銀行國(guó)際業(yè)務(wù)培訓(xùn)內(nèi)部資料

1、銀行國(guó)際業(yè)務(wù)培訓(xùn) 引言引言 怎樣學(xué)習(xí)國(guó)際業(yè)務(wù)？怎樣學(xué)習(xí)國(guó)際業(yè)務(wù)？ 1 1、了解國(guó)際業(yè)務(wù)是指哪些業(yè)務(wù)？、了解國(guó)際業(yè)務(wù)是指哪些業(yè)務(wù)？ 2 2、了解我國(guó)的國(guó)際業(yè)務(wù)與國(guó)際上有什么不、了解我國(guó)的國(guó)際業(yè)務(wù)與國(guó)際上有什么不同？同？ 3 3、了解有關(guān)國(guó)際業(yè)務(wù)的法律法規(guī)及我行的、了解有關(guān)國(guó)際業(yè)務(wù)的法律法規(guī)及我行的規(guī)章制度。規(guī)章制度。 1 1、只要與跨境收付結(jié)算有關(guān)的業(yè)務(wù)都可歸、只要與跨境收付結(jié)算有關(guān)的業(yè)務(wù)都可歸類(lèi)為國(guó)際業(yè)務(wù)。類(lèi)為國(guó)際業(yè)務(wù)。 2 2、我國(guó)是外匯管制國(guó)家，國(guó)際業(yè)務(wù)要嚴(yán)格、我國(guó)是外匯管制國(guó)家，國(guó)際業(yè)務(wù)要嚴(yán)格按照我國(guó)外匯管理政策執(zhí)行。主要分為資按照我國(guó)外匯管理政策執(zhí)行。主要分為資本項(xiàng)目和經(jīng)常項(xiàng)目。經(jīng)常項(xiàng)

2、目又分為貨物本項(xiàng)目和經(jīng)常項(xiàng)目。經(jīng)常項(xiàng)目又分為貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易和非貿(mào)易（最常見(jiàn)的是貨貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易和非貿(mào)易（最常見(jiàn)的是貨物貿(mào)易）物貿(mào)易） 3 3、了解相關(guān)政策及業(yè)務(wù)流程、了解相關(guān)政策及業(yè)務(wù)流程第一篇第一篇 國(guó)際業(yè)務(wù)概述國(guó)際業(yè)務(wù)概述 一、國(guó)際業(yè)務(wù)的特點(diǎn)一、國(guó)際業(yè)務(wù)的特點(diǎn) 二、國(guó)際業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識(shí)二、國(guó)際業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識(shí) 三、我行國(guó)際業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍三、我行國(guó)際業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍 四、我行國(guó)際業(yè)務(wù)的優(yōu)勢(shì)四、我行國(guó)際業(yè)務(wù)的優(yōu)勢(shì)一、國(guó)際業(yè)務(wù)的特點(diǎn)一、國(guó)際業(yè)務(wù)的特點(diǎn) 1、國(guó)際業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行重要產(chǎn)品線，具有國(guó)際業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行重要產(chǎn)品線，具有中間業(yè)務(wù)和資產(chǎn)業(yè)務(wù)的特點(diǎn)（包括國(guó)際結(jié)中間業(yè)務(wù)和資產(chǎn)業(yè)務(wù)的特點(diǎn)（包括國(guó)際結(jié)算和貿(mào)易融資

3、）。算和貿(mào)易融資）。 2 2、國(guó)際業(yè)務(wù)的主要特點(diǎn)：、國(guó)際業(yè)務(wù)的主要特點(diǎn)： （1 1）風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低）風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低 （2 2）成本相對(duì)較低）成本相對(duì)較低 （3 3）綜合收益相對(duì)較高）綜合收益相對(duì)較高二二 國(guó)際業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識(shí)國(guó)際業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識(shí) 1 1、外匯、外匯 外匯具有動(dòng)態(tài)和靜態(tài)兩方面的含義。外匯具有動(dòng)態(tài)和靜態(tài)兩方面的含義。 外匯的動(dòng)態(tài)含義是指把一國(guó)貨幣兌換成另一國(guó)貨幣的國(guó)際匯兌外匯的動(dòng)態(tài)含義是指把一國(guó)貨幣兌換成另一國(guó)貨幣的國(guó)際匯兌行為和過(guò)程，即藉以清償國(guó)際債權(quán)和債務(wù)關(guān)系的一種專門(mén)性經(jīng)行為和過(guò)程，即藉以清償國(guó)際債權(quán)和債務(wù)關(guān)系的一種專門(mén)性經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。營(yíng)活動(dòng)。外匯的靜態(tài)含義是指以外幣表示的可用于對(duì)外支付的金

4、融資產(chǎn)。外匯的靜態(tài)含義是指以外幣表示的可用于對(duì)外支付的金融資產(chǎn)。包括：包括： （一）外國(guó)貨幣，包括紙幣、鑄幣；（二）外幣支付憑證，（一）外國(guó)貨幣，包括紙幣、鑄幣；（二）外幣支付憑證，包括票據(jù)、銀行存款憑證、郵政儲(chǔ)蓄憑證等；（三）外幣有包括票據(jù)、銀行存款憑證、郵政儲(chǔ)蓄憑證等；（三）外幣有價(jià)證券，包括政府債券、公司債券、股票等；（四）特別提價(jià)證券，包括政府債券、公司債券、股票等；（四）特別提款權(quán)；（五）其他外匯資產(chǎn)?？顧?quán)；（五）其他外匯資產(chǎn)。 2 2、現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯、現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯（一）現(xiàn)鈔是具體的、實(shí)在的外國(guó)紙幣、硬幣。（一）現(xiàn)鈔是具體的、實(shí)在的外國(guó)紙幣、硬幣。 （二）現(xiàn)匯是帳面上的外匯。它的轉(zhuǎn)移出境，

5、不存在實(shí)物形式（二）現(xiàn)匯是帳面上的外匯。它的轉(zhuǎn)移出境，不存在實(shí)物形式的轉(zhuǎn)移，可以直接匯出，只是帳面上的劃轉(zhuǎn)。的轉(zhuǎn)移，可以直接匯出，只是帳面上的劃轉(zhuǎn)。3 3、人民幣外匯匯率、人民幣外匯匯率 是指人民幣對(duì)可兌換外幣的價(jià)格。我國(guó)人民幣匯率由中國(guó)人民銀行是指人民幣對(duì)可兌換外幣的價(jià)格。我國(guó)人民幣匯率由中國(guó)人民銀行授權(quán)國(guó)家外匯管理局和中國(guó)外匯交易中心每天公布主要幣種中間授權(quán)國(guó)家外匯管理局和中國(guó)外匯交易中心每天公布主要幣種中間價(jià)，各外匯指定銀行根據(jù)中間價(jià)在人民銀行規(guī)定的幅度內(nèi)確定對(duì)價(jià)，各外匯指定銀行根據(jù)中間價(jià)在人民銀行規(guī)定的幅度內(nèi)確定對(duì)客戶的掛牌價(jià)?？蛻舻膾炫苾r(jià)。 4 4、外匯交易敞口頭寸、外匯交易敞口頭寸

6、是指銀行在辦理外匯買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)及結(jié)售匯業(yè)務(wù)過(guò)程中超買(mǎi)或超賣(mài)某是指銀行在辦理外匯買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)及結(jié)售匯業(yè)務(wù)過(guò)程中超買(mǎi)或超賣(mài)某個(gè)幣種的資金凈頭寸。外匯買(mǎi)賣(mài)敞口是暴露在外匯匯率風(fēng)險(xiǎn)下的個(gè)幣種的資金凈頭寸。外匯買(mǎi)賣(mài)敞口是暴露在外匯匯率風(fēng)險(xiǎn)下的外匯買(mǎi)賣(mài)余額。外匯買(mǎi)賣(mài)余額。我行外匯交易敞口頭寸由總行國(guó)際業(yè)務(wù)部根據(jù)外匯局核定的限額我行外匯交易敞口頭寸由總行國(guó)際業(yè)務(wù)部根據(jù)外匯局核定的限額統(tǒng)一管理。統(tǒng)一管理。5 5、外匯賬戶、外匯賬戶 境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)、個(gè)人按照有關(guān)賬戶管理規(guī)定在境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)、個(gè)人按照有關(guān)賬戶管理規(guī)定在經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)外匯存款業(yè)務(wù)的銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)以經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)外匯存款業(yè)務(wù)的銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)以可自

7、由兌換貨幣開(kāi)立的賬戶?？勺杂蓛稉Q貨幣開(kāi)立的賬戶。6 6、經(jīng)常項(xiàng)目、經(jīng)常項(xiàng)目 是指實(shí)質(zhì)資源的流動(dòng)，包括進(jìn)出口貨物、輸入輸出的服務(wù)、是指實(shí)質(zhì)資源的流動(dòng)，包括進(jìn)出口貨物、輸入輸出的服務(wù)、對(duì)外應(yīng)收及應(yīng)付的收益，以及在無(wú)同等回報(bào)的情況下，與其他對(duì)外應(yīng)收及應(yīng)付的收益，以及在無(wú)同等回報(bào)的情況下，與其他國(guó)家或地區(qū)之間發(fā)生的提供或接受經(jīng)濟(jì)價(jià)值的經(jīng)常轉(zhuǎn)移。國(guó)家或地區(qū)之間發(fā)生的提供或接受經(jīng)濟(jì)價(jià)值的經(jīng)常轉(zhuǎn)移。 經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支包括貿(mào)易收支、勞務(wù)收支和單方面轉(zhuǎn)移等。經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支包括貿(mào)易收支、勞務(wù)收支和單方面轉(zhuǎn)移等。7 7、資本和金融項(xiàng)目、資本和金融項(xiàng)目 是指資本轉(zhuǎn)移、非生產(chǎn)或者非金融資產(chǎn)的交易，以及其他引起國(guó)是指資

8、本轉(zhuǎn)移、非生產(chǎn)或者非金融資產(chǎn)的交易，以及其他引起國(guó)家對(duì)外資產(chǎn)和負(fù)債水平發(fā)生變化的所有交易項(xiàng)目家對(duì)外資產(chǎn)和負(fù)債水平發(fā)生變化的所有交易項(xiàng)目。 國(guó)家對(duì)資本與金融項(xiàng)目交易實(shí)行批準(zhǔn)、登記制度。國(guó)家對(duì)資本與金融項(xiàng)目交易實(shí)行批準(zhǔn)、登記制度。資本項(xiàng)目外匯收支包括：資本項(xiàng)目外匯收支包括：1 1）直接投資，如居民向境外投資或者轉(zhuǎn)移）直接投資，如居民向境外投資或者轉(zhuǎn)移資本和非居民向境內(nèi)直接投資。資本和非居民向境內(nèi)直接投資。2 2）各類(lèi)貸款，如國(guó)際組織貸款、外）各類(lèi)貸款，如國(guó)際組織貸款、外國(guó)政府貸款、國(guó)際商業(yè)貸款等所形成的外債。國(guó)政府貸款、國(guó)際商業(yè)貸款等所形成的外債。3 3）證券投資，如債券、）證券投資，如債券、股票

9、、票據(jù)形式的國(guó)際間的投資。股票、票據(jù)形式的國(guó)際間的投資。8 8、國(guó)際結(jié)算、國(guó)際結(jié)算 國(guó)際結(jié)算是辦理國(guó)際間的貨幣收付，清償國(guó)與國(guó)之間的債權(quán)債務(wù)國(guó)際結(jié)算是辦理國(guó)際間的貨幣收付，清償國(guó)與國(guó)之間的債權(quán)債務(wù)而進(jìn)行的活動(dòng)。而進(jìn)行的活動(dòng)。國(guó)際結(jié)算方式主要有：國(guó)際結(jié)算方式主要有： 匯款、托收、信用證匯款、托收、信用證9 9、UCPUCP UCP UCP，Uniform Customs and Practice For Documentary Uniform Customs and Practice For Documentary Credits Credits 跟單信用證統(tǒng)一慣例。跟單信用證統(tǒng)一慣例。 UCP

10、 UCP是信用證業(yè)務(wù)唯一成文的國(guó)際慣例，具有任意法的效率，是信用證業(yè)務(wù)唯一成文的國(guó)際慣例，具有任意法的效率，適用于所有在信用證正文中注明按本慣例辦理的跟單信用證。適用于所有在信用證正文中注明按本慣例辦理的跟單信用證。( (共有三十九條共有三十九條) ) UCP600 UCP600于于20062006年年1010月在巴黎經(jīng)月在巴黎經(jīng)ICCICC銀行委員會(huì)通過(guò)，已于銀行委員會(huì)通過(guò)，已于20072007年年7 7月月1 1日開(kāi)始實(shí)施。日開(kāi)始實(shí)施。1010、銀行間的通訊系統(tǒng)、銀行間的通訊系統(tǒng)-SWIFT-SWIFT SWIFTSWIFT是是Society For Worldwide Interbank

11、 Financial Society For Worldwide Interbank Financial Telecommunication S.CTelecommunication S.C的縮寫(xiě)，中文為環(huán)球同業(yè)銀行金融電的縮寫(xiě)，中文為環(huán)球同業(yè)銀行金融電信組織信組織 SWIFT SWIFT成立之宗旨在于提供一項(xiàng)科技化的服務(wù)，經(jīng)由所有會(huì)員銀成立之宗旨在于提供一項(xiàng)科技化的服務(wù)，經(jīng)由所有會(huì)員銀行連接全世界各個(gè)金融市場(chǎng)來(lái)達(dá)到下列目標(biāo)行連接全世界各個(gè)金融市場(chǎng)來(lái)達(dá)到下列目標(biāo) 我行我行20092009年年5 5月加入該協(xié)會(huì)月加入該協(xié)會(huì)SWIFT BIC SWIFT BIC 為為BOJJCNBJ BOJJCN

12、BJ 1111、外匯指定銀行、外匯指定銀行 指經(jīng)國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)結(jié)匯和售匯業(yè)務(wù)的銀行。指經(jīng)國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)結(jié)匯和售匯業(yè)務(wù)的銀行。1212、代理行、代理行 代理行是相互委托代理業(yè)務(wù)或提供金融服務(wù)的銀行，即兩家代理行是相互委托代理業(yè)務(wù)或提供金融服務(wù)的銀行，即兩家銀行之間簽訂代理行協(xié)議或交換控制文件（密押、費(fèi)率表、印銀行之間簽訂代理行協(xié)議或交換控制文件（密押、費(fèi)率表、印簽或簽字樣本及其他有關(guān)文件），彼此建立起代理行關(guān)系，使簽或簽字樣本及其他有關(guān)文件），彼此建立起代理行關(guān)系，使得兩家銀行都能在互惠互利的基礎(chǔ)上相互提供相當(dāng)?shù)谋憷?。得兩家銀行都能在互惠互利的基礎(chǔ)上相互提供相當(dāng)?shù)谋憷?313、

13、保稅區(qū)、保稅區(qū) 是經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)設(shè)立的、海關(guān)實(shí)施特殊監(jiān)管的經(jīng)濟(jì)區(qū)域，是我國(guó)目是經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)設(shè)立的、海關(guān)實(shí)施特殊監(jiān)管的經(jīng)濟(jì)區(qū)域，是我國(guó)目前開(kāi)放度和自由度最大的經(jīng)濟(jì)區(qū)域。前開(kāi)放度和自由度最大的經(jīng)濟(jì)區(qū)域。 1414、出口加工區(qū)、出口加工區(qū) 指在我國(guó)境內(nèi)經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)設(shè)立、海關(guān)實(shí)行封閉管理的專指在我國(guó)境內(nèi)經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)設(shè)立、海關(guān)實(shí)行封閉管理的專門(mén)從事出口加工業(yè)務(wù)的特殊經(jīng)濟(jì)區(qū)域。門(mén)從事出口加工業(yè)務(wù)的特殊經(jīng)濟(jì)區(qū)域。三、我行國(guó)際業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍三、我行國(guó)際業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍 20092009年年1 1月月2121日，獲銀監(jiān)局批準(zhǔn)，日，獲銀監(jiān)局批準(zhǔn)，20092009年年4 4月月2424日，獲外日，獲外匯管理局批準(zhǔn)；匯管理局

14、批準(zhǔn)；20092009年年8 8月月2828日，我行正式開(kāi)辦外匯業(yè)日，我行正式開(kāi)辦外匯業(yè)務(wù)。務(wù)。 業(yè)務(wù)范圍：外匯存款、外匯貸款、外幣兌換、國(guó)際結(jié)算、業(yè)務(wù)范圍：外匯存款、外匯貸款、外幣兌換、國(guó)際結(jié)算、同業(yè)外匯拆借、外匯票據(jù)的承兌及貼現(xiàn)、外匯擔(dān)保、資同業(yè)外匯拆借、外匯票據(jù)的承兌及貼現(xiàn)、外匯擔(dān)保、資信調(diào)查、咨詢和見(jiàn)證、結(jié)售匯業(yè)務(wù)。信調(diào)查、咨詢和見(jiàn)證、結(jié)售匯業(yè)務(wù)。四、我行國(guó)際業(yè)務(wù)的優(yōu)勢(shì)四、我行國(guó)際業(yè)務(wù)的優(yōu)勢(shì) 突出一個(gè)突出一個(gè)“快快”：我行是：我行是SWIFTSWIFT一級(jí)會(huì)員單一級(jí)會(huì)員單位，直接與世界排名前列的清算銀行建立位，直接與世界排名前列的清算銀行建立帳戶關(guān)系（紐約銀行、法國(guó)興業(yè)銀行等），帳戶關(guān)

15、系（紐約銀行、法國(guó)興業(yè)銀行等），單據(jù)傳遞迅速，收付匯快捷。單據(jù)傳遞迅速，收付匯快捷。 彰顯一個(gè)彰顯一個(gè)“活活”：決策鏈條短，市場(chǎng)反應(yīng)：決策鏈條短，市場(chǎng)反應(yīng)敏銳，服務(wù)靈活、全面。敏銳，服務(wù)靈活、全面。第二篇第二篇 我國(guó)現(xiàn)行外匯管理框架我國(guó)現(xiàn)行外匯管理框架一、經(jīng)常項(xiàng)目外匯管理一、經(jīng)常項(xiàng)目外匯管理 二、資本項(xiàng)目外匯管理二、資本項(xiàng)目外匯管理 三、金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)管理三、金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)管理四、國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)與監(jiān)測(cè)四、國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)與監(jiān)測(cè)五、外匯儲(chǔ)備管理五、外匯儲(chǔ)備管理 六、人民幣匯率和外匯市場(chǎng)管理六、人民幣匯率和外匯市場(chǎng)管理七、外匯管理檢查與處罰七、外匯管理檢查與處罰。一、經(jīng)常項(xiàng)目外匯管理一、經(jīng)常項(xiàng)目外匯

16、管理1 1、我國(guó)已于、我國(guó)已于19961996年實(shí)現(xiàn)人民幣經(jīng)常項(xiàng)目可兌換年實(shí)現(xiàn)人民幣經(jīng)常項(xiàng)目可兌換2 2、管理的核心目標(biāo)和原則即為真實(shí)性審核、管理的核心目標(biāo)和原則即為真實(shí)性審核3 3、實(shí)現(xiàn)手段主要是通過(guò)核對(duì)資金流與物流對(duì)應(yīng)情況、規(guī)范銀行審核外匯、實(shí)現(xiàn)手段主要是通過(guò)核對(duì)資金流與物流對(duì)應(yīng)情況、規(guī)范銀行審核外匯收支單證、構(gòu)建外匯流動(dòng)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)監(jiān)管體系等收支單證、構(gòu)建外匯流動(dòng)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)監(jiān)管體系等 。二、資本項(xiàng)目外匯管理二、資本項(xiàng)目外匯管理1 1、資本項(xiàng)目外匯管理主要是通過(guò)外匯管理部門(mén)進(jìn)行事前審批和事、資本項(xiàng)目外匯管理主要是通過(guò)外匯管理部門(mén)進(jìn)行事前審批和事后備案后備案 2 2、在管理原則上不完全是真實(shí)性

17、審核，一些風(fēng)險(xiǎn)較大、管制較多、在管理原則上不完全是真實(shí)性審核，一些風(fēng)險(xiǎn)較大、管制較多的項(xiàng)目，如證券投資等，即使確實(shí)是真實(shí)投資證券市場(chǎng)，也可能的項(xiàng)目，如證券投資等，即使確實(shí)是真實(shí)投資證券市場(chǎng)，也可能不被允許不被允許 。三、金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)管理三、金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)管理1 1、我國(guó)對(duì)金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)的監(jiān)管由外匯管理、銀行業(yè)監(jiān)督管理等、我國(guó)對(duì)金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)的監(jiān)管由外匯管理、銀行業(yè)監(jiān)督管理等部門(mén)分別負(fù)責(zé)部門(mén)分別負(fù)責(zé) 2 2、人民銀行履行銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)的市場(chǎng)準(zhǔn)入管理職責(zé)，具體由外、人民銀行履行銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)的市場(chǎng)準(zhǔn)入管理職責(zé)，具體由外匯管理部門(mén)負(fù)責(zé)。商業(yè)銀行其他外匯業(yè)務(wù)，如外匯與外匯間的匯管理部門(mén)負(fù)責(zé)。

18、商業(yè)銀行其他外匯業(yè)務(wù)，如外匯與外匯間的買(mǎi)賣(mài)等，由銀行業(yè)監(jiān)督管理部門(mén)負(fù)責(zé)買(mǎi)賣(mài)等，由銀行業(yè)監(jiān)督管理部門(mén)負(fù)責(zé) 3 3、對(duì)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管的另一類(lèi)重要內(nèi)容是其為客戶辦理外匯收、對(duì)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管的另一類(lèi)重要內(nèi)容是其為客戶辦理外匯收支業(yè)務(wù)的合規(guī)性考核制度支業(yè)務(wù)的合規(guī)性考核制度四、國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)與監(jiān)測(cè)四、國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)與監(jiān)測(cè)1 1、境內(nèi)企業(yè)或個(gè)人向境外匯款或者從境外收款，都有義務(wù)依法向外匯管、境內(nèi)企業(yè)或個(gè)人向境外匯款或者從境外收款，都有義務(wù)依法向外匯管理部門(mén)申報(bào)理部門(mén)申報(bào) 2 2、目前企業(yè)和個(gè)人的申報(bào)基本上由銀行代申報(bào)完成、目前企業(yè)和個(gè)人的申報(bào)基本上由銀行代申報(bào)完成五、外匯儲(chǔ)備管理五、外匯儲(chǔ)備管理1 1、外匯儲(chǔ)備管理

19、是我國(guó)外匯管理部門(mén)的重要職責(zé)，持有、管理、經(jīng)、外匯儲(chǔ)備管理是我國(guó)外匯管理部門(mén)的重要職責(zé)，持有、管理、經(jīng)營(yíng)國(guó)家外匯儲(chǔ)備、黃金儲(chǔ)備營(yíng)國(guó)家外匯儲(chǔ)備、黃金儲(chǔ)備2 2、遵循的原則為安全、流動(dòng)、增值、遵循的原則為安全、流動(dòng)、增值六、人民幣匯率和外匯市場(chǎng)管理六、人民幣匯率和外匯市場(chǎng)管理1 1、19941994年年1 1月月1 1日，我國(guó)開(kāi)始實(shí)行以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)的、有管日，我國(guó)開(kāi)始實(shí)行以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)的、有管理的浮動(dòng)匯率制度理的浮動(dòng)匯率制度 2 2、20052005年年7 7月月2121日，我國(guó)開(kāi)始實(shí)行以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)、參考一籃日，我國(guó)開(kāi)始實(shí)行以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)、參考一籃子貨幣進(jìn)行調(diào)節(jié)、有管理的浮動(dòng)匯率制度子貨

20、幣進(jìn)行調(diào)節(jié)、有管理的浮動(dòng)匯率制度3 3、20102010年年6 6月月1919日，啟動(dòng)二次匯改，進(jìn)一步推進(jìn)人民幣匯率形成機(jī)制日，啟動(dòng)二次匯改，進(jìn)一步推進(jìn)人民幣匯率形成機(jī)制改革，增強(qiáng)人民幣彈性匯率。改革，增強(qiáng)人民幣彈性匯率。 七、外匯管理檢查與處罰七、外匯管理檢查與處罰1 1、外匯查處的違規(guī)行為主要包括逃匯，非法套匯，資金非法流入或、外匯查處的違規(guī)行為主要包括逃匯，非法套匯，資金非法流入或非法結(jié)匯，違反外債管理規(guī)定，非法經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)，非法買(mǎi)賣(mài)外非法結(jié)匯，違反外債管理規(guī)定，非法經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)，非法買(mǎi)賣(mài)外匯，金融機(jī)構(gòu)違反收付匯、結(jié)售匯、外匯市場(chǎng)管理等規(guī)定；匯，金融機(jī)構(gòu)違反收付匯、結(jié)售匯、外匯市場(chǎng)管理等

21、規(guī)定；2 2、境內(nèi)外機(jī)構(gòu)、個(gè)人違反國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)、報(bào)送報(bào)表、提交單證、境內(nèi)外機(jī)構(gòu)、個(gè)人違反國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)、報(bào)送報(bào)表、提交單證、外匯登記等規(guī)定外匯登記等規(guī)定 3 3、對(duì)這些違規(guī)行為處罰的幅度、程序等依照行政處罰法、外匯管、對(duì)這些違規(guī)行為處罰的幅度、程序等依照行政處罰法、外匯管理?xiàng)l例等進(jìn)行。理?xiàng)l例等進(jìn)行。 第三篇第三篇 國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)及貿(mào)易融資產(chǎn)品國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)及貿(mào)易融資產(chǎn)品一、前提條件一、前提條件二、國(guó)際結(jié)算方式二、國(guó)際結(jié)算方式三、貿(mào)易融資產(chǎn)品三、貿(mào)易融資產(chǎn)品一、前提條件一、前提條件1 1、企業(yè)必須具有進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)、企業(yè)必須具有進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán) 企業(yè)辦理自營(yíng)進(jìn)出口權(quán)的相關(guān)手續(xù)：企業(yè)辦理自營(yíng)進(jìn)出口權(quán)的

22、相關(guān)手續(xù)： （1 1）商務(wù)局備案）商務(wù)局備案 （2 2）海關(guān)備案海關(guān)備案 （3 3）外匯管理局備案）外匯管理局備案 2 2、開(kāi)立外匯賬戶：、開(kāi)立外匯賬戶：（1 1）經(jīng)常項(xiàng)目賬戶）經(jīng)常項(xiàng)目賬戶（2 2）資本項(xiàng)目賬戶）資本項(xiàng)目賬戶 開(kāi)立賬戶經(jīng)常項(xiàng)目賬戶開(kāi)立賬戶經(jīng)常項(xiàng)目賬戶開(kāi)立經(jīng)常項(xiàng)目賬戶外匯管理局登記信息開(kāi)立經(jīng)常項(xiàng)目賬戶外匯管理局登記信息 企業(yè)首次開(kāi)戶（未在他行開(kāi)立過(guò)任何外匯賬戶）企業(yè)首次開(kāi)戶（未在他行開(kāi)立過(guò)任何外匯賬戶）, ,需事先到需事先到外匯管理局辦理基本信息登記，提供以下材料：外匯管理局辦理基本信息登記，提供以下材料： 企業(yè)備案登記申請(qǐng)企業(yè)備案登記申請(qǐng) 營(yíng)業(yè)執(zhí)照（或社團(tuán)登記證）副本，復(fù)印件

23、營(yíng)業(yè)執(zhí)照（或社團(tuán)登記證）副本，復(fù)印件 組織機(jī)構(gòu)代碼證正本，復(fù)印件組織機(jī)構(gòu)代碼證正本，復(fù)印件 海關(guān)登記證書(shū)，復(fù)印件海關(guān)登記證書(shū)，復(fù)印件 對(duì)外經(jīng)營(yíng)者備案表等對(duì)外經(jīng)營(yíng)者備案表等開(kāi)立賬戶經(jīng)常項(xiàng)目賬戶開(kāi)立賬戶經(jīng)常項(xiàng)目賬戶開(kāi)立經(jīng)常項(xiàng)目賬戶銀行開(kāi)戶開(kāi)立經(jīng)常項(xiàng)目賬戶銀行開(kāi)戶在在“外匯賬戶交互平臺(tái)外匯賬戶交互平臺(tái) ”查詢企業(yè)相關(guān)信息查詢企業(yè)相關(guān)信息（1 1）營(yíng)業(yè)執(zhí)照正副本）營(yíng)業(yè)執(zhí)照正副本（2 2）組織機(jī)構(gòu)代碼證）組織機(jī)構(gòu)代碼證（3 3）稅務(wù)登記證）稅務(wù)登記證（4 4）法人身份證）法人身份證（5 5）商務(wù)主管部門(mén)出具的外匯登記備案表或外商投資）商務(wù)主管部門(mén)出具的外匯登記備案表或外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)（6

24、 6）若法人委托他人辦理則還需提供授權(quán)書(shū)及被授）若法人委托他人辦理則還需提供授權(quán)書(shū)及被授權(quán)人身份證權(quán)人身份證開(kāi)立賬戶資本項(xiàng)目賬戶開(kāi)立賬戶資本項(xiàng)目賬戶 開(kāi)立資本項(xiàng)目賬戶開(kāi)立資本項(xiàng)目賬戶 資本項(xiàng)目收支資本項(xiàng)目收支 如三資企業(yè)增資，對(duì)外資本項(xiàng)目流動(dòng)如三資企業(yè)增資，對(duì)外資本項(xiàng)目流動(dòng) 外匯政策審核，材料證明，手續(xù)相對(duì)煩瑣。外匯政策審核，材料證明，手續(xù)相對(duì)煩瑣。開(kāi)立賬戶資本項(xiàng)目賬戶開(kāi)立賬戶資本項(xiàng)目賬戶開(kāi)立資本金賬戶外匯管理局登記信息開(kāi)立資本金賬戶外匯管理局登記信息1 1、提交相關(guān)材料至外管局、提交相關(guān)材料至外管局領(lǐng)取外商投資企業(yè)外匯登記領(lǐng)取外商投資企業(yè)外匯登記ICIC卡?？?。2 2、外管局在、外管局在“直

25、接投資外匯業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)直接投資外匯業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”操作后企業(yè)開(kāi)戶信息會(huì)自動(dòng)操作后企業(yè)開(kāi)戶信息會(huì)自動(dòng)進(jìn)入外匯指定銀行操作系統(tǒng)，即視同企業(yè)已在該銀行開(kāi)戶完畢。進(jìn)入外匯指定銀行操作系統(tǒng)，即視同企業(yè)已在該銀行開(kāi)戶完畢。3 3、信息有效期為、信息有效期為7 7個(gè)工作日，企業(yè)必須在此期間到銀行辦理開(kāi)戶個(gè)工作日，企業(yè)必須在此期間到銀行辦理開(kāi)戶手續(xù)，銀行必須及時(shí)給外管局反饋信息，否則系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)將開(kāi)手續(xù)，銀行必須及時(shí)給外管局反饋信息，否則系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)將開(kāi)戶信息收回作廢。戶信息收回作廢。開(kāi)立賬戶資本項(xiàng)目賬戶開(kāi)立賬戶資本項(xiàng)目賬戶企業(yè)開(kāi)立資本金賬戶需要提供給外匯管理局的資料有：企業(yè)開(kāi)立資本金賬戶需要提供給外匯管理局的資料

26、有：（1）開(kāi)戶申請(qǐng)（注明開(kāi)戶銀行）開(kāi)戶申請(qǐng)（注明開(kāi)戶銀行）（2）外商投資企業(yè)提交的統(tǒng)一格式的外商投資企業(yè)外匯登）外商投資企業(yè)提交的統(tǒng)一格式的外商投資企業(yè)外匯登記申請(qǐng)表記申請(qǐng)表（3）商務(wù)（或行業(yè)等）主管部門(mén)批準(zhǔn)企業(yè)成立的批復(fù)文件、頒發(fā)的批）商務(wù)（或行業(yè)等）主管部門(mén)批準(zhǔn)企業(yè)成立的批復(fù)文件、頒發(fā)的批準(zhǔn)證書(shū)準(zhǔn)證書(shū)（4）經(jīng)批準(zhǔn)生效的外商投資企業(yè)合同（外商獨(dú)資企業(yè)除外）、章程）經(jīng)批準(zhǔn)生效的外商投資企業(yè)合同（外商獨(dú)資企業(yè)除外）、章程（5）企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本、非法人中外合作企業(yè)提供營(yíng)業(yè)執(zhí)照）企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本、非法人中外合作企業(yè)提供營(yíng)業(yè)執(zhí)照（6）組織機(jī)構(gòu)代碼證）組織機(jī)構(gòu)代碼證（7）中方投資者為境內(nèi)機(jī)構(gòu)的提

27、供境內(nèi)機(jī)構(gòu)的組織機(jī)構(gòu)代碼）中方投資者為境內(nèi)機(jī)構(gòu)的提供境內(nèi)機(jī)構(gòu)的組織機(jī)構(gòu)代碼證及營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本；中方投資者為境內(nèi)自然人的提供該自證及營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本；中方投資者為境內(nèi)自然人的提供該自然人的身份證；外方投資者為境外個(gè)人的提供該個(gè)人的有然人的身份證；外方投資者為境外個(gè)人的提供該個(gè)人的有效身份證件；外方投資者為境外機(jī)構(gòu)的提供其登記注冊(cè)證效身份證件；外方投資者為境外機(jī)構(gòu)的提供其登記注冊(cè)證明文件明文件開(kāi)立賬戶資本項(xiàng)目賬戶開(kāi)立賬戶資本項(xiàng)目賬戶 提供給銀行的資料有：提供給銀行的資料有： （1 1）營(yíng)業(yè)執(zhí)照正副本）營(yíng)業(yè)執(zhí)照正副本 （2 2）組織機(jī)構(gòu)代碼證）組織機(jī)構(gòu)代碼證 （3 3）稅務(wù)登記證）稅務(wù)登記證 （4 4）法

28、人身份證）法人身份證 （5 5）外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)）外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū) （6 6）若法人委托他人辦理則還需提供授權(quán)書(shū)及被授權(quán)人）若法人委托他人辦理則還需提供授權(quán)書(shū)及被授權(quán)人身份證身份證 （7 7）ICIC卡外匯登記證卡外匯登記證二、國(guó)際結(jié)算方式二、國(guó)際結(jié)算方式（一）、（一）、電匯（電匯（T/T)T/T)前前T/T T/T 、后、后T/TT/T、賒銷(xiāo)（、賒銷(xiāo)（O/A)O/A)（二）、（二）、托收（委托銀行，代為收款）托收（委托銀行，代為收款）D/P(D/P(付款放單）、付款放單）、D/A (D/A (承兌后放單）、光票托收承兌后放單）、光票托收（三）、（三）、信用證（信用證（L/CL/C）（

29、銀行有條件的付款承諾）（銀行有條件的付款承諾）即期付款遠(yuǎn)期付款即期付款遠(yuǎn)期付款 交易風(fēng)險(xiǎn)：出口商貨物交易風(fēng)險(xiǎn)：出口商貨物 進(jìn)口商貨款進(jìn)口商貨款 國(guó)際結(jié)算方式電匯國(guó)際結(jié)算方式電匯1.1.前前T/T T/T 先付錢(qián)，后發(fā)貨（完全出口商信用）先付錢(qián)，后發(fā)貨（完全出口商信用）2.2.后后T/T T/T 先發(fā)貨，后付錢(qián)（完全進(jìn)口商信用）先發(fā)貨，后付錢(qián)（完全進(jìn)口商信用）3.3.賒銷(xiāo)（賒銷(xiāo)（O/A) O/A) 先賣(mài)貨，后付款先賣(mài)貨，后付款常見(jiàn)如：常見(jiàn)如：3030預(yù)付，貨到支付預(yù)付，貨到支付7070尾款尾款匯出匯款業(yè)務(wù)審核的要點(diǎn)匯出匯款業(yè)務(wù)審核的要點(diǎn): :1 1、應(yīng)嚴(yán)格區(qū)分貿(mào)易、非貿(mào)易和資本項(xiàng)目下匯款匯款、應(yīng)

30、嚴(yán)格區(qū)分貿(mào)易、非貿(mào)易和資本項(xiàng)目下匯款匯款2 2、貿(mào)易項(xiàng)下匯款時(shí)，核查匯款人是否在進(jìn)口付匯名錄上、貿(mào)易項(xiàng)下匯款時(shí)，核查匯款人是否在進(jìn)口付匯名錄上3 3、若需經(jīng)外匯局審核批準(zhǔn)的，應(yīng)提交相應(yīng)的批準(zhǔn)件、若需經(jīng)外匯局審核批準(zhǔn)的，應(yīng)提交相應(yīng)的批準(zhǔn)件4 4、代理進(jìn)口的，還需提交代理進(jìn)口協(xié)議、代理進(jìn)口的，還需提交代理進(jìn)口協(xié)議5 5、進(jìn)口貨物屬于國(guó)家控制進(jìn)口的商品，應(yīng)提交相應(yīng)的進(jìn)口批文或、進(jìn)口貨物屬于國(guó)家控制進(jìn)口的商品，應(yīng)提交相應(yīng)的進(jìn)口批文或外匯管理部門(mén)要求的有關(guān)證明文件外匯管理部門(mén)要求的有關(guān)證明文件匯入?yún)R款審核要點(diǎn)：匯入?yún)R款審核要點(diǎn)：1 1、應(yīng)嚴(yán)格區(qū)分貿(mào)易、非貿(mào)易和資本項(xiàng)目下匯款、應(yīng)嚴(yán)格區(qū)分貿(mào)易、非貿(mào)易和資本

31、項(xiàng)目下匯款2 2、根據(jù)當(dāng)前國(guó)家外匯管理關(guān)于結(jié)售付匯等相關(guān)規(guī)定審核匯入?yún)R款的合規(guī)、根據(jù)當(dāng)前國(guó)家外匯管理關(guān)于結(jié)售付匯等相關(guān)規(guī)定審核匯入?yún)R款的合規(guī)性性3 3、應(yīng)為客戶保密，非收款人、匯出行或帳戶行要求查詢的一律不予受理、應(yīng)為客戶保密，非收款人、匯出行或帳戶行要求查詢的一律不予受理國(guó)際結(jié)算方式電匯國(guó)際結(jié)算方式電匯 匯款路線按幣種劃分，不按國(guó)家地區(qū)劃分匯款路線按幣種劃分，不按國(guó)家地區(qū)劃分 匯款幣種應(yīng)和相應(yīng)賬號(hào)對(duì)應(yīng)，若該幣種未在我行開(kāi)立，可以填匯款幣種應(yīng)和相應(yīng)賬號(hào)對(duì)應(yīng)，若該幣種未在我行開(kāi)立，可以填寫(xiě)人民幣賬號(hào)（目前，進(jìn)口付匯沒(méi)有強(qiáng)制開(kāi)立外匯賬戶，但出寫(xiě)人民幣賬號(hào)（目前，進(jìn)口付匯沒(méi)有強(qiáng)制開(kāi)立外匯賬戶，但出口

32、收匯必須開(kāi)立外匯待核查賬戶）?？谑諈R必須開(kāi)立外匯待核查賬戶）。國(guó)際結(jié)算方式托收國(guó)際結(jié)算方式托收受人之托，代人收貨(物權(quán)憑證物權(quán)憑證）受人之托，代人收款銀行之間信用銀行之間信用商業(yè)信用危機(jī)商業(yè)信用危機(jī)貨權(quán)貨款國(guó)際結(jié)算方式托收國(guó)際結(jié)算方式托收 客戶委托銀行代之收款、收貨（物權(quán)憑證）的行為，銀行只客戶委托銀行代之收款、收貨（物權(quán)憑證）的行為，銀行只按客戶的委托行事，不負(fù)其它義務(wù)和責(zé)任。按客戶的委托行事，不負(fù)其它義務(wù)和責(zé)任。 貿(mào)易仍以客戶之間商業(yè)信用為主，客戶只不過(guò)將相應(yīng)的物權(quán)、貿(mào)易仍以客戶之間商業(yè)信用為主，客戶只不過(guò)將相應(yīng)的物權(quán)、金錢(qián)交由銀行代之交換。金錢(qián)交由銀行代之交換。 客戶使用的是銀行之間的信

33、用，其不能取代客戶之間的商業(yè)客戶使用的是銀行之間的信用，其不能取代客戶之間的商業(yè)信用。比如遠(yuǎn)期承兌交單（信用。比如遠(yuǎn)期承兌交單（D/A)國(guó)際結(jié)算方式-信用證申請(qǐng)開(kāi)立信用證銀行信用銀行信用銀行之間信用銀行之間信用貨權(quán)貨款有條件的付款（承諾）受人之托，代人收款 國(guó)際結(jié)算方式信用證國(guó)際結(jié)算方式信用證 當(dāng)事人為開(kāi)證行（保兌行），受益人當(dāng)事人為開(kāi)證行（保兌行），受益人 商業(yè)信用完全轉(zhuǎn)換成銀行信用商業(yè)信用完全轉(zhuǎn)換成銀行信用 開(kāi)證行有條件的第一付款承諾開(kāi)證行有條件的第一付款承諾 若不符合信用證條款（國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)銀行慣例），開(kāi)證行免若不符合信用證條款（國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)銀行慣例），開(kāi)證行免除付款責(zé)任，重新轉(zhuǎn)換到客戶之間的商

34、業(yè)信用。除付款責(zé)任，重新轉(zhuǎn)換到客戶之間的商業(yè)信用。 遠(yuǎn)期付款信用證，只要進(jìn)口商向銀行承兌付款，開(kāi)證行遠(yuǎn)期付款信用證，只要進(jìn)口商向銀行承兌付款，開(kāi)證行仍承擔(dān)對(duì)受益人付款責(zé)任。仍承擔(dān)對(duì)受益人付款責(zé)任。進(jìn)口開(kāi)立信用證進(jìn)口開(kāi)立信用證客戶需向我行提供的資料（客戶需向我行提供的資料（1818項(xiàng)材料為首次開(kāi)證提供）項(xiàng)材料為首次開(kāi)證提供）1 1、營(yíng)業(yè)執(zhí)照正、副本復(fù)印件、營(yíng)業(yè)執(zhí)照正、副本復(fù)印件2 2、組織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件、組織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件3 3、海關(guān)自理報(bào)關(guān)單位注冊(cè)登記證明書(shū)復(fù)印件、海關(guān)自理報(bào)關(guān)單位注冊(cè)登記證明書(shū)復(fù)印件4 4、中國(guó)人民銀行貸款卡（正反都需復(fù)?。?、中國(guó)人民銀行貸款卡（正反都需復(fù)印）5 5、對(duì)外

35、貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者備案登記表復(fù)印件、對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者備案登記表復(fù)印件6 6、地稅、國(guó)稅證明文件正本復(fù)印件、地稅、國(guó)稅證明文件正本復(fù)印件7 7、客戶基本信息情況表、客戶基本信息情況表8 8、預(yù)留印簽、預(yù)留印簽9 9、異地付匯備案表（九江地區(qū)以外需要）、異地付匯備案表（九江地區(qū)以外需要）1010、通知行信息、通知行信息1111、開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)（有電子版）、開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)（有電子版）1212合同更改說(shuō)明文件（若有）合同更改說(shuō)明文件（若有）1313進(jìn)口合同（如系代理進(jìn)口，需附代理協(xié)議進(jìn)口合同（如系代理進(jìn)口，需附代理協(xié)議）分、支行向我部提供材料：分、支行向我部提供材料：1 1、承諾書(shū)（承諾客戶存單已凍結(jié)、質(zhì)押合同到期未付

36、款時(shí)質(zhì)押合同、承諾書(shū)（承諾客戶存單已凍結(jié)、質(zhì)押合同到期未付款時(shí)質(zhì)押合同項(xiàng)下存單內(nèi)資金不允許動(dòng)用或者客戶有其他渠道資金付款）項(xiàng)下存單內(nèi)資金不允許動(dòng)用或者客戶有其他渠道資金付款）2 2、客戶征信系統(tǒng)查詢結(jié)果、客戶征信系統(tǒng)查詢結(jié)果3 3、擔(dān)保合同（質(zhì)押合同、保證金協(xié)議、抵押合同等保證類(lèi)合同）復(fù)、擔(dān)保合同（質(zhì)押合同、保證金協(xié)議、抵押合同等保證類(lèi)合同）復(fù)印件印件4 4保證金余額清單（或單位定期存單、抵押物清單）復(fù)印件保證金余額清單（或單位定期存單、抵押物清單）復(fù)印件國(guó)際業(yè)務(wù)部需和客戶簽訂開(kāi)立信用證合同國(guó)際業(yè)務(wù)部需和客戶簽訂開(kāi)立信用證合同三、貿(mào)易融資三、貿(mào)易融資貿(mào)易融資：貿(mào)易融資：貿(mào)易融資是指銀行向客戶提

37、供的與進(jìn)出口貿(mào)易融資是指銀行向客戶提供的與進(jìn)出口貿(mào)易相關(guān)的資金融通或信用便利。貿(mào)易相關(guān)的資金融通或信用便利。 服務(wù)于國(guó)際結(jié)算服務(wù)于國(guó)際結(jié)算貿(mào)易融資特點(diǎn)貿(mào)易融資特點(diǎn)特點(diǎn)特點(diǎn) 短期性：一般為短期性：一般為9090天天 （實(shí)際天數(shù)，不能以月計(jì)量）（實(shí)際天數(shù)，不能以月計(jì)量） 安全性：易于監(jiān)控物權(quán)安全性：易于監(jiān)控物權(quán) 自償性自償性 ：銷(xiāo)售貨款即為第一還款來(lái)源：銷(xiāo)售貨款即為第一還款來(lái)源 特定性：只能用于與貿(mào)易有關(guān)的交易特定性：只能用于與貿(mào)易有關(guān)的交易 針對(duì)遠(yuǎn)期收匯款項(xiàng)，能鎖定企業(yè)財(cái)務(wù)成本，防止因匯率波動(dòng)針對(duì)遠(yuǎn)期收匯款項(xiàng)，能鎖定企業(yè)財(cái)務(wù)成本，防止因匯率波動(dòng)而造成交易風(fēng)險(xiǎn)。而造成交易風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)口貿(mào)易融資產(chǎn)品進(jìn)口

38、貿(mào)易融資產(chǎn)品面向進(jìn)口企業(yè)的貿(mào)易融資產(chǎn)品：面向進(jìn)口企業(yè)的貿(mào)易融資產(chǎn)品： 進(jìn)口開(kāi)證進(jìn)口開(kāi)證 進(jìn)口押匯進(jìn)口押匯 提貨擔(dān)保提貨擔(dān)保 開(kāi)立備用信用證開(kāi)立備用信用證 開(kāi)立保函（開(kāi)立保函（投標(biāo)、履約、預(yù)付款退款、融資性質(zhì)保函）投標(biāo)、履約、預(yù)付款退款、融資性質(zhì)保函）出口貿(mào)易融資產(chǎn)品出口貿(mào)易融資產(chǎn)品面向出口企業(yè)的貿(mào)易融資產(chǎn)品：面向出口企業(yè)的貿(mào)易融資產(chǎn)品： 打包貸款打包貸款 出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下貸款出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下貸款 出口議付（出口押匯）出口議付（出口押匯） 出口托收貸款出口托收貸款 出口商業(yè)發(fā)票融資出口商業(yè)發(fā)票融資貿(mào)易融資產(chǎn)品出口信用證打包貸款貿(mào)易融資產(chǎn)品出口信用證打包貸款出口信用證打包貸款出口信用證打包貸款 打

39、包貸款（打包貸款（PACKING LOANPACKING LOAN）：是指銀行根據(jù)客戶的要求，將以其為受益）：是指銀行根據(jù)客戶的要求，將以其為受益人的正本信用證留存，在提交單據(jù)前向其發(fā)放的用于該信用證項(xiàng)下備貨人的正本信用證留存，在提交單據(jù)前向其發(fā)放的用于該信用證項(xiàng)下備貨的專用本外幣貸款，此類(lèi)貸款的償還來(lái)源是該信用證項(xiàng)下貨物的出口收的專用本外幣貸款，此類(lèi)貸款的償還來(lái)源是該信用證項(xiàng)下貨物的出口收匯。匯。 簽訂合同簽訂合同開(kāi)立信用證開(kāi)立信用證 打包貸款打包貸款生產(chǎn)備貨生產(chǎn)備貨銀行交單銀行交單收匯還款收匯還款貿(mào)易融資產(chǎn)品出口信用證打包貸款貿(mào)易融資產(chǎn)品出口信用證打包貸款產(chǎn)品優(yōu)點(diǎn)產(chǎn)品優(yōu)點(diǎn) ： 在貿(mào)易真實(shí)前

40、提下，公司可以憑正本信用證向我行申請(qǐng)打包貸在貿(mào)易真實(shí)前提下，公司可以憑正本信用證向我行申請(qǐng)打包貸款，用于緩解公司生產(chǎn)前期流動(dòng)資金不足，增加企業(yè)資金周轉(zhuǎn)款，用于緩解公司生產(chǎn)前期流動(dòng)資金不足，增加企業(yè)資金周轉(zhuǎn)速度，提高企業(yè)生產(chǎn)效率。速度，提高企業(yè)生產(chǎn)效率。 可以辦理最長(zhǎng)達(dá)可以辦理最長(zhǎng)達(dá)120120天的融資期限，減短了資金流動(dòng)周期，給企業(yè)創(chuàng)天的融資期限，減短了資金流動(dòng)周期，給企業(yè)創(chuàng)造了更多的資金收益。造了更多的資金收益。貿(mào)易融資產(chǎn)品出口信用證打包貸款貿(mào)易融資產(chǎn)品出口信用證打包貸款注意點(diǎn)注意點(diǎn) ：信用證自身無(wú)任何價(jià)值。如果客戶之間合信用證自身無(wú)任何價(jià)值。如果客戶之間合同取消，信用證則成為一紙空文。同取

41、消，信用證則成為一紙空文。實(shí)行?？顚Ｓ?，按需發(fā)放，防止企業(yè)利用實(shí)行專款專用，按需發(fā)放，防止企業(yè)利用信用證來(lái)套取銀行資金或?qū)①Y金挪至他用。信用證來(lái)套取銀行資金或?qū)①Y金挪至他用。貿(mào)易融資產(chǎn)品出口信用證打包貸款貿(mào)易融資產(chǎn)品出口信用證打包貸款注意點(diǎn)注意點(diǎn) ： MT700/701 ISSUE OF A DOCUMENTORY CREDIT MT700/701 ISSUE OF A DOCUMENTORY CREDIT 在信用證的最上方在信用證的最上方 31C DATE OF ISSUE 31C DATE OF ISSUE 開(kāi)證日期開(kāi)證日期 （100412100412） 31D DATE AND PLAC

42、E OF EXPIRY 31D DATE AND PLACE OF EXPIRY 信用證到期日及到期地點(diǎn)信用證到期日及到期地點(diǎn) （100602 CHINA100602 CHINA） 59 BENEFICIARY 59 BENEFICIARY 收益人（出口商）收益人（出口商）貿(mào)易融資產(chǎn)品出口押匯貿(mào)易融資產(chǎn)品出口押匯出口押匯出口押匯 出口押匯：是指出口商發(fā)出貨物交來(lái)信用證或合同要求的單據(jù)后，銀出口押匯：是指出口商發(fā)出貨物交來(lái)信用證或合同要求的單據(jù)后，銀行應(yīng)出口商要求向其提供的以出口單據(jù)為抵押的在途資金融通，此類(lèi)行應(yīng)出口商要求向其提供的以出口單據(jù)為抵押的在途資金融通，此類(lèi)貸款的償還來(lái)源是該信用證項(xiàng)下

43、貨物的出口收匯。貸款的償還來(lái)源是該信用證項(xiàng)下貨物的出口收匯。 貿(mào)易融資產(chǎn)品出口押匯貿(mào)易融資產(chǎn)品出口押匯 產(chǎn)品優(yōu)點(diǎn)產(chǎn)品優(yōu)點(diǎn) ：（對(duì)出口商）：（對(duì)出口商）加快資金周轉(zhuǎn)加快資金周轉(zhuǎn)簡(jiǎn)化融資手續(xù)簡(jiǎn)化融資手續(xù)改善現(xiàn)金流量改善現(xiàn)金流量節(jié)約財(cái)務(wù)費(fèi)用節(jié)約財(cái)務(wù)費(fèi)用貿(mào)易融資產(chǎn)品進(jìn)口押匯貿(mào)易融資產(chǎn)品進(jìn)口押匯進(jìn)口押匯進(jìn)口押匯進(jìn)口押匯：是指銀行在收到信用證或進(jìn)口進(jìn)口押匯：是指銀行在收到信用證或進(jìn)口代收項(xiàng)下單據(jù)時(shí)，應(yīng)進(jìn)口商要求向其提供代收項(xiàng)下單據(jù)時(shí)，應(yīng)進(jìn)口商要求向其提供短期資金融通。短期資金融通。貿(mào)易融資產(chǎn)品進(jìn)口押匯貿(mào)易融資產(chǎn)品進(jìn)口押匯 產(chǎn)品優(yōu)點(diǎn)產(chǎn)品優(yōu)點(diǎn) ：（對(duì)進(jìn)口商）：（對(duì)進(jìn)口商）減少資金占?jí)簻p少資金占?jí)喊盐帐袌?chǎng)先機(jī)把

44、握市場(chǎng)先機(jī)優(yōu)化資金管理優(yōu)化資金管理貿(mào)易融資產(chǎn)品提貨擔(dān)保貿(mào)易融資產(chǎn)品提貨擔(dān)保提貨擔(dān)保提貨擔(dān)保提貨擔(dān)保：是指當(dāng)進(jìn)口貨物早于貨運(yùn)單據(jù)提貨擔(dān)保：是指當(dāng)進(jìn)口貨物早于貨運(yùn)單據(jù)抵達(dá)港口時(shí)，銀行向進(jìn)口商出具的、有銀抵達(dá)港口時(shí)，銀行向進(jìn)口商出具的、有銀行加簽的、用于進(jìn)口商向船務(wù)公司辦理提行加簽的、用于進(jìn)口商向船務(wù)公司辦理提貨手續(xù)的書(shū)面擔(dān)保。貨手續(xù)的書(shū)面擔(dān)保。貿(mào)易融資產(chǎn)品提貨擔(dān)保貿(mào)易融資產(chǎn)品提貨擔(dān)保 產(chǎn)品優(yōu)點(diǎn)產(chǎn)品優(yōu)點(diǎn) ：（對(duì)進(jìn)口商）：（對(duì)進(jìn)口商）減少資金占?jí)簻p少資金占?jí)喊盐帐袌?chǎng)先機(jī)把握市場(chǎng)先機(jī)改善現(xiàn)金流量改善現(xiàn)金流量第四篇第四篇 結(jié)匯和售付匯結(jié)匯和售付匯 一、結(jié)匯一、結(jié)匯1 1、定義：指外匯收入者將其外匯收入出售

45、給外匯指定銀行，外匯指、定義：指外匯收入者將其外匯收入出售給外匯指定銀行，外匯指定銀行按一定匯率付給等值人民幣的行為定銀行按一定匯率付給等值人民幣的行為。2 2、我行結(jié)匯的原則：、我行結(jié)匯的原則：（1 1）對(duì)境內(nèi)機(jī)構(gòu)的外匯收入必須區(qū)分經(jīng)常項(xiàng)目與資本項(xiàng)目）對(duì)境內(nèi)機(jī)構(gòu)的外匯收入必須區(qū)分經(jīng)常項(xiàng)目與資本項(xiàng)目（2 2）經(jīng)常項(xiàng)目下企業(yè)自主決定保留外匯或結(jié)匯）經(jīng)常項(xiàng)目下企業(yè)自主決定保留外匯或結(jié)匯（3 3）資本項(xiàng)目外匯收入未提供有效單據(jù)或未經(jīng)核準(zhǔn)結(jié)匯的不得辦理）資本項(xiàng)目外匯收入未提供有效單據(jù)或未經(jīng)核準(zhǔn)結(jié)匯的不得辦理結(jié)匯結(jié)匯 （4 4）凡無(wú)法證明屬于經(jīng)常項(xiàng)目的外匯收入，均應(yīng)按照資本項(xiàng)）凡無(wú)法證明屬于經(jīng)常項(xiàng)目的外

46、匯收入，均應(yīng)按照資本項(xiàng)目外匯結(jié)匯的有關(guān)規(guī)定辦理目外匯結(jié)匯的有關(guān)規(guī)定辦理 3 3、經(jīng)常項(xiàng)目結(jié)匯：、經(jīng)常項(xiàng)目結(jié)匯：（1 1）貿(mào)易項(xiàng)下結(jié)匯）貿(mào)易項(xiàng)下結(jié)匯 對(duì)確定為貿(mào)易項(xiàng)下的外匯，我行可以直接為收匯企業(yè)辦理入帳或?qū)Υ_定為貿(mào)易項(xiàng)下的外匯，我行可以直接為收匯企業(yè)辦理入帳或結(jié)匯，并出具出口收匯核銷(xiāo)專用聯(lián)。結(jié)匯，并出具出口收匯核銷(xiāo)專用聯(lián)。（2 2）非貿(mào)易項(xiàng)下結(jié)匯）非貿(mào)易項(xiàng)下結(jié)匯 對(duì)于對(duì)公單位非貿(mào)易外匯收入，我行可以直接為收匯單位對(duì)于對(duì)公單位非貿(mào)易外匯收入，我行可以直接為收匯單位辦理入帳或結(jié)匯手續(xù)，但不得為收匯單位出具出口收匯核銷(xiāo)辦理入帳或結(jié)匯手續(xù)，但不得為收匯單位出具出口收匯核銷(xiāo)專用聯(lián)。專用聯(lián)。 4 4、資本

47、項(xiàng)目結(jié)匯：、資本項(xiàng)目結(jié)匯：（1 1） 我行辦理資本項(xiàng)目結(jié)匯應(yīng)嚴(yán)格按照資本項(xiàng)目結(jié)匯審核程序我行辦理資本項(xiàng)目結(jié)匯應(yīng)嚴(yán)格按照資本項(xiàng)目結(jié)匯審核程序辦理。辦理。（2 2）未取得外匯管理局外商投資企業(yè)外匯資本金結(jié)匯授權(quán)行）未取得外匯管理局外商投資企業(yè)外匯資本金結(jié)匯授權(quán)行需憑外匯局出具的資本項(xiàng)目結(jié)匯核準(zhǔn)件辦理結(jié)匯業(yè)務(wù)，需憑外匯局出具的資本項(xiàng)目結(jié)匯核準(zhǔn)件辦理結(jié)匯業(yè)務(wù)，取得外匯局外商投資企業(yè)外匯資本金結(jié)匯授權(quán)行，應(yīng)按外匯取得外匯局外商投資企業(yè)外匯資本金結(jié)匯授權(quán)行，應(yīng)按外匯管理有關(guān)規(guī)定及我行資本金結(jié)匯操作規(guī)程辦理資本金入賬及管理有關(guān)規(guī)定及我行資本金結(jié)匯操作規(guī)程辦理資本金入賬及資本金結(jié)匯。資本金結(jié)匯。（3 3）其他

48、應(yīng)注意的事項(xiàng)：）其他應(yīng)注意的事項(xiàng)：A A、單筆結(jié)匯超過(guò)、單筆結(jié)匯超過(guò)100100萬(wàn)美元或單一企業(yè)當(dāng)日累計(jì)結(jié)匯超過(guò)萬(wàn)美元或單一企業(yè)當(dāng)日累計(jì)結(jié)匯超過(guò)100100萬(wàn)萬(wàn)美元的，由經(jīng)辦人員填制外商投資項(xiàng)下資本金大額結(jié)匯情美元的，由經(jīng)辦人員填制外商投資項(xiàng)下資本金大額結(jié)匯情況表經(jīng)復(fù)核人員復(fù)核后，在業(yè)務(wù)結(jié)束后的下一個(gè)工作日以況表經(jīng)復(fù)核人員復(fù)核后，在業(yè)務(wù)結(jié)束后的下一個(gè)工作日以 形式向所在地外匯局報(bào)送；形式向所在地外匯局報(bào)送；B B、每月前、每月前5 5個(gè)工作日內(nèi)向外匯局報(bào)送上月外商投資項(xiàng)下外匯資本金結(jié)個(gè)工作日內(nèi)向外匯局報(bào)送上月外商投資項(xiàng)下外匯資本金結(jié)匯統(tǒng)計(jì)表；匯統(tǒng)計(jì)表；C.C.企業(yè)結(jié)匯時(shí)需要提供給銀行的資料有：

49、企業(yè)結(jié)匯時(shí)需要提供給銀行的資料有：外商投資企業(yè)外匯登記外商投資企業(yè)外匯登記ICIC卡卡資本金結(jié)匯所得人民幣資金的支付命令函資本金結(jié)匯所得人民幣資金的支付命令函資本金結(jié)匯后的人民幣資金用途證明文件（資本金結(jié)匯后的人民幣資金用途證明文件（5 5萬(wàn)美元以下不需）萬(wàn)美元以下不需）會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的最近一期驗(yàn)資報(bào)告（須附外方出資情況詢會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的最近一期驗(yàn)資報(bào)告（須附外方出資情況詢證函的回函）證函的回函）前一筆資本金結(jié)匯所得人民幣資金按照支付命令函對(duì)外支付的相前一筆資本金結(jié)匯所得人民幣資金按照支付命令函對(duì)外支付的相關(guān)憑證及其使用情況明細(xì)清單和加蓋企業(yè)公章或財(cái)務(wù)印章的發(fā)票關(guān)憑證及其使用情況明細(xì)清單和加蓋企業(yè)公章或財(cái)務(wù)印章的發(fā)票等有關(guān)憑證的復(fù)印件。若該筆結(jié)匯為一次性或分次結(jié)匯中的最后等有關(guān)憑證的復(fù)印件。若該筆結(jié)匯為一次性或分次結(jié)匯中的最后一筆，企業(yè)應(yīng)當(dāng)于結(jié)匯后的一筆，