公司差旅費等報銷制度

1、合肥XXXX公司差旅費報銷制度目錄一、目的1二、適用范圍1三、定義1四、出差申請審批1五、差旅費支出限額2六、開車出差費用支出限額3七、出國人員經(jīng)費規(guī)定4八、費用相關(guān)說明5九、借款和報銷6十、其他6十一、附件7合肥XXXX公司差旅費報銷制度一、 目的 為規(guī)范公司出差人員差旅費標(biāo)準(zhǔn)及差旅費報銷辦法，節(jié)約公司費用，特制定本辦法。 二、 適用范圍 本辦法適用于合肥匯璟先進陶瓷材料科技有限公司。三、 定義3.1、出差：是指員工為公司的業(yè)務(wù)拓展需要、客戶開發(fā)需要或為處理公司相關(guān)事宜，離開日常工作城市的行為。公司組織員工離開日常工作城市，進行集體活動的行為，不作為出差。3.2、差旅費：差旅費是指出差期間因

2、公發(fā)生的住宿費、外埠市內(nèi)交通費、伙食費、城際交通費(含往返機場、火車站、汽車站和輪船碼頭交通費)、其他費用（托運費、寄存費、證件費）、差旅費補貼等形成的費用總額。3.2.1、住宿費：入住酒店的房費，不含其他消費。3.2.2、伙食費：除酒店免費早餐，公司供餐和公司招待活動以外產(chǎn)生的伙食費用。 3.2.3、城際交通費：出發(fā)地與到達地之間因乘坐飛機、長途汽車、火車、輪船或租車等發(fā)生的交通費用。3.2.4、市內(nèi)交通費：員工出差在到達地城市內(nèi)發(fā)生的市內(nèi)交通費用。3.2.5、差旅費補貼：按照出差補助定額核定的補助。3.2.6、證件費：出入境需辦理相關(guān)證件產(chǎn)生的費用等。3.2.7、其它費用：辦理托運手續(xù)、行

3、李寄存產(chǎn)生的費用及其他費用。3.3、備用金：指公司員工辦理公務(wù)或因公出差而借取的臨時周轉(zhuǎn)資金。3.4、 出國人員經(jīng)費：指公司員工因公出國考察、簽訂合同、培訓(xùn)等按規(guī)定支付的各種費用。四、 出差申請審批 4.1、因公出差本著事前申請，事后報銷的原則；出差前需填寫出差申請審批單。4.2、公司員工出差申請均由主管副總（總監(jiān)）審批，副總（總監(jiān)）出差需由總經(jīng)理審。4.3、員工出差，必須嚴格按照出差申請內(nèi)容執(zhí)行。若出差期間員工自行改變行程而事先未獲得部門主管以上人員的批準(zhǔn)，則所發(fā)生費用公司一律不予報銷。五、 差旅費支出限額5.1、本差旅費支出適用于公司員工差旅費用報銷規(guī)定，開車出差按照“六”條執(zhí)行。5.2、

4、住宿費在限額之內(nèi)據(jù)實報銷，超出部分自負。住宿費最高限額如下表：城市類別一類二類三類其他員工級別總經(jīng)理實報實銷實報實銷實報實銷實報實銷副總經(jīng)理/總監(jiān)實報實銷實報實銷實報實銷實報實銷部門經(jīng)理240200160120其他員工210170130100注：一類城市：北京、上海、廣州、深圳、三亞。二類城市：省會城市、寧波、珠海、汕頭、廈門、青島、大連、唐山。三類城市：各地級市(設(shè)區(qū)市)其他：各縣（市）級。5.2.1、同性別員工一起出差，須安排標(biāo)準(zhǔn)間兩人同住。多人一起同往一地出差的，住宿方式的安排以節(jié)約為準(zhǔn)。5.3、伙食費：出差期間的伙食費包含在差旅費補貼中，不再單獨報銷；工作人員在市區(qū)內(nèi)臨時外出工作，無出

5、差補助，不能回家或回本單位也不能在所到單位就餐的，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)可發(fā)給誤餐補助，午、晚誤餐每餐補助20元，早餐不予補助。 5.4、交通費：城際交通工具乘坐標(biāo)準(zhǔn)如下：職 務(wù)火車輪 船飛 機其他交通工具總經(jīng)理軟座/軟臥二等艙頭等艙據(jù)實報銷副總經(jīng)理/總監(jiān)軟座/硬臥三等艙經(jīng)濟艙據(jù)實報銷部門經(jīng)理硬座/硬臥坐席（通倉）限乘據(jù)實報銷其他人員硬座/硬臥坐席（通倉）限乘據(jù)實報銷5.4.1、往返地交通工具主要包括飛機、火車、長途大巴及其它交通工具。選乘交通工具以便捷經(jīng)濟為主。5.4.2.乘坐大巴、火車（高鐵、動車、直達、特快等列車）8小時以內(nèi)可以到達的，以乘坐大巴、高鐵（二等座）、動車（二等座）、其它列車硬座為主，若

6、遇列車在晚上7點之后出發(fā)且夜間乘車6小時以上的，可以選乘該列車的硬臥（如遇動車可軟臥）。5.4.3 乘坐火車（動車、直達、特快等列車）12小時以內(nèi)可以到達的，以乘座火車硬臥（動車軟臥）為主。5.4.4.上述兩種情況外，可以選乘飛機（經(jīng)濟艙）。選乘飛機以當(dāng)天最優(yōu)價格時段出行為優(yōu)先。5.4.5.同一天內(nèi)到達且飛機票價格優(yōu)于火車票價格的，員工可乘坐飛機。5.4.6 員工出差應(yīng)提前做好準(zhǔn)備，若因員工個人時間沒有安排好而沒有趕上火車、飛機航班等長途交通工具，所產(chǎn)生的退、換票、改簽費用自行承擔(dān)。5.5、市內(nèi)交通費：在出差目的地市內(nèi)交通費參照5.1.1住宿費標(biāo)準(zhǔn)的20%據(jù)實報銷。5.6、差旅費補貼：每人每天

7、70元（包括伙食費在內(nèi)）。5.7、其他費用：據(jù)實報銷。六、 開車出差費用支出限額 出于安全等因素的考慮，公司不鼓勵自帶車輛出差，如因特殊因素必須開車前往的，需在出差申請審批單上注明。6.1、行車費用：出差期間實際發(fā)生的油費、過路過橋費、停車費等車輛使用費用，根據(jù)有效發(fā)票按照差旅費據(jù)實報銷，不作為車輛費用報銷。行政部有對油費有相關(guān)規(guī)定的，從其規(guī)定。6.2、公司司機因公帶車出差的，享受0.1元/公里的里程補貼。公司司機在市內(nèi)執(zhí)行工作任務(wù)的，不享受里程補貼。6.3、開車出差的住宿費、伙食費、差旅費補貼和其他費用按照第“五”條規(guī)定執(zhí)行，城際交通費和市內(nèi)交通費不再報銷。七、出國人員經(jīng)費規(guī)定7.1、住宿費

8、在限額之內(nèi)據(jù)實報銷，住宿費最高限額如下表（單位：美元）：城市類別一類二類三類員工級別總經(jīng)理實報實銷實報實銷實報實銷副總經(jīng)理/總監(jiān)160140120部門經(jīng)理140120105其他員工12511095一類城市：發(fā)達國家的主要城市二類城市：發(fā)達國家的中小城市及發(fā)展中國家的主要城市三類城市：發(fā)展中國家的中小城市7.2、國際交通費用：優(yōu)先選擇中國的航空公司，據(jù)實報銷。7.3、國內(nèi)交通費用：按照5.1.3的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。7.4、其他費用：除7.1、7.2、7.3外的伙食費、境外市內(nèi)交通費、差旅補貼及其他公務(wù)雜費，采用包干制的原則，標(biāo)準(zhǔn)為40美元/人/天。如果隨團到國外公干，團費中包括食宿的，食宿費不再報銷，其

9、他雜費按20美元/人/天報銷。隨團出國人員報銷時需提供與組織方簽訂的相關(guān)協(xié)議復(fù)印件。7.5、其他規(guī)定：國外出差的天數(shù)以離開中國國境為準(zhǔn)，計算標(biāo)準(zhǔn)參照8.3的規(guī)定執(zhí)行，在國內(nèi)路途期間按國內(nèi)出差的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。八、費用相關(guān)說明8.1、出差人員乘坐火車夜間（從晚8點到次日早上7點）在火車上乘坐6小時以上，或者連續(xù)乘坐火車12小時以上，根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)可以購買臥鋪票。對于符合購買臥鋪票標(biāo)準(zhǔn)而選擇乘坐硬座的出差人員，給予兩種票額差額60%的補助。8.2、副總及以上人員可自帶車出差，自帶車人員出差的路橋費和停車費按照實際發(fā)生金額報銷，加油費按照出差期間異地和返回日的市內(nèi)加油票報銷。8.3、出差天數(shù)按出差的日歷天數(shù)

10、計算，以火車、飛機、長途汽車或輪船票的實際出發(fā)、到達時間為準(zhǔn)，按以下標(biāo)準(zhǔn)計算：出發(fā)：中午12點以前出發(fā)為一天，中午12點以后至零點以前出發(fā)為半天。返回：中午12點以前返回為半天，中午12點之后至零點以前返回為一天。8.4、住宿費標(biāo)準(zhǔn)按出差天數(shù)減一天計算。8.5、住宿費和市內(nèi)交通費在限額標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)可調(diào)劑使用。8.6、出差外地當(dāng)天返回的只報銷補助和城際、市內(nèi)交通費，到合肥市轄各縣（市）辦理公務(wù)的半日內(nèi)返回人員只報銷往返交通費。8.7、出差期間如需宴請客戶或招待相關(guān)人員，依照業(yè)務(wù)招待費管理辦法執(zhí)行，并隨同差旅費用一同報銷出差地區(qū)的餐費票據(jù)；報銷招待費的，每餐招待當(dāng)天出差補助標(biāo)準(zhǔn)減少一半。8.8、出差至總

11、公司就餐的，不再報銷差旅費補貼。8.9、外派員工在回到其原派出地（或其住房所在城市）出差時，住宿費不再報銷，駐外人員回家探親的，探親期間的住宿費和伙食費不予報銷，探親不享受差旅費補貼。8.10、公司員工參加由承辦方免費提供食宿的會議，不再報銷住宿費及伙食補助。8.11、員工出差應(yīng)入住公司協(xié)議酒店，公司無協(xié)議酒店的方能入住其他酒店。8.12、出差期間往來機場/車站的交通費用，可按實際發(fā)生的費用報銷。公司鼓勵員工使用定點班車、機場快線、軌道交通來取代出租車。如遇特殊情況（如飛機晚點深夜到達、或夜間航班、或晚上9點至凌晨6點無公交車的情況等）可以乘坐出租車。8.13、出差期間享受伙食費補助的，每天餐

12、費補助扣除。報銷差旅費時需要到人資簽字后，報銷流程再到財務(wù)簽字審核。九、借款和報銷8.11、員工因出差借用備用金，按照公司備用金管理制度執(zhí)行，備用金只能用于所申請業(yè)務(wù)，不得挪用。 財務(wù)部對備用金借款實行前借不清、再借不辦的管理原則。8.12、所有員工出差歸來后七個工作日內(nèi)須填寫差旅費報銷單，辦理出差報銷及還款手續(xù)，逾期未辦理者，不應(yīng)預(yù)借下次差旅費，且原預(yù)借差旅費將從其當(dāng)月薪資中扣回。8.13、差旅費報銷時，報銷的各類原始單據(jù)必須是真實合法有效的，票據(jù)須完整無損，票據(jù)上注明具體信息（如住宿發(fā)票應(yīng)注明：公司全稱、起止日期、開票時間、住宿金額、開票單位簽章），同時住宿發(fā)票一定要打印住宿清單，否則不予

13、以報銷。各類票據(jù)一旦遺失不再另補。原始單據(jù)要分類粘貼，分類計算報銷金額。8.14、出差人員非因公需要開支和超出報銷標(biāo)準(zhǔn)的一切費用均由個人承擔(dān)。（如酒店內(nèi)客房酒水費、上網(wǎng)費等）。8.15、財務(wù)部會對出租車費的報銷從嚴審核，確因需要報銷出租車費時，出租車票的要素必須齊全，報銷憑證上應(yīng)填明公干事由和路線。8.16、交通費票據(jù)須注明起、終點。8.17、差旅費報銷必須一次一報，不得多次合并或用非出差項目報銷。8.18、多人一同出差，或不同部門因合作而出差的，由出差事項的主導(dǎo)部門一人匯總票據(jù)進行報銷，不得多人分次報銷。8.19、財務(wù)人員根據(jù)差旅費用標(biāo)準(zhǔn)，檢查各項費用票據(jù)。任何不符合國家及公司規(guī)定的單據(jù)，財務(wù)人員有權(quán)拒絕報銷。8.20、出差酒