經(jīng)管營(yíng)銷營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)

1、經(jīng)管營(yíng)銷營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)第1頁(yè)，共40頁(yè)，2022年，5月20日，18點(diǎn)42分，星期二內(nèi)容提要操作風(fēng)險(xiǎn)的定義及分類1.操作風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)2.操作風(fēng)險(xiǎn)的成因3.樹立風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)4.第2頁(yè)，共40頁(yè)，2022年，5月20日，18點(diǎn)42分，星期二2第一章 操作風(fēng)險(xiǎn)定義及分類銀行面臨的三大風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)第3頁(yè)，共40頁(yè)，2022年，5月20日，18點(diǎn)42分，星期二3操作風(fēng)險(xiǎn)實(shí)為最基本的風(fēng)險(xiǎn)。在風(fēng)險(xiǎn)架構(gòu)中，其居中的位置可直接影響其它的風(fēng)險(xiǎn)類別信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)法律風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)策略 / 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)第4頁(yè)，共40頁(yè)，2022年，

2、5月20日，18點(diǎn)42分，星期二4一、操作風(fēng)險(xiǎn)的定義 操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員和系統(tǒng)或外部事件導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。第5頁(yè)，共40頁(yè)，2022年，5月20日，18點(diǎn)42分，星期二5二、我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)分類（七大類） 內(nèi)部欺詐風(fēng)險(xiǎn) 外部欺詐風(fēng)險(xiǎn) 客戶、產(chǎn)品和經(jīng)營(yíng)行為風(fēng)險(xiǎn) 執(zhí)行交割和流程管理風(fēng)險(xiǎn) 經(jīng)營(yíng)中斷和系統(tǒng)錯(cuò)誤風(fēng)險(xiǎn) 勞動(dòng)用工及工作場(chǎng)所風(fēng)險(xiǎn) 物力資產(chǎn)破壞風(fēng)險(xiǎn) 第6頁(yè)，共40頁(yè)，2022年，5月20日，18點(diǎn)42分，星期二6（一）內(nèi)部欺詐風(fēng)險(xiǎn)主要包括商業(yè)銀行內(nèi)部工作人員受賄、貪污、挪用、詐騙、偷盜、搶劫、不盡職調(diào)查、越權(quán)違規(guī)發(fā)放不合規(guī)貸款、在不良資產(chǎn)處置中進(jìn)行市場(chǎng)操縱和內(nèi)部交易

3、、進(jìn)行未授權(quán)交易、超過限額交易、未報(bào)告的交易、走私、違規(guī)進(jìn)行協(xié)議透支、未經(jīng)授權(quán)訪問客戶賬戶、竊取信息、設(shè)置病毒等行為，而給銀行造成的損失。 第7頁(yè)，共40頁(yè)，2022年，5月20日，18點(diǎn)42分，星期二7案例一從一起挪用客戶資金案，看一個(gè)人從大學(xué)生到科級(jí)干部再到階下囚的三步曲違規(guī)操作環(huán)節(jié)主要是：崗位設(shè)置、賬戶管理（包括開銷戶、使用、預(yù)留印鑒、對(duì)賬）、聯(lián)行資金管理、重要空白憑證管理、內(nèi)部憑證使用管理、檔案管理、小額質(zhì)押貸款管理等環(huán)節(jié)存在大量違規(guī)操作現(xiàn)象。第8頁(yè)，共40頁(yè)，2022年，5月20日，18點(diǎn)42分，星期二8違規(guī)問題表現(xiàn) 一是上級(jí)行對(duì)網(wǎng)點(diǎn)及網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人疏于管理，長(zhǎng)期違規(guī)操作未及時(shí)發(fā)現(xiàn)。 二

4、是管理缺位，崗位制約不力。 三是賬戶管理嚴(yán)重失控。 四是未嚴(yán)格執(zhí)行對(duì)賬制度，未按規(guī)定發(fā) 送或收回對(duì)賬單 。 五是違反會(huì)計(jì)制度規(guī)定，違規(guī)辦理柜臺(tái) 業(yè)務(wù)。 第9頁(yè)，共40頁(yè)，2022年，5月20日，18點(diǎn)42分，星期二9產(chǎn)生問題的主要原因一是其沒能給自己定好位，優(yōu)越感替代了法規(guī)意識(shí)，迷失了人生方向。 二是交友不慎，朋友變成挖坑人。三是利欲熏心。四是制度執(zhí)行不力。五是員工不抵制，不報(bào)告。違反了四個(gè)一律。第10頁(yè)，共40頁(yè)，2022年，5月20日，18點(diǎn)42分，星期二10（二）外部欺詐風(fēng)險(xiǎn)主要包括外部不法分子單獨(dú)或伙同銀行內(nèi)部工作人員詐騙、挪用、偷盜、搶劫、詐騙貸款、惡意逃廢銀行債務(wù)、虛假交易、偽造文

5、件、信用證欺詐、惡意透支、偽造銀行卡、竊取信息，黑客入侵、克隆網(wǎng)上銀行和電話銀行、防火墻癱瘓、破壞通信線路等行為，而給銀行造成的損失。 第11頁(yè)，共40頁(yè)，2022年，5月20日，18點(diǎn)42分，星期二11（三）客戶、產(chǎn)品和經(jīng)營(yíng)行為風(fēng)險(xiǎn)主要包括商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，由于洗錢、銷售歧視、高息攬存、不恰當(dāng)廣告、產(chǎn)品功能設(shè)計(jì)不完善、侵害他人版權(quán)、營(yíng)業(yè)時(shí)間及服務(wù)質(zhì)量疏忽、錯(cuò)誤的理財(cái)建議、不當(dāng)或不法利用客戶存款信息、單方面修改合同、擅自提高服務(wù)價(jià)格、簽訂貸款合同后未發(fā)放貸款、未動(dòng)態(tài)掌握客戶信息導(dǎo)致客戶調(diào)查失敗、無效借款合同、無金融許可證和營(yíng)業(yè)執(zhí)照發(fā)放貸款、強(qiáng)迫銷售產(chǎn)品、未對(duì)敏感問題進(jìn)行披露、泄露客戶信

6、息等行為，而給銀行造成的損失。 第12頁(yè)，共40頁(yè)，2022年，5月20日，18點(diǎn)42分，星期二12（四）執(zhí)行交割和流程管理 風(fēng)險(xiǎn)主要包括違反規(guī)章制度操作、違規(guī)開立賬戶、票據(jù)及現(xiàn)金傳遞錯(cuò)誤、利息計(jì)算錯(cuò)誤、外部攬存人員違規(guī)操作、逆程序或越權(quán)發(fā)放貸款、合同執(zhí)行管理不規(guī)范、抵押擔(dān)保手續(xù)不完備、傳遞錯(cuò)誤、貸后管理不到位、未履行強(qiáng)制性報(bào)告義務(wù)等行為，而給銀行造成的損失。 第13頁(yè)，共40頁(yè)，2022年，5月20日，18點(diǎn)42分，星期二13（五）經(jīng)營(yíng)中斷和系統(tǒng)錯(cuò)誤 主要包括商業(yè)銀行計(jì)算機(jī)及網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的硬件、軟件產(chǎn)生故障、發(fā)生問題，通訊系統(tǒng)故障以及設(shè)備老化或出現(xiàn)問題發(fā)生業(yè)務(wù)中斷，從而發(fā)生直接的經(jīng)濟(jì)損失和由此產(chǎn)

7、生其他的操作風(fēng)險(xiǎn)損失。 第14頁(yè)，共40頁(yè)，2022年，5月20日，18點(diǎn)42分，星期二14（六）勞動(dòng)用工及工作場(chǎng)所安全 主要表現(xiàn)為銀行與員工在勞動(dòng)用工管理、合同管理、福利保障方面，在營(yíng)業(yè)場(chǎng)所安全方面，違反相關(guān)規(guī)定形成訴訟，而給銀行造成的損失。 第15頁(yè)，共40頁(yè)，2022年，5月20日，18點(diǎn)42分，星期二15Hot Tip第16頁(yè)，共40頁(yè)，2022年，5月20日，18點(diǎn)42分，星期二16（七）物力資產(chǎn)破壞 主要表現(xiàn)為洪水、地震、火災(zāi)等自然因素和恐怖襲擊等外部因素而造成的物理資產(chǎn)損失。 第17頁(yè)，共40頁(yè)，2022年，5月20日，18點(diǎn)42分，星期二17911事件 第18頁(yè)，共40頁(yè)，20

8、22年，5月20日，18點(diǎn)42分，星期二18第二章 操作風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn) 一是 發(fā)生范圍廣 （時(shí)間范圍廣、區(qū)域廣、 業(yè)務(wù)領(lǐng) 域廣、人員廣、 手段及表現(xiàn)形式廣 、多發(fā)生在基層營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu) ） 二是 內(nèi)外部欺詐風(fēng)險(xiǎn)的比例高 三 是 危害性大第19頁(yè)，共40頁(yè)，2022年，5月20日，18點(diǎn)42分，星期二19危害性主要表現(xiàn)在以下四個(gè)方面： 1、嚴(yán)重?fù)p害了上市銀行的股東權(quán)益 2、嚴(yán)重制約了商業(yè)銀行盈利能力的提高 3、嚴(yán)重?fù)p害了商業(yè)銀行的形象和聲譽(yù) 4、操作風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重干擾了正常的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理第20頁(yè)，共40頁(yè)，2022年，5月20日，18點(diǎn)42分，星期二20第三章 操作風(fēng)險(xiǎn)的成因 （一）良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化尚未真正建

9、立 （二）制度執(zhí)行不力第21頁(yè)，共40頁(yè)，2022年，5月20日，18點(diǎn)42分，星期二21防范操作風(fēng)險(xiǎn)十三條 2005年3月27日中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)在借鑒先進(jìn)國(guó)際銀行業(yè)監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國(guó)實(shí)際情況，下發(fā)了關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知。 第22頁(yè)，共40頁(yè)，2022年，5月20日，18點(diǎn)42分，星期二22 對(duì)防范操作風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)章制度建設(shè)、稽核建設(shè)、基層行管理、管理人員輪崗、敏感崗位人員管理、對(duì)帳管理、印證管理、帳外經(jīng)營(yíng)監(jiān)控、改進(jìn)科技信息系統(tǒng)等十三個(gè)方面的要求，也被稱作“防范操作風(fēng)險(xiǎn)十三條”。 第23頁(yè)，共40頁(yè)，2022年，5月20日，18點(diǎn)42分，星期二23商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理

10、指引 2007年5月14日中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)頒布了商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引，將操作風(fēng)險(xiǎn)定義為“由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。本定義所指操作風(fēng)險(xiǎn)包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)?！钡?4頁(yè)，共40頁(yè)，2022年，5月20日，18點(diǎn)42分，星期二24一、良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化尚未真正建立 1、思想上不重視 2、傳統(tǒng)的情面大于制度，削弱了風(fēng)險(xiǎn)管理制度 的執(zhí)行力 3、依法合規(guī)的理念還沒有深入人心 一是法律審查與經(jīng)營(yíng)管理脫節(jié) 二是有些規(guī)章制度的制定實(shí)施缺乏法律法規(guī) 作為依據(jù) 三是業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理的具體操作沒有上升到法 律高度進(jìn)行防范風(fēng)險(xiǎn) 第25頁(yè)，共

11、40頁(yè)，2022年，5月20日，18點(diǎn)42分，星期二25二、制度執(zhí)行不力案例： “37萬元車款到賬后突然消失” -銀行工作失誤所致，已全款返還客戶 一是購(gòu)車款到賬后又消失 二是賣車公司急尋買主 三是銀行工作失誤所致第26頁(yè)，共40頁(yè)，2022年，5月20日，18點(diǎn)42分，星期二26對(duì)本次事件的簡(jiǎn)要分析 一是吉林銀行違規(guī)辦理往賬業(yè)務(wù) 二是情理所致，我行員工主觀判斷錯(cuò)誤 三是我行違規(guī)利用抹賬方式扣劃款項(xiàng) 第27頁(yè)，共40頁(yè)，2022年，5月20日，18點(diǎn)42分，星期二27 吉林銀行違規(guī)辦理往賬業(yè)務(wù) 1、未遵守記賬規(guī)則 2、往賬確認(rèn)員未盡職盡責(zé) 3、授權(quán)人員嚴(yán)重失職 第28頁(yè)，共40頁(yè)，2022年，

12、5月20日，18點(diǎn)42分，星期二28對(duì)我行員工的心理分析一是善意地協(xié)助他行挽回?fù)p失，制止詐騙。二是吉林銀行工作失誤，責(zé)任在對(duì)方，我 方無需承擔(dān)責(zé)任。三是行業(yè)慣例，習(xí)以為常。 四是存在僥幸心理。第29頁(yè)，共40頁(yè)，2022年，5月20日，18點(diǎn)42分，星期二29我行違規(guī)利用抹賬方式扣劃款項(xiàng) 一筆普通的抹賬業(yè)務(wù)，柜員有兩個(gè)違規(guī)差錯(cuò)點(diǎn)： 一是未經(jīng)客戶同意，對(duì)已入賬業(yè)務(wù)利用抹賬扣款； 二是非有權(quán)機(jī)關(guān)扣劃單位存款。 第30頁(yè)，共40頁(yè)，2022年，5月20日，18點(diǎn)42分，星期二30扣劃單位存款規(guī)定 有權(quán)扣劃單位和個(gè)人存款的機(jī)關(guān)有：人民法院、稅務(wù)機(jī)關(guān)、海關(guān)。任何單位不得擅自扣劃單位和個(gè)人存款。辦理單位或

13、個(gè)人存款的扣劃，扣劃時(shí)應(yīng)依據(jù)協(xié)助凍結(jié)、扣劃存款通知書，將扣劃的款項(xiàng)直接劃入執(zhí)行機(jī)關(guān)賬戶。有權(quán)機(jī)關(guān)指定其它賬戶或要求提取現(xiàn)金的，不予協(xié)助辦理。 第31頁(yè)，共40頁(yè)，2022年，5月20日，18點(diǎn)42分，星期二31案例建設(shè)銀行山東省德州平原支行內(nèi)部員工刁娜虛增存款購(gòu)買彩票案件2006年10月建行德州分行監(jiān)控資金頭寸發(fā)現(xiàn)所屬平原支行現(xiàn)金庫(kù)存達(dá)2152萬元,超核定庫(kù)存近10倍.經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)該行短期合同工刁娜于06年8月23日至10月10日間,采取空存現(xiàn)金、或直接盜取庫(kù)款等方式。多次挪用、盜取銀行資金共計(jì)2180萬元購(gòu)買彩票，形成現(xiàn)金空庫(kù)。 第32頁(yè)，共40頁(yè)，2022年，5月20日，18點(diǎn)42分，星期二

14、32案發(fā)原因分析及案件反映出的漏洞 （一）柜員及柜員卡管理方面 1.柜員卡、密碼口令管理混亂 制度規(guī)定 實(shí)際操作柜員卡實(shí)行個(gè)人負(fù)責(zé)制，一人一卡，柜員應(yīng)妥善保管和使用自己的柜員卡。柜員領(lǐng)導(dǎo)卡后，應(yīng)立即更換密碼。柜員應(yīng)定期或不定期更換密碼，至少每半月更換一次柜員卡隨意放在未上鎖的抽屜及盒子中，甚至直接將授權(quán)卡交由普通柜員使用（刁娜案）。密碼口令長(zhǎng)期不更換，且密碼設(shè)置簡(jiǎn)單，宜被竊取。第33頁(yè)，共40頁(yè)，2022年，5月20日，18點(diǎn)42分，星期二33二、案發(fā)原因分析及案件反映出的漏洞（續(xù)） 2.營(yíng)業(yè)室鑰匙管理混亂 3.對(duì)員工行為排查不到位領(lǐng)導(dǎo)對(duì)員工八小時(shí)之外的活動(dòng)漠不關(guān)心員工對(duì)內(nèi)部管理存在的問題習(xí)以

15、為常，對(duì)違規(guī)現(xiàn)象往往是不勸阻、不抵制、不報(bào)告 刁娜案件中，員工對(duì)刁娜買彩票等情況都已有所察覺，但均未引起高度重視第34頁(yè)，共40頁(yè)，2022年，5月20日，18點(diǎn)42分，星期二34二、案發(fā)原因分析及案件反映出的漏洞（續(xù)）（二）制度執(zhí)行方面 查庫(kù)制度不嚴(yán)格執(zhí)行 制度規(guī)定 刁娜案件實(shí)際操作柜員的庫(kù)存限額最高不能超過5萬元刁娜的錢箱在長(zhǎng)達(dá)兩個(gè)月的時(shí)間內(nèi)，現(xiàn)金庫(kù)存存在嚴(yán)重超限額現(xiàn)象，最高時(shí)達(dá)1800萬元，超過規(guī)定限額的360倍。主錢箱柜員沒有督促刁娜及時(shí)上繳超額現(xiàn)金，也沒有向領(lǐng)導(dǎo)反映。領(lǐng)導(dǎo)查庫(kù)也未盡職。第35頁(yè)，共40頁(yè)，2022年，5月20日，18點(diǎn)42分，星期二35二、案發(fā)原因分析及案件反映出的漏

16、洞（續(xù)） 制度規(guī)定 刁娜案件實(shí)際操作每日業(yè)務(wù)終了，業(yè)務(wù)主管應(yīng)根據(jù)日結(jié)單的庫(kù)存現(xiàn)金余額與柜員的庫(kù)存現(xiàn)金核對(duì)相符后才由其和柜員共同封包；營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)主管負(fù)責(zé)人（或委派會(huì)計(jì)主管）每旬核查尾箱不少于一次；營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人每月核查尾箱不少于一次。由柜員自己進(jìn)行現(xiàn)金核查，營(yíng)業(yè)室副主任潘濤擅自將鑰匙交給不具備封包資格的柜員，根本未履行與柜員共同封包加雙鎖程序 ；營(yíng)業(yè)室副主任、主管負(fù)責(zé)人馬立功擅自將每旬查庫(kù)職責(zé)交給另一副主任尹光輝 ，而尹光輝只是進(jìn)行登記，根本不盤查庫(kù)款；平原支行行長(zhǎng)馬海波將每月查庫(kù)職責(zé)委托給副行長(zhǎng)兼營(yíng)業(yè)室主任董曉華 ，而董曉華只是對(duì)主錢箱進(jìn)行核查，沒有對(duì)柜員的尾箱進(jìn)行檢查 。第36頁(yè)，共40頁(yè)，2

17、022年，5月20日，18點(diǎn)42分，星期二36我行違規(guī)利用抹賬方式扣劃款項(xiàng)某商業(yè)銀行誤您一分鐘陪您一元錢（1）96年11月8日存入24萬（2）96年12月28日取錢遭拒（3）截止97年4月18日，拿到錢時(shí)，共計(jì)112天1小時(shí)40分鐘，按承諾的內(nèi)容要求賠償161380元。儲(chǔ)戶 劉某某第37頁(yè)，共40頁(yè)，2022年，5月20日，18點(diǎn)42分，星期二37第四章 堅(jiān)持依法合規(guī)，樹立風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí) （一）營(yíng)造合規(guī)文化氛圍 （二）依法合規(guī)，提高風(fēng)險(xiǎn)管控能力 （三）愛崗敬業(yè)，勤勉盡職， 增強(qiáng)執(zhí)行力，實(shí)現(xiàn)有效發(fā)展第38頁(yè)，共40頁(yè)，2022年，5月20日，18點(diǎn)42分，星期二38“四個(gè)一律” 一是凡2004年1月1日以來設(shè)立“小金庫(kù)”的，一經(jīng)查實(shí)，對(duì)主要責(zé)任人、經(jīng)辦人（未舉報(bào)、未抵制），一律開除。