴訟，要么是一訴了之，有抵押物、法律關(guān)系明確的案件遲遲得不到執(zhí)行，對借款人沒有構(gòu)成威懾力，造成還款、配合愿意不積極，為個貸業(yè)務(wù)長期持續(xù)健康的發(fā)展形成陰影。（五）責(zé)任追究不到位。長期以來，我行在信貸制度執(zhí)行過程中普遍存在有責(zé)不追，或者追責(zé)不嚴(yán)，信貸制度缺乏實質(zhì)性約束功能，一些業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員因此放松警惕，相互效仿，放棄責(zé)任心，甚至個別人員違背職業(yè)道德經(jīng)辦業(yè)務(wù)。四、下一步工作措施和建議1、條線部門進一步加強個貸條線從業(yè)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)日常操作和風(fēng)險識別技能，增強風(fēng)險防范意識。加強日常業(yè)務(wù)管理過程中在線風(fēng)險預(yù)警監(jiān)測，督促提示支行盡早化解處置。通過規(guī)范日常業(yè)務(wù)操作，逐步完善客戶信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，消除潛在風(fēng)險隱患。2、 密切關(guān)注外部宏觀形勢，警惕行業(yè)風(fēng)險，隨時掌握和了解個貸產(chǎn)品相關(guān)行業(yè)領(lǐng)域的潛在風(fēng)險，實時調(diào)整客戶準(zhǔn)入政策。當(dāng)前房地產(chǎn)市場宏觀調(diào)控日益趨緊的形勢，結(jié)合我行現(xiàn)有按揭樓盤多為中小樓盤的實際，做好樓盤建設(shè)、銷售摸底調(diào)查，防止出現(xiàn)爛尾樓盤，根據(jù)工程進度合理確定放款時機。3、 建議加強個貸客戶經(jīng)理隊伍建議，提升從業(yè)人員內(nèi)在素質(zhì)是解決個貸風(fēng)險領(lǐng)域問題的長久之計。盡快實施縣域個貸集中經(jīng)營，通過集中中后臺業(yè)務(wù)操作，提升風(fēng)險防范層次，杜絕在關(guān)鍵操作環(huán)節(jié)可能存在的風(fēng)險隱患。4、 嚴(yán)格落實責(zé)任追究制度。貸款一旦形成不良后，應(yīng)由風(fēng)險管理部門進行風(fēng)險評估，合規(guī)審計部門做出相關(guān)人員責(zé)任認(rèn)定，分行進行責(zé)任追究處理，避免出現(xiàn)前臺業(yè)務(wù)部門即當(dāng)運動員又當(dāng)裁判員，出現(xiàn)責(zé)任認(rèn)定和追究落實不到位的情況。5、 加大不良清降處置力度，加快訴訟案件執(zhí)行。建議分行對已作出責(zé)任認(rèn)定和追究的個貸款不良，尤其是形成了可疑、損失，需要進入法律清收程序時，應(yīng)由具有不良資產(chǎn)處置經(jīng)驗和專業(yè)特長的部門進行專業(yè)化清收處置，可大大提高清收處置力度，加快法律訴訟和執(zhí)行的速度。強化商業(yè)銀行內(nèi)控管理的幾點思考為有效防范金融風(fēng)險，商業(yè)銀行越來越重視內(nèi)控管理，不斷完善內(nèi)部控制措施，加強自我監(jiān)督與糾偏力度，強化制度執(zhí)行力建設(shè)，整體內(nèi)控管理水平得以不斷提升，但仍存在不容忽視的缺陷與不足，成為妨礙業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展的掣肘。一、存在問題（一）激烈的外部競爭環(huán)境導(dǎo)致經(jīng)營風(fēng)險增大。面對瞬息萬變的經(jīng)濟、金融環(huán)境，銀行業(yè)界時刻上演攻堅戰(zhàn)、保衛(wèi)戰(zhàn)，發(fā)展壓力不斷膨脹的同時，經(jīng)營風(fēng)險也相伴而生。一些銀行尤其是基層經(jīng)營機構(gòu)，迫于考核壓力或受利益驅(qū)動，重發(fā)展、輕內(nèi)控的思想與現(xiàn)象依然不同程度存在，致使很多內(nèi)控措施落實不到位、規(guī)章制度執(zhí)行打折扣，埋下了風(fēng)險隱患。突出表現(xiàn)在：片面以擴大資產(chǎn)規(guī)模為戰(zhàn)略重點，為獲取較高的資產(chǎn)收益和資產(chǎn)增長速度，隨意放寬條件發(fā)放貸款，使資金營運風(fēng)險加大；為占領(lǐng)并擴大市場份額，在準(zhǔn)備不夠充分的前提下，急于迎合市場推出金融新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)，過度推崇創(chuàng)新卻放松監(jiān)管，不知不覺中又注入新的風(fēng)險源。（二）內(nèi)控制度建設(shè)與業(yè)務(wù)發(fā)展不相適應(yīng)。一是技術(shù)性風(fēng)險控制相對滯后。隨著計算機在金融企業(yè)的廣泛使用，科技水平的不斷提升與技術(shù)管理相對薄弱的矛盾日漸突顯，一些生產(chǎn)系統(tǒng)、管理系統(tǒng)的建設(shè)尚未完全跟上業(yè)務(wù)發(fā)展的步伐。如在會計核算手段日趨高效化、科技化的同時，原有的會計內(nèi)控監(jiān)督機制已不適應(yīng)新興業(yè)務(wù)發(fā)展的要求，相應(yīng)的會計電算化內(nèi)控措施沒有及時配套，形成了部分控制領(lǐng)域的空白點。二是制度防范風(fēng)險出現(xiàn)盲點。順應(yīng)市場變化與需求推動，許多新興業(yè)務(wù)應(yīng)運而生，如開辦國際業(yè)務(wù)、信用卡業(yè)務(wù)、財務(wù)顧問業(yè)務(wù)、保函業(yè)務(wù)及各類代收付業(yè)務(wù)等。一些新業(yè)務(wù)在發(fā)展初期往往無章可循或是風(fēng)控措施不健全，導(dǎo)致出現(xiàn)制度上的控制盲點，加大風(fēng)險防范難度。三是制度執(zhí)行沒有落實到位。現(xiàn)在銀行的制度不可謂不多，不可謂不全，有的甚至完善到近乎“完美”的地步，但制度執(zhí)行的力度和效果卻不容樂觀。有些業(yè)務(wù)管理部門，在制度管理上只顧發(fā)文不抓落實，遇到具體問題，靈活性講得多，原則性講得少，以種種“理由”加以變通。一些基層行甚至視內(nèi)控制度為業(yè)務(wù)發(fā)展的絆腳石，自我監(jiān)控與糾偏的力度不足，防微杜漸作用效果不明顯。（三）人力資源配置不適應(yīng)內(nèi)控管理要求。產(chǎn)品推陳出新、業(yè)務(wù)迅猛發(fā)展，在不斷增加業(yè)務(wù)量與工作強度的同時，基層經(jīng)營機構(gòu)的風(fēng)險控制力度也在不斷弱化。部分銀行人力資源配置還停留在定編定崗的舊模式上，往往出現(xiàn)增加了業(yè)務(wù)品種，相關(guān)崗位卻未及時進行合理的人員調(diào)配，客觀上造成混崗操作、一人多崗等現(xiàn)象，使得崗位制約與相互牽制的控制機制出現(xiàn)缺失，不可避免產(chǎn)生操作風(fēng)險和管理漏洞。受網(wǎng)點人員老化、柜員配備不足、人員工資費用偏少等現(xiàn)實問題的影響，基層機構(gòu)管理層忙于跑業(yè)務(wù)、爭績效，自身基礎(chǔ)管理不精細、不到位等現(xiàn)象也慢慢凸顯。（四）內(nèi)部監(jiān)督制約作用未能有效發(fā)揮。金融企業(yè)業(yè)務(wù)主管部門既是業(yè)務(wù)活動的組織者，又是業(yè)務(wù)經(jīng)營監(jiān)督的責(zé)任者，“自我監(jiān)督”的力度與效果難以得到保證。實際操作中，為促進業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，業(yè)務(wù)管理部門往往注重抓業(yè)務(wù)拓展，而相對忽視業(yè)務(wù)監(jiān)督。加上部分商業(yè)銀行各業(yè)務(wù)主管部門相互之間管理界線不清、監(jiān)控職責(zé)不明，要不齊抓共管，要不相互推諉，難以形成協(xié)調(diào)、有效的監(jiān)管合力。甚至有的業(yè)務(wù)主管部分過多地將監(jiān)控責(zé)任推給內(nèi)控合規(guī)部門，未能切實履行條線盡職監(jiān)督職責(zé)。而合規(guī)管理部門因獨立性相對缺失，往往難以無所顧及地使用監(jiān)管手腕，再加上部分檢查人員素質(zhì)不高、原則性不強，使監(jiān)督檢查難以達到預(yù)期效果。在監(jiān)督檢查成果利用與違規(guī)行為治理上，各級行也存在對糾偏認(rèn)識不到位的問題，片面就問題糾正談?wù)?，?zé)任追究落實不到位，各類違規(guī)行為屢查屢犯、屢禁不止的難題得不到根本性的解決。二、成因分析（一）內(nèi)控觀念存在偏差。在實際工作中，部分銀行從業(yè)人員認(rèn)為內(nèi)控管理就是各種規(guī)章制度的羅列與匯總，未認(rèn)識到內(nèi)控管理是一種業(yè)務(wù)運作過程中環(huán)環(huán)相扣、監(jiān)督制約的動態(tài)機制。這種認(rèn)識上的偏差，反映在銀行業(yè)經(jīng)營管理過程中，對經(jīng)營風(fēng)險習(xí)慣性采取事后補救的辦法。管理層面雖然也借助系統(tǒng)管理平臺進行推動、督促，然而，各級行充分認(rèn)同、全員參與風(fēng)險控制難以達到共識，以預(yù)防為主的內(nèi)控格局短期內(nèi)難以實現(xiàn)。此外，觀念上的偏差必然導(dǎo)致業(yè)務(wù)開拓與制度建設(shè)缺乏同步性，特別是新業(yè)務(wù)的開展缺乏必要的制度保障，加之新業(yè)務(wù)的監(jiān)管人才匱乏，使各項管理制度的執(zhí)行與落實日趨艱難。（二）制度建設(shè)存在“滯后”。新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品的推出本應(yīng)堅持“內(nèi)控優(yōu)先”的原則，然而，面對激烈的同業(yè)競爭，一些銀行的一些新產(chǎn)品推出較快，相應(yīng)的配套管理辦法和操作規(guī)程卻相對“滯后”，導(dǎo)致出現(xiàn)管理斷層甚至是控制空白。如惠農(nóng)卡自助循環(huán)貸款業(yè)務(wù)，循環(huán)貸款的期限為三年，貸款到期后，辦理收回再貸，客戶可以在自助循環(huán)機上自行操作完成，對客戶再次用信其貸款用途是否有變化、農(nóng)戶的生產(chǎn)經(jīng)營狀況是否符合準(zhǔn)入條件、資金使用是否合規(guī)等問題，應(yīng)該如何進行監(jiān)督，缺乏明晰的管理措施與制度約束。又如，近年來銀行代理保險業(yè)務(wù)發(fā)展較快，但風(fēng)險評估、制度控制未及時跟上，缺乏系統(tǒng)的流程和風(fēng)險檢查、控制辦法和措施，甚至個別地方已出現(xiàn)影響銀行聲譽的事件發(fā)生。（三）激勵約束機制缺位。從對銀行的基層經(jīng)營機構(gòu)檢查實踐和調(diào)查情況來看，雖然商業(yè)銀行各級機構(gòu)落實了監(jiān)管要求，將風(fēng)險合規(guī)指標(biāo)納入考核體系，但考核導(dǎo)向離合規(guī)經(jīng)營的目標(biāo)仍存在偏差，表現(xiàn)為“三重三輕”：一是重業(yè)績、輕合規(guī)，對經(jīng)營行核心考核指標(biāo)仍側(cè)重于業(yè)務(wù)經(jīng)營與發(fā)展指標(biāo)，合規(guī)考核權(quán)重較低，且合規(guī)指標(biāo)設(shè)置達不到科學(xué)、量化的考核要求，合規(guī)考核成效不明顯。二是重短期、輕長期，對基層營業(yè)網(wǎng)點的工作安排簡單化、數(shù)字化，缺少中長期的業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃，注重眼前利益較多，注重長期發(fā)展較少，導(dǎo)致基層網(wǎng)點片面追求以規(guī)模和數(shù)量擴張為特征的業(yè)務(wù)發(fā)展，忽略員工行為管控、基礎(chǔ)管理等可持續(xù)發(fā)展指標(biāo)。三是重約束、輕激勵，管理行對轄屬機構(gòu)、各級行對員工的業(yè)績評定與工作考核以逆向約束為主、正向激勵不足，往往是違規(guī)行為被揭露或風(fēng)險已形成，往往會給予適當(dāng)?shù)慕?jīng)濟處理或行政處罰，但對于合規(guī)經(jīng)營有效、基礎(chǔ)管理到位的行為，缺乏明確的獎勵與表彰措施。三、對策和建議針對當(dāng)前內(nèi)控管理中存在的難點與不足，筆者認(rèn)為，應(yīng)從以下幾個方面治理與完善：第一，提升“三道防線”監(jiān)督實力。要充分發(fā)揮“三道防線”的整體作用。業(yè)務(wù)對口部門必須各司其責(zé)、加強溝通、協(xié)調(diào)配合，形成內(nèi)部監(jiān)督合力。經(jīng)營行的對口業(yè)務(wù)部門作為風(fēng)險防范的第一道防線，在肩負業(yè)務(wù)發(fā)展任務(wù)的同時，也承擔(dān)著內(nèi)部控制和合規(guī)管理的責(zé)任，是業(yè)務(wù)監(jiān)控與風(fēng)險防范的第一責(zé)任人，要主動識別、評估和控制業(yè)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險，及時收集、報告事實或潛在風(fēng)險點，針對薄弱環(huán)節(jié)有效落實改進措施。作為第二道防線的管理行業(yè)務(wù)主管部門，要針對業(yè)務(wù)控制的方法、工具、流程，適時開展培訓(xùn)，促進內(nèi)部控制和合規(guī)風(fēng)險管理的一致性和有效性。要根據(jù)業(yè)務(wù)管控需要及轄屬行執(zhí)行實際，主要針對業(yè)務(wù)運行、規(guī)章制度執(zhí)行及內(nèi)控要求貫徹落實情況開展檢查，并督促落實整改。兼承第二、三道防線的內(nèi)控合規(guī)部門，應(yīng)進一步厘清各級機構(gòu)、各業(yè)務(wù)部門、各控制環(huán)節(jié)在內(nèi)部控制中的職能定位和工作分工，充分發(fā)揮平臺管理與牽頭組織作用，有效匯聚各方管理力量，形成內(nèi)部監(jiān)督合力。在具體監(jiān)督手段上，關(guān)注的重點要逐步從合規(guī)檢查為主向以防范為目標(biāo)、風(fēng)險為導(dǎo)向的內(nèi)控管理為主轉(zhuǎn)變，切實關(guān)注管理構(gòu)架、內(nèi)控機制、業(yè)務(wù)流程中的系統(tǒng)性問題。第二，重視制度設(shè)計和體系建設(shè)。通常情況下，一個完整的商業(yè)銀行內(nèi)控制度的框架，至少應(yīng)該涵蓋以下系統(tǒng)，如授權(quán)管理系統(tǒng)、人事監(jiān)察系統(tǒng)、安全保衛(wèi)系統(tǒng)、財會核算系統(tǒng)、授信管理系統(tǒng)、資金計劃系統(tǒng)、清算風(fēng)險系統(tǒng)、中間業(yè)務(wù)系統(tǒng)、柜員操作服務(wù)系統(tǒng)、計算機風(fēng)險系統(tǒng)、合規(guī)管理信息系統(tǒng)等?；鶎有性诮⒆约旱膬?nèi)控制度體系時，應(yīng)充分考慮統(tǒng)一性和可操作性的問題，既要與上級行的制度建設(shè)協(xié)調(diào)一致，又要結(jié)合自己的特點，制定出具體、清晰的業(yè)務(wù)操作流程和崗位職責(zé)，實現(xiàn)崗位、工序間的制約。要使內(nèi)部管理落實在各項業(yè)務(wù)制度之中，同時，在流程建設(shè)時，要將內(nèi)控管理的要求與理念“嵌入”到業(yè)務(wù)流程，使各環(huán)節(jié)的操作與控制均符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。在設(shè)計業(yè)務(wù)流程時，充分考慮風(fēng)險控制的要求，利用人防、機控等多種手段，加強員工操作行為的管控，確保合規(guī)操作要求的落實。第三，著力建立四項機制，即：內(nèi)控責(zé)任機制、考核評分機制、正能激勵機制和責(zé)任追究機制。一是建立內(nèi)控管理盡職管理責(zé)任機制。要明確各級機構(gòu)負責(zé)人的內(nèi)控管理職責(zé)，落實包括各級行長（主任）、部門負責(zé)人、網(wǎng)點運營主管在內(nèi)的三位一體的合規(guī)管理責(zé)任。二是建立內(nèi)控合規(guī)盡職考評機制，將內(nèi)控合規(guī)盡職工作情況及其效果納入年度考評，促進各級領(lǐng)導(dǎo)和各部門合規(guī)履職，從而推動全員合規(guī)。三是建立合規(guī)管理正向激勵機制。在全行開展內(nèi)控管理與風(fēng)險控制工“爭先創(chuàng)優(yōu)活動”，發(fā)揮先進典型的示范和輻射作用。四是建全違規(guī)責(zé)任追究機制。事實證明，對重要崗位責(zé)任人處理不到位，不僅無法產(chǎn)生威懾力，甚至?xí)a(chǎn)生負面效應(yīng)。在責(zé)任人處理上，對輕度違規(guī)要及時糾偏，對重要崗位重大違規(guī)或是屢查屢犯的，要加大懲處力度，檢查部門與人事、監(jiān)察部門要形成聯(lián)動機制，有效查處違規(guī)違紀(jì)行為，保證各項經(jīng)營管理活動風(fēng)險可控、經(jīng)營健康、發(fā)展持續(xù)。淺談商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理信貸風(fēng)險是商業(yè)銀行一種罪主要的風(fēng)險，隨著我國銀行業(yè)的發(fā)展，對銀行信貸風(fēng)險管理的要求越來越高，風(fēng)險防范意識逐步強化，認(rèn)真分析商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的薄弱環(huán)節(jié)、風(fēng)險因素，從而構(gòu)建銀行業(yè)安全防范體系，實現(xiàn)穩(wěn)健運行，提高經(jīng)營效益，是銀行業(yè)信貸風(fēng)險管理的重要內(nèi)容。一、對信貸風(fēng)險管理現(xiàn)狀的分析（一）長期以來地方政府干預(yù)行為是信貸風(fēng)險存在的一種主要因素。地方經(jīng)濟發(fā)展離不開銀行信貸的大力支持，長期以來形成的政府過多干預(yù)銀行信貸是一種普遍現(xiàn)象，也是銀行信貸風(fēng)險管理的難點，考慮到與當(dāng)?shù)卣年P(guān)系，銀行成為供給財政資金的口袋和企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁的犧牲品。貸款一經(jīng)發(fā)放，銀行就如掉進了無底洞，只能被動地維持銀企信貸關(guān)系，信貸風(fēng)險處處存在。地方政府干預(yù)導(dǎo)致銀行貸出不少不合規(guī)的款項，加大了銀行的信貸風(fēng)險。（二）銀行內(nèi)控機制不健全、管理失誤是信貸風(fēng)險存在的關(guān)鍵因素。我國商業(yè)銀行起步較晚，在向現(xiàn)代化商業(yè)銀行發(fā)展的過程中，存在制度不完善、內(nèi)控機制不健全等情況，如雖制定有各項制度，但缺少一些具體操作規(guī)程、操作細則等，導(dǎo)致貸款不規(guī)范和出現(xiàn)漏洞；又如銀行貸款決策過程缺乏制約，雖然實行調(diào)查、審查、審貸分離，但領(lǐng)導(dǎo)決策審批的行政化色彩依然存在，在一定程度上影響著貸款安全；管理層次多、部門多，相互推諉扯皮，對市場變化、貸款風(fēng)險反應(yīng)遲鈍，也是管理失誤導(dǎo)致信貸風(fēng)險增加的另一方面。（三）在向市場經(jīng)濟轉(zhuǎn)變的過程中，歷史性因素造成的信貸風(fēng)險難以短期內(nèi)得到根本改變。在長期的計劃經(jīng)濟階段，銀行信貸活動處于被動狀態(tài)，信貸配給、投資饑渴癥、企業(yè)行為短期化等造成了大量的不良貸款。在向市場經(jīng)濟體制過渡階段，企業(yè)自有資金過少，支撐企業(yè)營運的資金大部分由銀行鋪墊，由于市場體系不健全，金融體制不完善，社會信用混亂，企業(yè)最終經(jīng)營風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁為銀行的信貸風(fēng)險，造成了銀行大量的不良貸款。歷史原因形成銀行信貸風(fēng)險的普遍性或難以控制性。同時，法律缺陷也是信貸風(fēng)險產(chǎn)生的一個原因，我國的法制建設(shè)沒有跟上經(jīng)濟社會發(fā)展的步伐，如金融法律體系不健全，部分法規(guī)制度缺位，金融法市場秩序混亂等。二、對信貸風(fēng)險管理的幾點建議目前，商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理任務(wù)艱巨，責(zé)任重大，要從防范、監(jiān)測、預(yù)警和化解等方面入手，采取措施消除存量風(fēng)險，嚴(yán)控新增貸款，達到降低信貸風(fēng)險的目的。（一）健全銀行內(nèi)控機制，提高信貸管理質(zhì)量。商業(yè)銀行防范信貸風(fēng)險的根本措施是要完善內(nèi)部控制機制，要建立一套完善可行的管理制度，有利于各級行操作執(zhí)行，要自上而下健全商業(yè)銀行內(nèi)部控制機制，用機制約束行為。完善商業(yè)銀行的內(nèi)控管理要從培育內(nèi)控制度入手，建立事前內(nèi)控機制，強化過程監(jiān)控，突出內(nèi)控重點，逐步實現(xiàn)補救性控制向預(yù)防性控制的轉(zhuǎn)變，切實防范風(fēng)險，實現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營。（二）加強貸款風(fēng)險管理，做好風(fēng)險防范工作。加強貸款風(fēng)險管理，需要從多方面著手，一是加強銀行內(nèi)部制度建設(shè)，明確各部門、各層次職責(zé)，嚴(yán)格執(zhí)行貸款制度，實行審貸分離。尤其要強化基層行貸款責(zé)任管理，嚴(yán)格落實責(zé)任人管理制度。二是要廣泛獲取企業(yè)信息，對企業(yè)實行有效監(jiān)測，防范信貸風(fēng)險。獲取貸款企業(yè)信息，不僅僅要從企業(yè)報表中獲取，還要收集企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況、資金營運狀況、財務(wù)管理狀況，以及企業(yè)和企業(yè)法人有無違約記錄等信用狀況，及時做出分析和評價，提出防范措施，做好防范工作。三是通過人行、銀監(jiān)分局建立企業(yè)信息互通平臺，實現(xiàn)企業(yè)信息資源共享，多渠道獲取企業(yè)有關(guān)信息，共同防范企業(yè)騙貸造成的信貸風(fēng)險。（三） 強化法律意識，建立依法管理貸款制度，降低貸款風(fēng)險。社會主義市場經(jīng)濟是法制經(jīng)濟，要確保提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量離不開依法管理貸款。一是要盡量規(guī)避政府干預(yù)行為，把信貸管理建立在依法管理之中，避免過多的行政或個人行為對信貸工作的影響。二是進一步規(guī)范信貸擔(dān)保行為。商業(yè)銀行貸款采取合法的貸款擔(dān)保方式，是實現(xiàn)信貸資產(chǎn)安全的重要保證。要落實貸款擔(dān)保，不論是采用哪種擔(dān)保方式，都要辦理合規(guī)合法的擔(dān)保手續(xù)，明確擔(dān)保責(zé)任，強化擔(dān)保意識。三是由于信用缺失，惡意逃廢銀行債務(wù)的現(xiàn)象依然存在，應(yīng)依法加大對惡意逃廢銀行債務(wù)行為的懲治力度，要在政府引導(dǎo)下逐步建立良好寬松的地方金融生態(tài)環(huán)境。四是積極推進金融不良資產(chǎn)依法處置力度，逐步將法律規(guī)避風(fēng)險方法用于金融資產(chǎn)管理。商業(yè)銀行大量的不良資產(chǎn)得不到有效處置，嚴(yán)重影響商業(yè)銀行的經(jīng)濟效益。對不良貸款企業(yè)該起訴的要起訴，該執(zhí)行的要依法執(zhí)行，通過法律訴訟形式，使銀行保全資產(chǎn)，爭取到更多的利益，從而有效改善銀行貸款資產(chǎn)質(zhì)量，降低貸款風(fēng)險。（四） 采取有效措施，盤活貸款存量，化解處置信貸風(fēng)險。商業(yè)銀行在化解處置不良貸款，防范信貸風(fēng)險方面應(yīng)堅持“區(qū)別對待，擇優(yōu)抉擇”的原則，大力盤活貸款存量，積極優(yōu)化貸款增量。一是建立銀企相互機制，不能因為企業(yè)拖欠銀行債務(wù)而形成冤家對頭，從而加劇了銀企間的矛盾，不利于化解處置貸款風(fēng)險。二是對一時經(jīng)營困難，扭虧有望的企業(yè)，要通過“一企一策”方式，幫助企業(yè)分析原因客服困難，扭轉(zhuǎn)經(jīng)營困難的被動局面，并給與一定的信貸支持，幫助企業(yè)扭虧為盈，走出困境。三是對資不抵債，長期虧損或扭虧無望的企業(yè)，勸其改制或重組，把債務(wù)落實到新的承貸主體。四是商業(yè)銀行要采取措施，多渠道多方式提高資產(chǎn)質(zhì)量，降低經(jīng)營風(fēng)險。（五）樹立風(fēng)險管理理念，著力提高信貸質(zhì)量。風(fēng)險管理師現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營管理的核心，必須樹立風(fēng)險管理理念。一是要認(rèn)真執(zhí)行行之有效的信貸管理制度，嚴(yán)格貸款企業(yè)準(zhǔn)入條件。對貸款企業(yè)要根據(jù)風(fēng)險承受能力，實行授信和限額管理，防止企業(yè)盲目擴大貸款需求量。二是要落實貸款擔(dān)保措施，這是防范商業(yè)銀行貸款風(fēng)險的必要措施。無論企業(yè)貸款額度大小、抗風(fēng)險能力強弱，都要求企業(yè)必須利用有效資產(chǎn)進行抵押、質(zhì)押或?qū)ふ覔?dān)保單位。三是要建立風(fēng)險補償機制。貸款前要落實一定比例的項目資本金或自有資金，以風(fēng)險補償方式提高貸款安全性對加強銀行操作風(fēng)險管控的幾點認(rèn)識隨著世界經(jīng)濟一體化、金融全球化、信息電子化加劇，銀行業(yè)競爭也日趨激烈，銀行不斷創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)，操作風(fēng)險也不斷增多。同時，它固有的隱蔽性、多樣性、復(fù)雜性、多變性的特點，加之人們心理防線時強時弱的特性，在管理過程中不易及時發(fā)現(xiàn)，一旦發(fā)現(xiàn)，風(fēng)險已經(jīng)形成，后果難以預(yù)料。所以，操作風(fēng)險是銀行風(fēng)險的重要核心，它可以引發(fā)市場風(fēng)險、法律風(fēng)險、聲譽風(fēng)險等，其危害性之大在三大風(fēng)險中是顯而易見的。從中外銀行界許多舉不勝舉的案例都說明操作風(fēng)險對銀行危害是極大的，我們不僅不能掉以輕心，還要下重手防控。筆者通過參加農(nóng)行經(jīng)營網(wǎng)點工作實踐的體會，就此談點粗淺認(rèn)識，供大家參考。（一）提高認(rèn)識，樹立全面的風(fēng)險管理理念。認(rèn)識決定高度，有什么樣的風(fēng)險認(rèn)識，就有什么樣的風(fēng)險管理水平。要提高操作風(fēng)險的防控水平，首先必須筑牢思想防線，消除對操作風(fēng)險的錯誤認(rèn)識：一是認(rèn)為操作風(fēng)險就是操作性風(fēng)險或操作中的風(fēng)險，僅從字面上理解就縮小了范圍，不利于操作風(fēng)險管理。按巴塞爾委員會定義，操作風(fēng)險的四類因素中，人員因素引起的包括操作失誤、違規(guī)行為等；程序因素包括設(shè)計不合理，執(zhí)行不嚴(yán)格等；系統(tǒng)包括系統(tǒng)失靈和漏洞等；外部事件包括欺詐、突發(fā)事件、環(huán)境不利等，其中屬于操作性風(fēng)險的只有人員、流程兩個因素，所以不能認(rèn)為操作風(fēng)險就是操作性風(fēng)險或操作中的風(fēng)險；二是認(rèn)為操作風(fēng)險僅僅是會計、信貸等個別部門的事情，事實上操作風(fēng)險存在于業(yè)務(wù)經(jīng)營各個環(huán)節(jié)及全過程，涉及各個部門，只有部門聯(lián)動，各環(huán)節(jié)相互制約才能有效防范。同時，要倡導(dǎo)和強化全員風(fēng)險及合規(guī)意識，引導(dǎo)全行員工樹立對風(fēng)險管理的認(rèn)同感，真正意識到風(fēng)險管理絕不僅僅是風(fēng)險部門和風(fēng)險管理人員的事情，操作風(fēng)險無時不在、無地不有。所以，風(fēng)險管理人人有責(zé)，要使風(fēng)險意識突破傳統(tǒng)的部門界限真正融入全行各個部門、每位員工的行為規(guī)范和工作習(xí)慣之中，讓每一位員工認(rèn)識到自身崗位上存在的風(fēng)險點，形成防范操作風(fēng)險的第一道屏障。（二）貫徹落實，不斷強化制度執(zhí)行力。規(guī)章制度是銀行合規(guī)經(jīng)營、有效防范操作風(fēng)險的根本保障，加大制度執(zhí)行力度是控制風(fēng)險的必要途徑。1、 提高制度執(zhí)行的自覺性。全行員工要站在依法治行的高度，牢固樹立堅定執(zhí)行制度、政策的理念，養(yǎng)成自覺學(xué)制度、用制度、遵守制度，按制度操作的習(xí)慣和氛圍；重視職工教育，認(rèn)真學(xué)習(xí)規(guī)章制度的實質(zhì)內(nèi)容，領(lǐng)會規(guī)章制度的立制動機和目的，將執(zhí)行制度的機械行為轉(zhuǎn)化為自覺主動的目的行為。2、 把好“三道關(guān)”，努力降低信貸操作風(fēng)險。就目前來說，信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險是銀行的主要操作風(fēng)險。首先，要把好貸前調(diào)查關(guān)。要加強和提升貸前調(diào)查操作風(fēng)險的防控能力，既要著重解決調(diào)查盡職的主觀問題，防范道德風(fēng)險，也要解決由于調(diào)查能力、調(diào)查技術(shù)手段落后，使調(diào)查資料不全、失真的客觀問題?？蛻艚?jīng)理的調(diào)查報告是信貸業(yè)務(wù)的重要決策依據(jù)。因此，對貸前調(diào)查的質(zhì)量要求不能僅僅停留在流程合規(guī)、程序合規(guī)上面，更重要的是要保證調(diào)查報告內(nèi)容的真實、全面、客觀。同時，切實執(zhí)行《商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)盡職調(diào)查指引》，進一步強化授信工作審批雙線制衡及調(diào)查盡職管理，明確授信各環(huán)節(jié)的工作職責(zé)和標(biāo)準(zhǔn)，重點關(guān)注《商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)盡職調(diào)查指引》中有關(guān)授信種類的風(fēng)險提示、客戶基本資料清單提示、授信業(yè)務(wù)特點分析風(fēng)險提示、非財務(wù)因素分析風(fēng)險提示、格式合同文本主要條款提示和預(yù)警信號風(fēng)險提示等操作風(fēng)險，突出授信工作盡職的全面性。其次，把好貸時審查關(guān)。堅持獨立審貸，審慎經(jīng)營，加大授信問責(zé)力度，建立獨立的授信盡職調(diào)查制度，進一步完善授信