個(gè)人理財(cái)規(guī)劃報(bào)告總結(jié)歸納書(shū)

1、個(gè)人理財(cái)規(guī)劃案例目錄、理財(cái)寄予.、基本情況.、理財(cái)目標(biāo)四、目前財(cái)務(wù)狀況五、基本假設(shè)、.八、理財(cái)建議七、財(cái)務(wù)可行性分析八、未來(lái)家庭理財(cái)安排原則九、理財(cái)規(guī)劃結(jié)論十、后記一、理財(cái)寄語(yǔ)理財(cái)是一個(gè)良好的生活習(xí)慣，是一種積極的處事態(tài)度，更是一段快樂(lè)的人生享受！讓我們攜手共創(chuàng)自由、自主、自在的精彩人生！衷心希望為您提供的理財(cái)建議能幫助您實(shí)現(xiàn)您的理財(cái)目標(biāo)以一臂之力!1、基本情況1、個(gè)人基本信息表一家庭基本信息家庭成員年齡職業(yè)健康狀況楊先生30大學(xué)職員健康楊太太31自由職業(yè)者健康2、風(fēng)險(xiǎn)承受能力及分析（1） 楊先生的家庭處于成長(zhǎng)期，楊先生工作比較穩(wěn)定，但楊太太是自 由職業(yè)者,收入相對(duì)缺乏保障，未來(lái)還要面對(duì)養(yǎng)育子

2、女及現(xiàn)有資產(chǎn)的保值增 值等問(wèn)題，風(fēng)險(xiǎn)承受能力不是很強(qiáng)。（2）楊先生目前投資于房地產(chǎn)的資金占比較大，面對(duì)當(dāng)下中國(guó)房地產(chǎn) 市場(chǎng)中的不穩(wěn)定因素，存在一定的保值風(fēng)險(xiǎn)，而且房屋租賃市場(chǎng)的收益水 平時(shí)好時(shí)壞，投資回報(bào)不穩(wěn)定；流動(dòng)資產(chǎn)占比過(guò)低，需要進(jìn)行合理的調(diào)整。 從目前的投資情況來(lái)看，楊先生有一定的投資意識(shí)，只是經(jīng)驗(yàn)不足，還需 要進(jìn)一步優(yōu)化投資組合，合理選擇投資產(chǎn)品。（3）通過(guò)以上風(fēng)險(xiǎn)承受能力分析，可以看出楊先生屬于穩(wěn)健型投資者， 追求資產(chǎn)的增值，能接受一定的投資波動(dòng)，建議適當(dāng)改變目前的投資結(jié)構(gòu)， 增加其它方面的投資分散投資風(fēng)險(xiǎn)，可以嘗試進(jìn)行部分進(jìn)取型的投資。三、理財(cái)目標(biāo)1、2010年要小孩，孩子的撫養(yǎng)；

3、2、選擇適合理財(cái)組合，實(shí)現(xiàn)財(cái)產(chǎn)的保值增值；3、子女的教育規(guī)劃；4、合理安排養(yǎng)老保障，確保晚年生活無(wú)憂四、目前財(cái)務(wù)狀況1、財(cái)務(wù)報(bào)表根據(jù)您所提供的信息，我們編制了如下各表：表二楊先生家庭規(guī)劃前現(xiàn)金流量表日期：2008/11/16-2009/11/15幣種：人民幣每年現(xiàn)金流入（萬(wàn)兀）每年現(xiàn)金流出（萬(wàn)兀）先生收入基本生活開(kāi)銷6太太收入10旅游費(fèi)2租金收入6保險(xiǎn)支出1通訊費(fèi)1禮品支出汽車維修費(fèi)2其他支出1現(xiàn)金流入合計(jì)現(xiàn)金流出合計(jì)每年凈現(xiàn)金流入6備注：由于公積金和養(yǎng)老金是專項(xiàng)資金，支取時(shí)間與用途有特殊規(guī)定， 因此在現(xiàn)金流中不予考慮。表三楊先生家庭規(guī)劃前資產(chǎn)負(fù)債表日期：2009年11月15日幣種：人民幣資產(chǎn)

4、項(xiàng)目（萬(wàn)元）占比（%負(fù)債項(xiàng)目（萬(wàn)元）占比（%銀行存款103股票房屋29791負(fù)債合計(jì)00汽車206凈資產(chǎn)327100資產(chǎn)總計(jì)327100負(fù)債及凈資產(chǎn)合 計(jì)327100備注：由于楊先生在學(xué)校繳納社保養(yǎng)老金額較低，而楊太太作為自由 職業(yè)者沒(méi)有社保，出于謹(jǐn)慎性原則，對(duì)以前年度的養(yǎng)老金積累在現(xiàn)有的資 產(chǎn)中忽略不記。2、財(cái)務(wù)分析（1）資產(chǎn)負(fù)債率 =負(fù)債/總資產(chǎn) =0/327=0資產(chǎn)負(fù)債率 =負(fù)債/ 總資產(chǎn)=0/327=0，楊先生家庭無(wú)負(fù)債，造成這個(gè)財(cái) 務(wù)杠桿實(shí)際上沒(méi)有發(fā)揮效力，一方面雖然家庭有足夠的償債能力，但與此 同時(shí)也體現(xiàn)出在投資方面的保守性和在理財(cái)規(guī)劃方面的一點(diǎn)欠缺，這將直 接影響現(xiàn)有財(cái)產(chǎn)和未來(lái)現(xiàn)

5、金流的保值和增值。在投資收益高于貸款利率時(shí) , 適當(dāng)?shù)呢?fù)債也有利于資產(chǎn)的增長(zhǎng)。（2）流動(dòng)性比率 =流動(dòng)性資產(chǎn) /每月支出 =10*12/= 從比率上分析比值偏高，楊先生一家以目前的收入能夠在消費(fèi)水平不 變的情況下保證家庭至少 8-9 個(gè)月支出，可以考慮拿出部分用于投資。（3）儲(chǔ)蓄比率 =贏余/ 收入=6/=30%比較合理 , 可以將 30%的收入用于增加儲(chǔ)蓄或追加投資 , 加速資產(chǎn)增值。（4）固定資產(chǎn)收益率 =固定資產(chǎn)收益 / 規(guī)定資產(chǎn)凈值 =6/297=2% 從楊先生的資產(chǎn)上來(lái)看主要的部分集中在固定資產(chǎn)上，我們?yōu)槠溆?jì)算 了主要資產(chǎn)的收益情況，除去固定資產(chǎn)本身的價(jià)值因素增加外，收益僅有 2%，

6、資產(chǎn)回報(bào)率比較低。（5）投資與凈資產(chǎn)比率 =投資資產(chǎn) /凈資產(chǎn) =115/327=該比值偏小，而 且種類過(guò)于單一。（6）資產(chǎn)結(jié)構(gòu)固定資產(chǎn)占比過(guò)大，達(dá)到 91%，在家庭成熟期屬偏高，隨著資產(chǎn)總量的 不斷增長(zhǎng)，這一比率會(huì)趨于下降。投資產(chǎn)品過(guò)于單一，影響收益。五、理 財(cái) 假 設(shè)1、通貨膨脹率 2%2、收入為稅后收入 , 且收入的增長(zhǎng)與通貨膨脹的增長(zhǎng)率相同，也為 2%3、股票型基金平均投資回報(bào)率 10%配置型基金平均投資回報(bào)率 8%債券型基金平均投資回報(bào)率 5%貨幣型基金平均投資回報(bào)率 3%房屋租賃平均回報(bào)率為 5%4、預(yù)期 60 歲退休5、預(yù)期壽命 90 歲6、社保養(yǎng)老金個(gè)人的繳費(fèi)比例為工資收入的

7、8%（普遍標(biāo)準(zhǔn)），假設(shè)養(yǎng)老金 帳戶平均回報(bào)率 2%7、楊太太每年交費(fèi) 1 萬(wàn)元的健康保險(xiǎn)，按目前的健康保險(xiǎn)收費(fèi)水平測(cè)算， 交費(fèi) 20 年，保額可以達(dá)到 30萬(wàn)元左右，假設(shè)楊太太購(gòu)買的保險(xiǎn)保額為 30萬(wàn)元。六、理 財(cái) 建 議1、投資規(guī)劃（1）消費(fèi)建議 從楊先生家庭的支出項(xiàng)目來(lái)看各項(xiàng)費(fèi)用比較大，通訊費(fèi)用特高，還有 些不清楚的消費(fèi)項(xiàng)目，把每月的工資收入幾乎都花光了，僅有租金收入能 夠積攢下來(lái)。楊太太的工作本身就不穩(wěn)定，收入沒(méi)有保障，房地產(chǎn)租賃市 場(chǎng)也不景氣，租金彈性比較大，在這種情況下，一旦養(yǎng)成了大手大腳花錢 的習(xí)慣，在收入緊張的情況下就容易出現(xiàn)財(cái)務(wù)危機(jī)。所以建議先控制不必 要的消費(fèi)，節(jié)省開(kāi)支。（2

8、）應(yīng)急備用金按現(xiàn)在每月的支出萬(wàn)元計(jì)算， 10 萬(wàn)元存款中 4萬(wàn)元作為 3個(gè)月的家庭 應(yīng)急備用金，比較合理。鑒于楊先生夫婦每月生活消費(fèi) 5000 元的情況，建議您辦理一張額度在 2 萬(wàn)元左右的信用卡。 這樣家庭每月生活消費(fèi)可以通過(guò)信用卡來(lái)調(diào)節(jié)， 可以 享受 20 天到 60 天不等的免息期；同時(shí)根據(jù)現(xiàn)在金融市場(chǎng)上的情況，貸記 卡的透支現(xiàn)金的額度一般在 6000 元至 10000元，基本上可以滿足其臨時(shí)資 金的需求。（3）房產(chǎn)投資 楊先生的固定資產(chǎn)占比過(guò)高，收益過(guò)低的情況，特別是位于郊區(qū)的房 屋，由于位置處于郊外，本身升值空間不大、空置時(shí)間又較長(zhǎng)，存在資產(chǎn) 浪費(fèi)的情況。但考慮到郊區(qū)的房產(chǎn)是為了更好

9、的享受生活，所以在手中金 融資產(chǎn)還能滿足理財(cái)需要的情況下，不會(huì)輕易建議出售房產(chǎn)。（4）股票投資 楊先生家庭目前沒(méi)有股票方面的投資，鑒于目前中國(guó)股票證券市場(chǎng)的 牛市，應(yīng)該適當(dāng)購(gòu)買一些股票，建議投入金額為 2 萬(wàn)元。如果持有的是成 長(zhǎng)性較好的績(jī)優(yōu)股，只是由于目前整體形勢(shì)不好而被套，可以耐心持有， 靜觀其變。如果持有的股票是業(yè)績(jī)比較差的短線投機(jī)股，建議您在合適的 時(shí)候果斷出局。（ 5）、基金投資 基金是將募集的資金，由富有經(jīng)驗(yàn)的基金經(jīng)理投資于股市、債券市場(chǎng)、 貨幣市場(chǎng)等不同渠道，以獲取資產(chǎn)的增值。相對(duì)于個(gè)人投資，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)要 小，適合沒(méi)有足夠的時(shí)間和精力做個(gè)人投資，缺少投資經(jīng)驗(yàn)的上班族?；?金中主要分

10、為股票型基金、配置型基金、債券型基金和貨幣型基金，總體來(lái)看，股票型基金的收益最咼，但風(fēng)險(xiǎn)也最大，出于穩(wěn)健投資考慮，投資 比例不宜太高，不要超過(guò)20%,如果沒(méi)有時(shí)間投資股票，購(gòu)買股票型基金間接 投資股市也是不錯(cuò)的選擇。配置型基金可以同時(shí)投資在股票和債券市場(chǎng)， 根據(jù)市場(chǎng)行情調(diào)整投資方向，風(fēng)險(xiǎn)和收益要視具體的投資結(jié)構(gòu)分析，投資比例可以在40%-60%L間。債券型基金主要投資債券市場(chǎng)，風(fēng)險(xiǎn)和收益少許多， 但今年由于利率上漲的趨勢(shì)影響，債券市場(chǎng)收益也在下降，所以暫時(shí)先不 考慮。每月的收支節(jié)余或閑散資金，不要再閑置在活期儲(chǔ)蓄帳戶中，收益太 低，建議購(gòu)買貨幣型基金，該基金主要投資于短期債券市場(chǎng)，能保持教好

11、的安全性和流動(dòng)性，且沒(méi)有手續(xù)費(fèi)，比活期存款收益高的多，待合適時(shí)機(jī) 再按2:6:2的比例分別購(gòu)買股票型基金、配置型基金和債券型基金，做好 長(zhǎng)期投資規(guī)劃，也是實(shí)現(xiàn)子女教育規(guī)劃、養(yǎng)老規(guī)劃和財(cái)富增值的一個(gè)重要 手段。退休后，由于風(fēng)險(xiǎn)承受能力降低，應(yīng)該逐步轉(zhuǎn)投風(fēng)險(xiǎn)小，收益穩(wěn)定 的金融產(chǎn)品如國(guó)債、貨幣型基金等。表四開(kāi)放式基金推薦分析表基金類型股票型基金債券型基金貨幣型基金基金名稱景順長(zhǎng)城內(nèi)需增長(zhǎng)大成債券長(zhǎng)信利息收益1成立時(shí)間2004年6月2003年6月|2004 年 3 月 |基金凈值元|元1累計(jì)凈值|元元 1元風(fēng)險(xiǎn)水平偏高中等1低11年平均收益率19%6%1 % 1期間分紅次數(shù)38日日分紅 每月結(jié)算每份

12、基金分紅累 計(jì)元元備注：大成基金管理公司旗下基金，每年有兩次免費(fèi)轉(zhuǎn)換的機(jī)會(huì)，可 以節(jié)省申購(gòu)手續(xù)費(fèi)。（6）其他投資國(guó)債投資安全、穩(wěn)定、收益適中，憑證式國(guó)債流動(dòng)性不好，期限較長(zhǎng)， 記賬式國(guó)債流動(dòng)性好，但收益高低不一，具體要看哪支國(guó)債。大連華信信 托每年都會(huì)發(fā)行多期信托產(chǎn)品，從歷年的發(fā)行兌付情況來(lái)看收益基本保持 在左右，建議您進(jìn)行部分投資，投資金額為 5萬(wàn)元。2、生育子女規(guī)劃2010年打算生孩子，需要準(zhǔn)備一筆生育費(fèi)用，按大連目前的消費(fèi)水平， 準(zhǔn)備10000元基本夠用，可以暫時(shí)購(gòu)買貨幣基金。隨著孩子的出生，家里的開(kāi)支會(huì)加大?，F(xiàn)在，很多家長(zhǎng)都很重視孩子 的啟蒙教育，孩子的教育費(fèi)用從出生后就發(fā)生了，所以把

13、大學(xué)前的各項(xiàng)教 育費(fèi)用與生活費(fèi)用一起考慮，假定出生后各項(xiàng)費(fèi)用為每年12000元，考慮通貨膨脹，到18歲上大學(xué)時(shí)，每年的生活費(fèi)用就會(huì)達(dá)到 17000元，學(xué)費(fèi)按 目前每年20000元的水平來(lái)計(jì)算，那時(shí)也將需要 30000元，合計(jì)就要準(zhǔn)備 120000元教育基金。上大學(xué)前孩子每年的費(fèi)用可以從房租收入中列支，但 上大學(xué)的教育基金由于數(shù)目較大，越早準(zhǔn)備越好，建議將目前的存款中3萬(wàn)元長(zhǎng)期投資于配置型基金，待孩子上大學(xué)的時(shí)候，正好支付教育費(fèi)用。3、保險(xiǎn)規(guī)劃隨著家庭責(zé)任的增加，生命風(fēng)險(xiǎn)保障也必須增加。由最初對(duì)配偶的家 庭責(zé)任，擴(kuò)大到對(duì)子女的撫養(yǎng)、教育責(zé)任。通過(guò)表五可以看出，楊先生和 妻子基本沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)缺口，不需

14、要購(gòu)買人壽保險(xiǎn)：表五生命風(fēng)險(xiǎn)分析表單位：萬(wàn)元意外死亡狀況當(dāng)前水平（年）若丈夫身故若妻子身故現(xiàn)金流入丈夫工資105妻子工資10300租金收入6180180現(xiàn)金流入合計(jì)480285現(xiàn)金流出喪葬費(fèi)用101010應(yīng)急資金101010生活開(kāi)支9270270子女養(yǎng)育費(fèi)用4040現(xiàn)金流出合計(jì)330330已有保障銀行存款101010商業(yè)保險(xiǎn)30已有保障合計(jì)101040缺口05如果有一方發(fā)生意外，則生活開(kāi)支降為原來(lái)的 70%,計(jì)算到退休前。子女養(yǎng)育費(fèi)用：到24歲大學(xué)畢業(yè)前，每年生活費(fèi)用平均萬(wàn)元，準(zhǔn)備教育基金12萬(wàn)元，合計(jì)40萬(wàn)元。（1）健康風(fēng)險(xiǎn)楊先生夫婦現(xiàn)在比較年輕，身體健康，目前所面臨的健康風(fēng)險(xiǎn)較低。 隨著年

15、齡的增長(zhǎng)，面臨的風(fēng)險(xiǎn)必然增加，楊太太有 30萬(wàn)元的保障，但楊先 生只有有社會(huì)保險(xiǎn)，一旦發(fā)生重大疾病保障遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，建議增加健康保障， 作為現(xiàn)有醫(yī)療保險(xiǎn)的補(bǔ)充。另外，對(duì)于楊太太明年要生小孩，到時(shí)應(yīng)該相應(yīng)增加一份生育險(xiǎn)。（2）財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)一般貸款購(gòu)房，都會(huì)要求購(gòu)買房屋財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)（不一定全額），但家庭財(cái) 產(chǎn)損失的風(fēng)險(xiǎn)遠(yuǎn)比房屋風(fēng)險(xiǎn)要大，為了防止火災(zāi)、盜竊等造成的財(cái)產(chǎn)損失， 建議投保家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。（3）具體險(xiǎn)種推薦：表六保險(xiǎn)組合單位：元被保險(xiǎn)人險(xiǎn)種投保年 齡保障金 額保障年 限繳費(fèi)期 限繳費(fèi)金 額保障范 圍丈夫太平安益 長(zhǎng)期健康 保險(xiǎn)30周歲200000至100周歲25630025種重大疾 病太平附加 安順住院

16、 醫(yī)療保險(xiǎn)30周歲20000至60周歲25378住院醫(yī) 療給付附加太平 完全保意 外傷害保險(xiǎn)30周歲400000至60周歲25420意外死 亡殘疾妻子太平安保 孕婦意外 傷害保險(xiǎn)懷孕28周內(nèi)50000懷孕到 分娩躉繳100孕婦意 外太平附加 安保嬰兒 疾病保險(xiǎn)懷孕28周內(nèi)50000懷孕到 分娩躉繳1050嬰兒疾 病家庭財(cái)產(chǎn)人保金鎖 家庭財(cái)產(chǎn) 保險(xiǎn)組合 家泰 險(xiǎn)購(gòu)房3000000終身年繳2400房屋及 室內(nèi)財(cái) 產(chǎn)損失備注：保險(xiǎn)保障以合同為準(zhǔn)。綜合以上險(xiǎn)種每年共計(jì)需要投入保費(fèi)金額為10648 元。4、養(yǎng)老規(guī)劃（1）養(yǎng)老需求楊先生有社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)，楊太太由于職業(yè)的原因沒(méi)有任何的保險(xiǎn)，從 表七可以看出楊

17、先生夫妻有 324萬(wàn)元的養(yǎng)老缺口，需要從現(xiàn)在開(kāi)始進(jìn)行投 資積累。表七養(yǎng)老缺口測(cè)算表當(dāng)前退休時(shí)月生 活費(fèi)80002%通貨膨脹率14490PV=8000 N=3Q I=2， 得 FV=14490社保養(yǎng)老 金根據(jù)目前的養(yǎng)老政策：月領(lǐng)養(yǎng)老金-基礎(chǔ)養(yǎng)老金（退休時(shí)上年度本市職工月平均工資 *20%）+個(gè)人帳戶 養(yǎng)老金（個(gè)人養(yǎng)老金帳戶總額 /120）=5760*20%+157037/120=2460基礎(chǔ)養(yǎng)老 金3118根據(jù)2004年大連市勞動(dòng) 和社會(huì)保障事業(yè)發(fā)展公報(bào)（05年未公布），2004年 全市城鎮(zhèn)單位職工年平均 工資為18709元，月均水平達(dá)1559元，二人水平為 3118 元5760PV=3118

18、N=31, 1=2， 得 FV=5760個(gè)人養(yǎng)老 金帳 戶6240個(gè)人養(yǎng)老金帳戶繳費(fèi)比例 為工資收入的8%35000*=2800157037工資每年2%增長(zhǎng)，個(gè) 人養(yǎng)老金帳戶投資收 益平均 2% PMT=2800N=3Q I=4，得FV=157037退休 后每144360(14490-2460)年養(yǎng) 老缺 口*12=144360養(yǎng)老 缺口 合計(jì)3240000PMT=144360 I=4-2=2（4液資回報(bào)），N=3QFV=Q 得 PV=3233152注:退休后保費(fèi)支出沒(méi)有，通訊、禮品及其他支出都會(huì)減少，以每月8000元作為基礎(chǔ)。（2）養(yǎng)老安排養(yǎng)老計(jì)劃可以從現(xiàn)在開(kāi)始，從每年的收支節(jié)余中投資 3萬(wàn)

19、元購(gòu)買股票 型基金，到三十年后可以達(dá)到 490萬(wàn)元左右，完全可以滿足養(yǎng)老需要。而 且房租的收入也可以作為養(yǎng)老的資金。但是由于楊太太工資收入和租金收 入等很多不確定因素，能否保證每年有足夠的余額做投資，將直接影響到 養(yǎng)老計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)，所以應(yīng)該盡早盡可能多的投資到養(yǎng)老基金中。七、財(cái)務(wù)可行性分析1、調(diào)整后的財(cái)務(wù)狀況表八調(diào)整后的資產(chǎn)負(fù)債表幣種：人民幣資產(chǎn)項(xiàng)目（萬(wàn)元）占比負(fù)債項(xiàng)目（萬(wàn)元）占比（%銀行存款4（%1股票（股票型基金）20. 5配置型基金31貨幣型基金10. 5房屋29791負(fù)債合計(jì)00汽車206凈資產(chǎn)327100資產(chǎn)總計(jì)100負(fù)債及凈資產(chǎn)合327100表九 32調(diào)整后（含生育子女）1的現(xiàn)金流量表幣種：人民幣每年現(xiàn)金流入（萬(wàn)兀）每年現(xiàn)金流出（萬(wàn)兀）先生收入基本生活開(kāi)銷6太太收入10旅游費(fèi)2租金收入6保險(xiǎn)支出2. 1通訊費(fèi)1孩子支出1. 2禮品支出汽車維修費(fèi)2其他支出1現(xiàn)金流入合計(jì)現(xiàn)金流出合計(jì)15. 8每年凈現(xiàn)金流入3.72、理財(cái)規(guī)劃實(shí)施明細(xì)以上的理財(cái)建議是在一些假定的前提下