廣東省級(jí)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)油茶項(xiàng)目

1、廣東省省級(jí)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)油茶項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編寫參考大綱（ 正文控制在 50 頁左右 ）第一章 總論1.1 項(xiàng)目單位基本情況1.1.1 概況項(xiàng)目單位名稱 , 所有制形式 , 發(fā)展歷程，主營業(yè)務(wù)，人員結(jié)構(gòu)等。1.1.2 財(cái)務(wù)狀況近兩年項(xiàng)目單位資產(chǎn)總額、固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、負(fù)債 總額、所有者權(quán)益、銷售（營業(yè)）收入、凈利潤、凈資產(chǎn)收益率、投 資報(bào)酬率、資產(chǎn)負(fù)債率等。1.1.3 法人代表基本情況年齡、學(xué)歷、職稱、業(yè)績以及主要社會(huì)兼職等，有無破產(chǎn)、銀行 欠資或其他需要說明的有關(guān)社會(huì)形象和誠信問題等。1.2 項(xiàng)目建設(shè)方案1.2.1 項(xiàng)目名稱、建設(shè)性質(zhì)及建設(shè)地點(diǎn)項(xiàng)目名稱由項(xiàng)目所在地級(jí)市項(xiàng)目單位名稱項(xiàng)

2、目類別組成，建 設(shè)性質(zhì)有新建、改擴(kuò)建等，建設(shè)地點(diǎn)具體到鎮(zhèn)一級(jí)。1.2.2 建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品（或經(jīng)營）方案如，苗木繁育基地項(xiàng)目之采穗圃面積，育苗圃面積，油茶穗條品 種、苗木產(chǎn)量等；種植項(xiàng)目之種植面積、油茶品種、產(chǎn)量等。1.2.3 技術(shù)、設(shè)備、建筑物（主體工程） 主要技術(shù)及來源的可靠性、可得性等。 主要設(shè)備名稱、數(shù)量等。 主要建筑物（主體工程）類型、面積或數(shù)量等。 建設(shè)期限。1.3 投資結(jié)構(gòu)及資金來源 資金來源包括省級(jí)資金、項(xiàng)目單位同級(jí)財(cái)政資金和自籌資金三部 分。1.4 項(xiàng)目效益 經(jīng)濟(jì)效益、生態(tài)效益、社會(huì)效益。1.5 可行性研究報(bào)告編制依據(jù) 國家、省有關(guān)法律法規(guī)，以及相關(guān)文件。1.6 綜合評(píng)價(jià) 項(xiàng)目

3、建設(shè)的必要性、可行性（從技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、環(huán)境和市場(chǎng)等方面 評(píng)價(jià)），風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，帶動(dòng)作用，制約因素及解決方案，結(jié)論與建議等。第二章 背景及必要性2.1 項(xiàng)目建設(shè)背景 闡述項(xiàng)目提出的主要依據(jù)（如國家產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)規(guī)劃、區(qū)域發(fā) 展規(guī)劃等）及理由（如區(qū)域經(jīng)濟(jì)、項(xiàng)目單位自身發(fā)展需求、存在問題等）。2.2 項(xiàng)目建設(shè)的必要性從項(xiàng)目在當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈條中的地位及作用， 完善農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈條、 促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，培育壯大優(yōu)勢(shì)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，提高農(nóng)民收入，帶動(dòng) 區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展等方面闡述項(xiàng)目建設(shè)的必要性。第三章 建設(shè)條件3.1 項(xiàng)目區(qū)概況3.1.1 建設(shè)地點(diǎn)選擇選址原則、依據(jù)，地理位置；土地類型、來源方式、占地面積等。3.1.2 自

4、然條件3.1.3 社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況3.1.4 本行業(yè)及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀3.2 項(xiàng)目建設(shè)條件優(yōu)劣勢(shì)分析3.2.1 政策、資源、市場(chǎng)、科技、基礎(chǔ)設(shè)施條件等如果是擴(kuò)建、改建項(xiàng)目，特別是申報(bào)連續(xù)扶持的，須對(duì)原有項(xiàng)目 的基本情況（建設(shè)、運(yùn)行和資金使用、管理等）進(jìn)行詳細(xì)說明。3.2.2 主要障礙因素及解決方案第四章 市場(chǎng)分析與銷售方案4.1 市場(chǎng)分析4.1.1 項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)供求現(xiàn)狀及前景分析項(xiàng)目產(chǎn)品國內(nèi)外市場(chǎng)供求狀況和銷售價(jià)格，同類產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)布 局、生產(chǎn)能力和銷售情況等。項(xiàng)目產(chǎn)品的目標(biāo)市場(chǎng)、市場(chǎng)需求、可能占有份額等。4.1.2 項(xiàng)目產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭優(yōu)勢(shì)分析技術(shù)和裝備、新產(chǎn)品研發(fā)能力、產(chǎn)品質(zhì)量性能、價(jià)格、商譽(yù)等

5、。4.2 營銷策略、方案、模式4.3 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析4.3.1 項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素分析4.3.2 防范和降低風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策第五章 建設(shè)方案5.1 產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模5.2 建設(shè)規(guī)劃和布局5.3 建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)5.4 工藝（技術(shù)）方案5.4.1 工藝（技術(shù)）路線及流程圖5.4.2 工藝（技術(shù)）流程說明5.4.3 主要工藝（技術(shù)）來源的可靠性和可得性5.4.4 主要工藝（技術(shù)）參數(shù)5.4.5 物料消耗定額及平衡（水資源平衡、草畜平衡）分析5.5 設(shè)備方案5.5.1 設(shè)備選型5.5.2 設(shè)備清單5.5.3 設(shè)備來源5.6 建筑方案5.6.1 建筑物（主體工程）5.6.2 輔助工程、其它工程5.7 節(jié)

6、能減排措施5.8 實(shí)施進(jìn)度安排 項(xiàng)目建設(shè)工期及分月進(jìn)度安排，繪制工程建設(shè)進(jìn)度表（圖）第六章 環(huán)境影響評(píng)價(jià)6.1 環(huán)境影響 說明并分析項(xiàng)目建設(shè)對(duì)周圍環(huán)境產(chǎn)生的影響。6.2 環(huán)境保護(hù)與治理措施 廢棄物處理、污（糞）水處理措施 , 產(chǎn)品質(zhì)量安全方案等。6.3 評(píng)價(jià)與審批 根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)， 開展的環(huán)境影響評(píng)價(jià)工作及審批情況等。第七章 項(xiàng)目組織與管理7.1 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分項(xiàng)目建設(shè)階段和項(xiàng)目竣工后的組織機(jī)構(gòu)設(shè)置，包括機(jī)構(gòu)職責(zé)、運(yùn) 行模式等。7.2 勞動(dòng)定員7.3 經(jīng)營管理措施 項(xiàng)目建設(shè)階段和項(xiàng)目竣工后的管理措施， 如工程管理、 生產(chǎn)管理、 財(cái)務(wù)管理、營銷管理等。7.4 技術(shù)培訓(xùn)根據(jù)生產(chǎn)技術(shù)要求，

7、 對(duì)項(xiàng)目單位員工及農(nóng)民開展技術(shù)培訓(xùn)的方法、 措施和擬開展的主要工作。7.5 勞動(dòng)安全、衛(wèi)生與消防第八章 投資估算與資金來源8.1 投資估算依據(jù)8.2 投資估算8.2.1 總投資8.2.1.1 建設(shè)投資 固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等。8.2.1.2 流動(dòng)資金其中 : 鋪底流動(dòng)資金。8.2.1.3 其他8.3 資金來源8.3.1 省級(jí)財(cái)政資金8.3.2 地方財(cái)政配套資金8.3.3 自籌資金及來源8.3.4 銀行貸款及籌措8.3.5 其他8.4 資金使用和管理8.4.1 財(cái)政資金使用和管理 使用范圍和報(bào)賬管理等。8.4.2 銀行貸款使用和管理 銀行貸款使用管理及還款計(jì)劃等。8.4.3 其它 自籌資金使用管理

8、等。第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)9.1 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 說明相關(guān)的取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、財(cái)務(wù)制度規(guī)定、稅收政策、銀行貸款利率、 貼現(xiàn)率（ 8%）、項(xiàng)目計(jì)算期等。9.2 銷售（營業(yè)）收入、銷售（營業(yè)）稅金和附加估算9.2.1 銷售（營業(yè)）收入9.2.2 銷售（營業(yè)）稅金及附加9.3 總成本及經(jīng)營成本估算9.3.1 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算9.3.2 項(xiàng)目總成本估算9.3.3 經(jīng)營成本估算9.4 財(cái)務(wù)效益分析9.4.1 盈利能力分析包括投資利潤率， 投資回收期（稅后、靜態(tài)），財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 （稅 后）和財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（稅后）等。9.4.2 銀行貸款清償能力分析 銀行貸款歸還能力、利息備付率、償債備付率、預(yù)期時(shí)間等9.5 不確定性分

9、析9.5.1 盈虧平衡分析 需要計(jì)算盈虧平衡點(diǎn)以及繪制盈虧平衡分析圖。9.5.2 敏感性分析需要編制敏感性分析表，繪制敏感性分析圖。9.6 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論第十章 社會(huì)效益分析10.1 社會(huì)評(píng)價(jià)基本結(jié)論10.2 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營10.2.1 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整分析10.2.2 建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展等10.2.3 輻射帶動(dòng)能力分析10.2.3.1 項(xiàng)目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機(jī)制 包括利益分配機(jī)制、利益保障機(jī)制、利益運(yùn)行機(jī)制、利益監(jiān)督機(jī) 制等。10.2.3.2 帶動(dòng)基地 直接帶動(dòng)基地的規(guī)模、方式，間接帶動(dòng)（輻射）基地的規(guī)模、方 式等。10.2.3.3 帶動(dòng)農(nóng)戶 直接帶動(dòng)農(nóng)戶和農(nóng)民的數(shù)量、方式

10、，間接帶動(dòng)（輻射）農(nóng)戶和農(nóng) 民的數(shù)量、方式等。10.3 農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評(píng)價(jià)10.3.1 農(nóng)民增收 直接增收的方式、來源和數(shù)量，間接增收的方式、來源和數(shù)量等。10.3.2 農(nóng)業(yè)增效 培育主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，調(diào)整農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)對(duì)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)的影響；發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè) 化經(jīng)營對(duì)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的影響。10.3.3 對(duì)比分析 項(xiàng)目建設(shè)前后農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效對(duì)比分析；項(xiàng)目區(qū)與非項(xiàng)目區(qū) 農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效對(duì)比分析。注: 改擴(kuò)建項(xiàng)目在有關(guān)章節(jié)應(yīng)進(jìn)行有無項(xiàng)目對(duì)比分析，并計(jì)算增 量指標(biāo)。一、附表：附表 1：可研報(bào)告編寫人員基本情況表附表 2：建設(shè)投資估算表附表 2-1 ：土建工程投資明細(xì)表附表 2-2 ：設(shè)備投資明細(xì)表附表 2-3

11、 ：科技投資明細(xì)表附表 3-1 ：流動(dòng)資金估算表（加工及部分種養(yǎng)項(xiàng)目用）附表 3-2 ：流動(dòng)資金估算表（流通設(shè)施及部分種養(yǎng)項(xiàng)目用）附表 4：資金籌措與使用計(jì)劃表附表 5：總成本費(fèi)用估算表附表 5-1 ：單位產(chǎn)品成本估算表附表 6：固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表附表 7：利潤及利潤分配表附表 7-1 ：銷售（營業(yè)）收入、銷售（營業(yè)）稅金及附加和增值稅估算 表附表 8：項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表附表 9：銀行貸款還本付息計(jì)算表附表 10：財(cái)政資金使用明細(xì)表注：附表數(shù)量及格式僅供參考，可適當(dāng)增減或調(diào)整，附表1、附表 2、附表 4 和附表 10 必備。二、附圖：1. 地理位置圖2. 現(xiàn)狀圖3. 總

12、平面布置圖其它附圖三、附件：附件1:事業(yè)單位法人證書復(fù)印件、龍頭企業(yè)及農(nóng)民專業(yè)合作社營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件附件2:事業(yè)單位提供2008及2009年度財(cái)務(wù)報(bào)表，龍頭企業(yè)提供由 社會(huì)中介機(jī)構(gòu)出具的2008及2009年度企業(yè)財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告，農(nóng)民專業(yè)合作 社提供由社會(huì)中介機(jī)構(gòu)出具的 2009年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告，如2009年度虧損 的，還須提供社會(huì)中介機(jī)構(gòu)出具的 2008年度的財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告附件3:苗木繁育基地項(xiàng)目和示范基地項(xiàng)目須出具土地使用權(quán)屬證明（租用土地的須提供租地合同），產(chǎn)品加工項(xiàng)目須出具土地使用批準(zhǔn)文件附件4:環(huán)保部門對(duì)加工項(xiàng)目出具的審批意見附件5:事業(yè)單位經(jīng)營面積的證明材料附件6:龍頭企業(yè)級(jí)別認(rèn)定材料

13、附件7:農(nóng)民專業(yè)合作社章程、社員名單（附簽名）附件8:稅務(wù)機(jī)關(guān)出具的2008和2009年度不欠稅證明，勞動(dòng)部門出具的不欠工資、不欠社會(huì)保險(xiǎn)金的證明附件9:財(cái)務(wù)人員的從業(yè)資格證和技術(shù)人員的職稱證明附件 10：新技術(shù)、新工藝證明材料（如新技術(shù)認(rèn)定證書、技術(shù)鑒定與 推廣意見、中試報(bào)告等）附件 11：自籌資金來源證明材料附件 12: 事業(yè)單位或龍頭企業(yè)與農(nóng)戶簽訂的合同復(fù)印件 其它附件附表1可研報(bào)告編與人員基本情況表姓名工作單位專業(yè)職稱通信地 址聯(lián)系電話身份證號(hào) 碼主要負(fù)責(zé)內(nèi)容簽名附表2建設(shè)投資估算表單位：萬元序號(hào)項(xiàng)目估算價(jià)值比例(%)建筑工程 費(fèi)設(shè)備購置 費(fèi)安裝工程 費(fèi)其它 費(fèi)用合計(jì)1工程費(fèi)用1.1主

14、體工程1.1.11.2輔助工程1.2.11.3其他工程1.3.12工程建設(shè)其他費(fèi)用2.1前期工作費(fèi)2.23預(yù)備費(fèi)3.1基本預(yù)備費(fèi)3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)4其他費(fèi)用5建設(shè)投資合計(jì)比例()土建工程投資明細(xì)表序號(hào)項(xiàng)目建設(shè)性質(zhì)（新 建/改擴(kuò)建）建設(shè)面積 （平方米）單位造價(jià) （元/平方米）投資額 （萬元）其中：財(cái)政資金 （萬元）備注1主體工程1.11.22輔助工程2.12.23其他工程3.13.2合計(jì)注：備注欄主要填列結(jié)構(gòu)型式，如砼結(jié)構(gòu)、磚混結(jié)構(gòu)、鋼架結(jié)構(gòu)大棚或簡易結(jié)構(gòu)大棚等。設(shè)備投資明細(xì)表序號(hào)項(xiàng)目數(shù)量（臺(tái)、件、套）單價(jià)（元/臺(tái)、件、套）投資額 （萬元）其中：財(cái)政資金（萬 元）備注1主要設(shè)備1.11.22附屬設(shè)

15、備2.12.23其他3.13.2合計(jì)注：備注欄主要填列設(shè)備的規(guī)格型號(hào)?？萍纪顿Y明細(xì)表序號(hào)項(xiàng)目內(nèi)容簡要工作量投資額（萬元）其中：財(cái)政資 金（萬元）主要作用單位計(jì)劃數(shù)1技術(shù)引進(jìn)1.12技術(shù)示范2.13技術(shù)培訓(xùn)3.14新品種引進(jìn)示 范4.15其他5.1合計(jì)附表3-1流動(dòng)資金估算表（加工和部分基地項(xiàng)目用）單位：萬元項(xiàng)目最低周周轉(zhuǎn)計(jì)算期（年）序號(hào)轉(zhuǎn)天數(shù)次數(shù)1234n1流動(dòng)資產(chǎn)1.1現(xiàn)金1.2應(yīng)收賬款1.3預(yù)付賬款1.4存貨原輔材料燃料在產(chǎn)品產(chǎn)成品2流動(dòng)負(fù)債2.1應(yīng)付賬款2.2預(yù)收賬款3流動(dòng)資金（1-2）4流動(dòng)資金當(dāng)期增加額流動(dòng)資金估算表（部分繁育基地和示范基地項(xiàng)目用）單位：萬元序號(hào)項(xiàng)目最低周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)次

16、數(shù)計(jì)算期（年）1234n1年經(jīng)營成本2每年所需流動(dòng)資金3流動(dòng)資金本年增加額資金籌措與使用計(jì)劃表單位：萬元序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)計(jì)算期（年）12341總投資使用計(jì)劃1.1建設(shè)投資1.2建設(shè)期利息1.3流動(dòng)資金2資金籌措及使用2.1項(xiàng)目資本金用于建設(shè)投資用于流動(dòng)資金用于建設(shè)期利息2.2債務(wù)資金用于建設(shè)投資用于流動(dòng)資金用于建設(shè)期利息2.3財(cái)政投資其中：中央財(cái)政資金地方財(cái)政配套資 金用于建設(shè)投資2.4其他資金用于建設(shè)投資用于流動(dòng)資金用于建設(shè)期利息總成本費(fèi)用估算表單位：萬元序 號(hào)項(xiàng)目合計(jì)計(jì)算期（年）1234n生產(chǎn)負(fù)荷1外購原輔材料費(fèi)其中：2外購燃料及動(dòng)力費(fèi)其中：3工資及福利費(fèi)4修理費(fèi)5其他費(fèi)用6經(jīng)營成本（1+2+

17、3+4+57折舊費(fèi)8攤銷費(fèi)9利息支出10總成本費(fèi)用（6+7+8+9其中：固定成本可變成本附表5-1單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表（加工等項(xiàng)目用）序號(hào)項(xiàng)目單位消耗定額單價(jià)（元/單位）金額（元）年耗量1原輔材料1.12燃料、動(dòng)力及水2.13工資福利4制造費(fèi)用5副產(chǎn)品回收6單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表單位：萬元序 號(hào)項(xiàng)目折 舊 及 攤 銷 年 限合計(jì)計(jì)算期1234n1房屋、建筑物原值1.1當(dāng)期折舊費(fèi)1.2凈值2機(jī)器設(shè)備原值2.1當(dāng)期折舊費(fèi)2.2凈值3其他固定資產(chǎn)原值合計(jì)當(dāng)期折舊費(fèi)凈值4無形資產(chǎn)原值4.1當(dāng)期攤銷費(fèi)4.2凈值5其他資產(chǎn)原值5.1當(dāng)期攤銷費(fèi)5.2凈值無形資產(chǎn)、其他資

18、產(chǎn)合計(jì)原值當(dāng)期攤銷費(fèi)凈值6合計(jì)：原值合計(jì)：當(dāng)期折舊費(fèi)攤銷費(fèi)合計(jì)：凈值利潤及利潤分配表單位：萬元序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)計(jì)算期（年）1234n生產(chǎn)負(fù)荷1營業(yè)收入2營業(yè)稅金及附加3總成本費(fèi)用4補(bǔ)貼收入5利潤總額（1-2-3+4）6彌補(bǔ)以前年度虧損7應(yīng)納稅所得額（5-6）8所得稅9凈利潤（5-8）10期初未分配利潤11可供分配的利潤（9+ 10）12提取法定盈余公積金13可供投資者分配的利潤（11-12）14應(yīng)付優(yōu)先股股利15提取任意盈余公積金16應(yīng)付普通股股利（13-14-15 ）17各投資方利潤分配其中：18未分配利潤（13-14-15-17 ）19息稅前利潤20息稅折舊攤銷前利潤附表7-1銷售（營業(yè)）收入、銷售（營業(yè)）稅金及附加和增值稅估算