出口信貸項(xiàng)目概述

第7章出口信貸7.1出口信貸的含義與特點(diǎn)7.2出口信貸的主要形式7.3出口信貸的利與弊7.1.1出口信貸的概念和內(nèi)涵出口信貸是一種國際信貸方式，是國家為支持和擴(kuò)大本國大型設(shè)備的出口，加強(qiáng)國際競爭能力，對本國的出口給予利息補(bǔ)貼并提供信貸擔(dān)保的方法，鼓勵(lì)本國的銀行對本國出口商或外國進(jìn)口商（或其銀行）提供利率較低的貸款，以解決本國出口商資金周轉(zhuǎn)的困難，或滿足國外進(jìn)口商對本國出口商支付貸款需要的一種融資方式。7.1出口信貸的含義與特點(diǎn)出口信貸的作用促進(jìn)了資本貨物的國際貿(mào)易的發(fā)展；促進(jìn)了項(xiàng)目的開發(fā)和建設(shè)；促進(jìn)了設(shè)備提供國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展；在一定程度上促進(jìn)了發(fā)展中國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。出口信貸的性質(zhì)及特點(diǎn)對外貿(mào)易中長期貸款特點(diǎn)側(cè)重于出口大型設(shè)備的投資與信貸保險(xiǎn)相結(jié)合國家成立專門機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)管理貸款利率較低投資周期長，風(fēng)險(xiǎn)較大7.2出口信貸的主要形式7.2.1賣方信貸：在大型機(jī)械裝備與成套設(shè)備貿(mào)易中，為便于出口商以延期付款方式出賣設(shè)備，出口商所在地的銀行對出口商提供的信貸就是賣方信貸。賣方信貸流程：1）出口商與進(jìn)口商洽談以延期付款或賒銷方式向進(jìn)口商出賣設(shè)備，簽訂合同；2）出口商與保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)簽訂出口信用保險(xiǎn)協(xié)議；出口商以貿(mào)易合同向銀行申請，將其保單也轉(zhuǎn)讓給銀行，同時(shí)要求進(jìn)口商提供本票（或匯票）作抵押，申請賣方信貸，并得到貸款；3）進(jìn)口商還款；4）出口商償還銀行信貸。賣方信貸程序出口商進(jìn)口商出口商所在地銀行②賣方信貸②本票或匯票①貿(mào)易合同③分期付款④還本付息7.2.2買方信貸：在大型機(jī)械裝備或成套設(shè)備貿(mào)易中，由出口商所在地銀行貸款給外國進(jìn)口商或進(jìn)口商的銀行，以給予融資便利，擴(kuò)大本國設(shè)備的出口。1）直接給進(jìn)口商的買方信貸2）直接給進(jìn)口商銀行的買方信貸1）直接貸款給進(jìn)口商的買方信貸流程：1）出口商與進(jìn)口商達(dá)成協(xié)議，簽訂貿(mào)易合同；2）一般要求進(jìn)口商銀行提供擔(dān)保；同時(shí)出口商為其貨款購買出口信用保險(xiǎn)，貸款銀行作為保險(xiǎn)賠付受益人，出口商所在地銀行與進(jìn)口商簽訂貸款協(xié)議；3）進(jìn)口商以其所借款項(xiàng)向出口商支付貨款4）進(jìn)口商償還出口商銀行的貸款。買方信貸程序——直接貸款給進(jìn)口商進(jìn)口商出口商出口商所在地銀行②信貸協(xié)議②信用保險(xiǎn)①貿(mào)易合同③現(xiàn)匯付款④還本付息2）貸款款給進(jìn)口口商銀行行的買方方信貸流程：1）出口商商與進(jìn)口口商簽訂訂貿(mào)易合合同2）出口商商向保險(xiǎn)險(xiǎn)公司購購買出口口信用保保險(xiǎn)，出出口商銀銀行作為為保險(xiǎn)賠賠付受益益人，出出口商銀銀行與進(jìn)進(jìn)口商銀銀行簽訂訂貸款合合同3）進(jìn)口商商銀行以以所得貸貸款轉(zhuǎn)貸貸給進(jìn)口口商，進(jìn)進(jìn)口商向向出口商商支付貨貨款；4）進(jìn)口商商銀行向向出口商商銀行償償還貸款款；5）進(jìn)口商商償還進(jìn)進(jìn)口商銀銀行轉(zhuǎn)貸貸款項(xiàng)。。買方信貸貸程序——貸款給進(jìn)進(jìn)口商銀銀行出口商進(jìn)口商出口商國銀行進(jìn)口商有有關(guān)銀行行清償貸款款①貿(mào)易合同同②信貸協(xié)議議③轉(zhuǎn)貸協(xié)議④現(xiàn)匯付款款⑤還本付息息買方信貸貸廣泛使使用的原原因由商業(yè)信信用轉(zhuǎn)為為銀行信信用，能能提供更更多的融融通資金金。買方信貸貸對進(jìn)口口商的有有利因素素：作為買方方的部門門可集中中精力談?wù)勁屑夹g(shù)術(shù)條款及及商務(wù)條條件，而而信貸條條件由雙雙方銀行行西協(xié)議議解決，，合同按按現(xiàn)匯條條件簽訂訂，避免免信貸因因素使得得價(jià)格的的構(gòu)成混混淆不清清。對出口商商采取即即期現(xiàn)匯匯成交，，舍棄利利息等考考慮因素素，就物物論價(jià)，，使進(jìn)口口商在談?wù)勁兄刑幪幱谟欣匚弧?。辦理信貸貸手續(xù)費(fèi)費(fèi)用由雙雙方銀行行協(xié)商，，較之賣賣方信貸貸比較低低廉。買方信貸貸對出口口商的有有利因素素：收進(jìn)現(xiàn)匯匯，不涉涉及信貸貸問題，，集中精精力組織織生產(chǎn)；；收入現(xiàn)匯匯，加速速資金周周轉(zhuǎn)；買方信貸貸降低應(yīng)應(yīng)收賬款款，提高高資信。。買方信貸貸對銀行行的有利利因素：：風(fēng)險(xiǎn)減小小。貸款款給國外外的銀行行，要比比貸款給給國內(nèi)企企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)小買方信貸貸的貸款款原則：：信貸款的的使用方方向，向向發(fā)放買買方信貸貸國家的的出口商商支付；；信貸款購購買的標(biāo)標(biāo)的物，，限于進(jìn)進(jìn)口資本本貨物，，不允許許原材料料、消費(fèi)費(fèi)品；資本貨物物是買方方信貸提提供過制制造；貸款提供供80%左右，其其余現(xiàn)匯匯付款；；買方信貸貸的貸款款條件：：所使用的的貨幣；；申請買買方信貸貸的起點(diǎn)點(diǎn)，達(dá)到到相當(dāng)規(guī)規(guī)模；買買方信貸貸利息的的計(jì)算方方法；買買方信貸貸的費(fèi)用用；買方方信貸的的用款手手續(xù)7.2.3福費(fèi)費(fèi)廷：Forfaiting在延期付付款的大大型設(shè)備備貿(mào)易中中，出口口商把經(jīng)經(jīng)進(jìn)口商商承兌的的、期限限在半年年以上到到五六年年的遠(yuǎn)期期匯票，，無追索索權(quán)地售售予出口口商所在在地的銀銀行，提提前取得得現(xiàn)款的的一種資資金融通通形式，，是出口口信貸的的一個(gè)類類型。福費(fèi)廷業(yè)業(yè)務(wù)的主主要當(dāng)事事人出口商進(jìn)口商包買商：：辦理福福費(fèi)廷業(yè)業(yè)務(wù)的機(jī)機(jī)構(gòu)，買買斷出口口商匯票票的機(jī)構(gòu)構(gòu)。多為為出口商商所在國國的銀行行或其附附屬機(jī)構(gòu)構(gòu)，有時(shí)時(shí)也可以以是具有有中長期期信貸能能力的大大金融公公司或?qū)ｉT的福福費(fèi)廷公公司。擔(dān)保人：：是應(yīng)進(jìn)進(jìn)口商的的要求為為福費(fèi)廷廷業(yè)務(wù)中中貼現(xiàn)的的遠(yuǎn)期票票據(jù)提供供擔(dān)保的的機(jī)構(gòu)。。福費(fèi)廷業(yè)業(yè)務(wù)的流流轉(zhuǎn)程序序1）出口商商與進(jìn)口口商簽訂訂貿(mào)易合合同，言言明使用用福費(fèi)廷廷；2）進(jìn)口商商申請銀銀行擔(dān)保保；3）經(jīng)過進(jìn)進(jìn)口商銀銀行承兌兌的匯票票交給包包買商，，包買商商買斷債債權(quán)憑證證，出口口商取得得現(xiàn)款；；4）包買商商分期收收回貨款款；出口商進(jìn)口商進(jìn)口商有有關(guān)銀行行包買銀行行保險(xiǎn)公司司①貿(mào)易合同同保險(xiǎn)協(xié)議議②票據(jù)擔(dān)保③買提斷取取票現(xiàn)據(jù)據(jù)款④收回貨款款福費(fèi)廷對對出口商商與進(jìn)口口商的作作用：對出口商商的作用用：通過對出出口商的的票據(jù)買買斷，出出口商獲獲得現(xiàn)金金；立即獲得得現(xiàn)金，，改善流流動(dòng)資金金狀況，，有利于于資金融融通，促促進(jìn)出口口；減少國外外負(fù)債，，提高企企業(yè)的資資信，有有利于其其證券的的發(fā)行；；信貸管理理、票據(jù)據(jù)托收的的費(fèi)用與與風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)嫁給銀銀行；不受匯率率變化與與債務(wù)人人情況變變化的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)影響響。對進(jìn)口商商的作用用：負(fù)擔(dān)利息息與費(fèi)用用，而且且交納一一定擔(dān)保保費(fèi)用，，成本增增加；但是手續(xù)續(xù)簡單，，比買方方信貸簡簡單；7.2.4混合合信貸：：為滿足同同一設(shè)備備的融通通資金需需要，賣賣方信貸貸程序或或買方信信貸與政政府貸款款獲贈(zèng)款款混合貸貸放的方方式?！熬訁f(xié)協(xié)定”“君子協(xié)協(xié)定”最最重要的的內(nèi)容就就是：出出口信貸貸的貸款款條件（（諸如利利率、償償還期、、寬限期期等），，不是由由市場決決定的，，也不是是由各國國政府決決定的，，而是由由經(jīng)合組組織的““君子協(xié)協(xié)定”所所規(guī)定的的。也就就是說，，各成員員國在提提供出口口信貸時(shí)時(shí)，信貸貸條件只只能低于于或等于于“君子子協(xié)定””的規(guī)定定，而不不能超越越“君子子協(xié)定””的規(guī)定定。在具具體內(nèi)容容上，““君子協(xié)協(xié)定”主主要在支支付條件件、償還還期限、、商業(yè)參參考利率率、貸款款起始日日、承諾諾期等幾幾方面作作出了詳詳細(xì)規(guī)定定。7.2.5信用用安排限限額：出口商所所在地的的銀行為為了擴(kuò)大大本國一一般消費(fèi)費(fèi)品或基基礎(chǔ)工程程的出口口，給予予進(jìn)口商商所在地地的銀行行以中期期融資的的便利，，并與進(jìn)進(jìn)口商所所在地銀銀行配合合，組織織較小金金額業(yè)務(wù)務(wù)的成交交。1）一般般用途信信用限額額：也叫購物物籃信用用，出口口商所在在地銀行行向進(jìn)口口商所在在地銀行行提供一一定的貸貸款限額額，以滿滿足對方方許多彼彼此無直直接關(guān)系系的進(jìn)口口商購買買該出口口國消費(fèi)費(fèi)品的資資金需要要。2）項(xiàng)目目信用限限額：出口國銀銀行向進(jìn)進(jìn)口國銀銀行提供供一定的的貸款限限額，以以滿足進(jìn)進(jìn)口國的的廠商購購買出口口國的基基礎(chǔ)設(shè)備備或基礎(chǔ)礎(chǔ)工業(yè)建建設(shè)的資資金需要要。7.2.6出口口信貸保保險(xiǎn)7.2.7簽訂訂“存款款協(xié)議””：出口商所所在地銀銀行在進(jìn)進(jìn)口商銀銀行開立立賬戶，，在一定定期限之之內(nèi)存放放一定金金額的存存款，并并在期滿滿之前要要保持約約定的最最低額度度，以供供進(jìn)口商商在出口口國購買買設(shè)備之之用，這這也是簽簽訂出口口信貸的的一種形形式。出口商使使用賣方方信貸、、買方信信貸與福福費(fèi)廷的的比較賣方信貸貸：有利方面面：貸款利率率固定，，無利率率風(fēng)險(xiǎn)；；貸款受受有關(guān)部部門補(bǔ)貼貼，低于于市場利利率；與與本國銀銀行辦理理，手續(xù)續(xù)簡便。。不利方面面：貸款條件件嚴(yán)格；；存在匯匯率波動(dòng)動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)；；由于大大額應(yīng)收收賬款，，不利于于資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表；；貿(mào)易合合同的設(shè)設(shè)備價(jià)與與籌資成成本混在在一起，，不利于于談判買方信貸貸：有利方面面：設(shè)備貿(mào)易易合同為為即期付付款，有有利于出出口單位位資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表狀狀況；貸貸款合同同與貿(mào)易易合同分分別簽訂訂，有利利于出口口單位核核算設(shè)備備或加成成本；貸貸款利率率按商業(yè)業(yè)參考利利率加1%計(jì)收，有有利于核核算成本本；不利方面面：發(fā)放貸款款起點(diǎn)較較大，不不利于中中小企業(yè)業(yè)；投保保出口信信用保險(xiǎn)險(xiǎn)，增加加成本；；貸款手手續(xù)繁瑣瑣；很大大程度上上影響貿(mào)貿(mào)易合同同能否執(zhí)執(zhí)行。福費(fèi)費(fèi)廷廷有利利方方面面：：票據(jù)據(jù)及及時(shí)時(shí)賣賣斷斷有有利利于于出出口口單單位位免免除除信信貸貸風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)和和外外匯匯風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)；；有有利利于于出出口口單單位位資資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)負(fù)債債表表狀狀況況的的改改善善；；限限制制不不嚴(yán)嚴(yán)格格，，比比較較靈靈活活，，有有利利于于市市場場的的開開拓拓。。不利利方方面面：：費(fèi)用用較較高高；；交交貨貨時(shí)時(shí)間間與與貿(mào)貿(mào)易易合合同同簽簽訂訂時(shí)時(shí)間間相相距距較較長長，，融融資資銀銀行行難難以以爆爆出出折折現(xiàn)現(xiàn)率率，，出出口口單單位位難難于于進(jìn)進(jìn)行行準(zhǔn)準(zhǔn)確確的的對對外外報(bào)報(bào)價(jià)價(jià)；；融融資資銀銀行行一一般般不不愿愿意意接接受受5年以以上上的的遠(yuǎn)遠(yuǎn)期期票票據(jù)據(jù)買買斷斷。。買方方信信貸貸與與賣賣方方信信貸貸的的區(qū)區(qū)別別？？7.3出出口口信信貸貸的的利利與與弊弊優(yōu)點(diǎn)點(diǎn)：：（1））促促進(jìn)進(jìn)和和拉拉近近本本國國出出口口（2））彌彌補(bǔ)補(bǔ)商商業(yè)業(yè)性性金金融融的的不不足足（3））推推動(dòng)動(dòng)國國家家的的政政治治和和經(jīng)經(jīng)濟(jì)濟(jì)外外交交（4））加加速速出出口口商商的的資資金金周周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)，，合合理理配配置置進(jìn)進(jìn)出出口口商商所所在在國國家家的的資資源源弊端端：：（1））投投資資周周期期長長，，風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)較較大大（2））加加重重出出口口國國的的財(cái)財(cái)政政負(fù)負(fù)擔(dān)擔(dān)（3））使使進(jìn)進(jìn)口口商商的的購購買買范范圍圍受受到到限限制制（4））加加重重進(jìn)進(jìn)口口商商的的財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)負(fù)負(fù)擔(dān)擔(dān)（5））導(dǎo)導(dǎo)致致出出口口價(jià)價(jià)格格的的不不正正當(dāng)當(dāng)競競爭爭9、靜夜四無無鄰，荒居居舊業(yè)貧。。。2023/1/72023/1/7Saturday,January7,202310、雨中黃葉葉樹，燈下下白頭人。。。2023/1/72023/1/72023/1/71/7/20239:34:45PM11、以以我我獨(dú)獨(dú)沈沈久久，，愧愧君君相相見見頻頻。。。。2023/1/72023/1/72023/1/7Jan-2307-Jan-2312、故人人江海海別，，幾度度隔山山川。。。2023/1/72023/1/72023/1/7Saturday,January7,202313、乍乍見見翻翻疑疑夢夢，，相相悲悲各各問問年年。。。。2023/1/72023/1/72023/1/72023/1/71/7/202314、他鄉(xiāng)生生白發(fā)，，舊國見見青山。。。07一一月20232023/1/72023/1/72023/1/715、比不了得得就不比，，得不到的的就不要。。。。一月232023/1/72023/1/72023/1/71/7/202316、行動(dòng)出成成果，工作作出財(cái)富。。。2023/1/72023/1/707January202317、做做前前，，能能夠夠環(huán)環(huán)視視四四周周；；做做時(shí)時(shí)，，你你只只能能或或者者最最好好沿沿著著以以腳腳為為起起點(diǎn)點(diǎn)的的射射線線向向前前。。。。2023/1/72023/1/72023/1/72023/1/79、沒沒有有失失敗敗，，只只有有暫暫時(shí)時(shí)停停止止成成功功！！。。2023/1/72023/1/7Saturday,January7,202310、很多多事情情努力力了未未必有有結(jié)果果，但但是不不努力力卻什什么改改變也也沒有有。。。2023/1/72023/1/72023/1/71/7/20239:34:45PM11、成功就是日日復(fù)一日那一一點(diǎn)點(diǎn)小小努努力的積累。。。2023/1/72023/1/72023/1/7Jan-2307-Jan-2312、世間間成事事，不不求其其絕對對圓滿滿，留留一份份不足足，可可得無無限完完美。。。2023/1/72023/1/72023/1/7Saturday,January7,202313、不不知知香香積積寺寺，，數(shù)數(shù)里里入入云云峰峰。。。。2023/1/72023/1/72023/1/72023/1/71/7/202314、意志堅(jiān)強(qiáng)的的人能把世界界放在手中像像泥塊一樣任任意揉捏。07一月20232023/1/72023/1/72023/1/715、楚楚塞塞三三湘湘接接，，荊荊門門九九派派通通。。。。。。一月月232023/1/72023/1/72023/1/71/7/202316、少年十十五二十十時(shí)，步步行奪得得胡馬騎騎。。2023/1/72023/1/707January202317、空山新雨后后，天氣晚來來秋。。2023/1/72023/1/72023/1/72023/1/79、楊柳柳散和和風(fēng)，，青山山澹吾吾慮。。。2023/1/72023/1/7Saturday,January7,202310、閱讀一切好好書如同和過過去最杰出的的人談話。2023/1/72023/1/72023/1/71/7/20239:34:45PM11、越是是沒有有