北京某公司擔(dān)保事項(xiàng)管理制度

1、北京某公司擔(dān)保事項(xiàng)doc 4 頁(yè)理制度北京全聚德烤鴨股份擔(dān)保事項(xiàng)管理制度第一章總那么 第一條公司對(duì)外擔(dān)保是指公司作為保證人與債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行 歸還 業(yè)務(wù)時(shí)，保證人按約定履行債務(wù)或承當(dāng)責(zé)任的行為。第二條為了便于公司日常的借貸和轉(zhuǎn)貸手續(xù)，經(jīng)公司法定代表人批準(zhǔn)，可選定幾家企業(yè)作為公司的互保企業(yè)由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)辦理互保手續(xù)。第三條為切實(shí)運(yùn)用法律手段，維護(hù)公司在擔(dān)保工作中的合法權(quán)益，根據(jù)?中 華 人民共和國(guó)擔(dān)保法?及有關(guān)法律、法規(guī)，特制訂本管理制度。第二章對(duì)外擔(dān)保應(yīng)遵循的原那么 第四條對(duì)外擔(dān)保金額不得超過(guò)公司上年末凈資產(chǎn)的50% 。第五條擔(dān)保合同的金額不得高于被擔(dān)保人注冊(cè)資本的三分之一。 第六條不

2、得為信用等級(jí)低、資信狀況差的虧損企業(yè)或凈資產(chǎn)收益率低于本 公司 且現(xiàn)金流量接近枯竭的企業(yè)提供擔(dān)保。第七條不得為個(gè)人和個(gè)體私營(yíng)企業(yè)提供擔(dān)保。第八條公司在互擔(dān)保時(shí)，不得選擇 ST 、PT 公司及連續(xù)三年業(yè)績(jī)下降的公 司進(jìn) 行擔(dān)保。在互擔(dān)保過(guò)程中，應(yīng)選擇與本公司業(yè)績(jī)、規(guī)模相當(dāng)或業(yè)績(jī)、規(guī)模 比本公司 稍好的公司。在擔(dān)保額度、擔(dān)保時(shí)間、擔(dān)保內(nèi)容等方面應(yīng)相當(dāng)，以體 現(xiàn)公正、公平、 雙盈的原那么。第九條無(wú)論是否收取擔(dān)保費(fèi)用，公司不得單方面為任何其他單位進(jìn)行擔(dān)保 或代 開(kāi)信用證，也不得為股東或股東的關(guān)聯(lián)單位進(jìn)行擔(dān)保或代開(kāi)信用證。公司 不得以質(zhì) 押其他單位商業(yè)匯票的方式為其他單位擔(dān)保或?yàn)槠渌麊挝惶赚F(xiàn)。第三章公司

3、取得外部擔(dān)保的相關(guān)要求第十條公司在貸款過(guò)程中首先應(yīng)與銀行等金融機(jī)構(gòu)洽談，以爭(zhēng) 取授信額度。其次，如無(wú)法取得授信額度，那么應(yīng)采用工程抵押、應(yīng)收帳款抵借、 不動(dòng)產(chǎn)抵押或股票債券質(zhì)押的方式進(jìn)行籌資。 第十一條公司在向銀行等金融機(jī)構(gòu)貸款或向其他單位進(jìn)行籌 資，并 將所籌集的資金用于經(jīng)營(yíng)及投資所需時(shí)，可以尋找上市或非上市公司進(jìn) 行擔(dān)保抵 押。第十二條公司在尋找上市或非上市公司進(jìn)行擔(dān)保抵押時(shí)， 應(yīng)充 分了解擔(dān)保單位的銀行信譽(yù)及該單位連續(xù)三年經(jīng)審計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn) 表、現(xiàn)金 流量表等報(bào)表，并分析各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。同時(shí)，還應(yīng)詳細(xì)了解擔(dān)保單位 是否屢次向其 他單位進(jìn)行擔(dān)保抵押；已擔(dān)保抵押總額，表外或有負(fù)債等事項(xiàng)。

4、第十三條公司單方面要求其他單位提供擔(dān)保抵押時(shí)，經(jīng)過(guò) 董事 會(huì)二分之一成員同意，可以為其他單位提供反擔(dān)保。第四章?lián)：贤炗喅绦?第十四條當(dāng)發(fā)生擔(dān)保業(yè)務(wù)時(shí)，首先由財(cái)務(wù)部對(duì)被擔(dān)保企業(yè)進(jìn)行實(shí)地調(diào)査， 了解 其資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和資質(zhì)信譽(yù)狀況，并提出初步意見(jiàn)，供公司領(lǐng)導(dǎo)決策。第十五條在正式簽訂擔(dān)保合同前， 應(yīng)草簽擔(dān)保意向書(shū)。 意向書(shū)應(yīng)附有以下 資料 :1、被擔(dān)保人的營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件副本；2、被擔(dān)保人的前三年資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表；3、被擔(dān)保人的本年度季、月資產(chǎn)負(fù)債表、損益表及其它相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表;4、被擔(dān)保人的房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)及其他享有財(cái)產(chǎn)所有權(quán)的有效管理證件；5、完稅憑證、稅務(wù)登記證地稅、國(guó)稅、 企業(yè)代碼證

5、、法定代表人身 份證、 開(kāi)戶銀行名稱及帳號(hào)和其他必須提供的資料。第十六條對(duì)于資產(chǎn)負(fù)債率到達(dá)或超過(guò) 50% 的單位，應(yīng)要求被擔(dān)保人提供反 擔(dān)保。 反擔(dān)保釆取不動(dòng)產(chǎn)抵押或票據(jù)質(zhì)押形式的，應(yīng)符合?中華人民共和國(guó)反 擔(dān)保法?第 三十四條的要求，并經(jīng)公證處公證。采用不動(dòng)產(chǎn)抵押時(shí)，應(yīng)到不動(dòng) 產(chǎn)的房管所進(jìn)行 登記。第十七條擔(dān)保合同的條款應(yīng)齊全、合法。第十八條原那么上只簽訂一般擔(dān)保合同有反擔(dān)保的除外。第十九條擔(dān)保合同由財(cái)務(wù)部起草，經(jīng)法律部或法律參謀復(fù)核后，按公 司有 關(guān)程序會(huì)簽后， 報(bào)公司法定代表人簽署生效。 對(duì)外擔(dān)保抵押500 萬(wàn)元以 下的事項(xiàng)， 必須經(jīng)過(guò)董事會(huì)決議通過(guò)方可提供擔(dān)保；超過(guò) 500 萬(wàn)元以上的

6、擔(dān)保 抵押事項(xiàng)， 必須經(jīng)過(guò)股東大會(huì)決議通過(guò)方可實(shí)施。第五章?lián)：贤娜粘９芾淼诙畻l建立對(duì)外擔(dān)保的備査臺(tái)帳。臺(tái)帳應(yīng)詳細(xì)記錄以下內(nèi)容：1、債券人和債務(wù)人的名稱；2、擔(dān)保的種類、金額；3、債務(wù)人履行債務(wù)的期限、方式；4 、 擔(dān)保方式。第二十一條加強(qiáng)擔(dān)保期間的跟蹤管理。應(yīng)經(jīng)常了解擔(dān)保合同的履行情況， 包括 要求對(duì)方定期提供近期或年度財(cái)務(wù)報(bào)表，分析債務(wù)人履約清償能力有無(wú)變 化。第二十二條及時(shí)催促債務(wù)人履行合同。 第二十三條提醒債權(quán)人對(duì)債務(wù)人行使權(quán)利。第二十四條如發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保單位改變擔(dān)保資金投向，業(yè)績(jī)下降以至瀕臨虧損 或現(xiàn) 金流量出現(xiàn)嚴(yán)重的入不敷出時(shí)，公司應(yīng)及時(shí)終止擔(dān)保協(xié)議。如被擔(dān)保單位 股票市值 縮水超

7、過(guò) 10% 以上時(shí)，公司應(yīng)要求其追加擔(dān)保。第二十五條在一般保證合同期滿 6 個(gè)月前后，應(yīng)出示二次報(bào)告， 通報(bào)有關(guān) 部門。 第二十六條在必要時(shí)， 公司有權(quán)指定會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)被擔(dān)保單位進(jìn)行財(cái)務(wù) 審計(jì)。第二十七條擔(dān)保工作出現(xiàn)糾紛時(shí)，經(jīng)公司法定代表人授權(quán)后，由公司管理 層派 員以訴訟或非訴訟方式作為補(bǔ)救措施進(jìn)行妥善處理。第六章違反擔(dān)保管理制度的責(zé)任第二十八條公司內(nèi)任何單位和個(gè)人，未經(jīng)書(shū)面審批而自行對(duì)外簽訂的擔(dān)保 合同均為無(wú)效合同，其行為是非職務(wù)行為。因此，本公司不承當(dāng)或有債務(wù)的責(zé) 任，由其單位和個(gè)人承當(dāng)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。第二十九條公司擔(dān)保合同的審批機(jī)構(gòu)、歸口管理部門和有關(guān)人員，由于工 作失 職或決策失誤

8、，發(fā)生以下情形者，應(yīng)視具體情況給予處分、行政處分或依 法追究刑 事責(zé)任：1、根據(jù)被擔(dān)保人的情況，應(yīng)要求對(duì)方提供反擔(dān)保的，但因疏忽大意或輕信 , 沒(méi) 有要求對(duì)方提供反擔(dān)保而簽訂了擔(dān)保合同，公司承當(dāng)擔(dān)保責(zé)任后，造成公司 財(cái)產(chǎn)損 失的。2、在簽訂、 履行合同中， 因嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任被詐騙， 致使公司利益遭受損失 的。3、在簽訂擔(dān)保合同中，徇私舞弊，造成公司財(cái)產(chǎn)重大損失的。4、在簽訂擔(dān)保合同中，利用職務(wù)上的便利，索取他人財(cái)物或者非法收受他 人 財(cái)務(wù)，為他人謀取利益，造成公司財(cái)產(chǎn)損失的。5、在擔(dān)保期間，不定期索取被擔(dān)保單位財(cái)務(wù)報(bào)表等資料，不實(shí)施跟蹤管理 的 部門或人員，應(yīng)承當(dāng)一定的經(jīng)濟(jì)、行政或法律責(zé)任。第三十條本公司的董事、監(jiān)事、經(jīng)理班子等高管人員不得私自以公司名義 用書(shū) 面或口頭方式為其他單位或自然人提供擔(dān)保抵押。公司高管人員違 反法律