2022年海產(chǎn)品養(yǎng)殖可行性研究報(bào)告

1、海產(chǎn)品養(yǎng)殖可行性研究報(bào)告 i海產(chǎn)品養(yǎng)殖可行性研究報(bào)告（此文檔為 word格式,下載后您可任意修改編輯?。┖．a(chǎn)品養(yǎng)殖可行性研究報(bào)告 目錄-、 總論二、企業(yè)資信評(píng)估三、項(xiàng)目概況分析四、市場分析與建設(shè)規(guī)模分析五、建設(shè)條件與廠址選擇評(píng)估六、工廠工藝、技術(shù)、設(shè)備和工程設(shè)計(jì)方案評(píng)估七、環(huán)境保護(hù)與勞動(dòng)安全評(píng)估八、企業(yè)組織、勞動(dòng)定員和人員培訓(xùn)評(píng)估九、項(xiàng)目建設(shè)期與實(shí)施進(jìn)度評(píng)估十、投資估算與資金籌措評(píng)估十一、 財(cái)務(wù)效益評(píng)估十二、結(jié)論與建議十三、附件一、項(xiàng)目總論（一）項(xiàng)目背景:項(xiàng)目名稱：扇貝、鮑魚、海膽、海參底播養(yǎng)殖項(xiàng)目項(xiàng)目承辦單位：某某科技股份有限公司項(xiàng)目主管部門：中國農(nóng)業(yè)部漁業(yè)局項(xiàng)目擬建設(shè)地點(diǎn)和地區(qū)：某某縣某某

2、角至調(diào)樓一線的海域可行性研究評(píng)估報(bào)告承辦單位：中國某某評(píng)估有限公司（二）評(píng)估報(bào)告編制依據(jù)漁業(yè)生態(tài)環(huán)境規(guī)范。中國海洋環(huán)境保護(hù)法。中國食品安全生產(chǎn)法。中國海域使用規(guī)范。扇貝、鮑魚、海膽、海參底播養(yǎng)殖項(xiàng)目可行性研究報(bào)告基礎(chǔ)數(shù)據(jù)由某某公司提供。商業(yè)貸款評(píng)估手冊。投資項(xiàng)目可行性研究指南。-企業(yè)資信評(píng)估（一）公司歷史及地址山東某某科技股份有限公司成立于 2001年，位于中國山東省煙臺(tái)市是山東 某某集團(tuán)有限公司的控股子公司， 于2006年11月在深交所上市。公司主要從事 海水水產(chǎn)品苗種繁育、養(yǎng)殖、食品加工及保稅倉儲(chǔ)業(yè)務(wù)，是一家集海水養(yǎng)殖、冷 藏加工、科研推廣及國際貿(mào)易于一體的國家級(jí)高新技術(shù)企業(yè)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化國

3、家重 點(diǎn)龍頭企業(yè)、國家級(jí)水產(chǎn)良種場（二）公司業(yè)務(wù)與素質(zhì)公司始終堅(jiān)持以市場為導(dǎo)向，以效益為中心，以發(fā)展創(chuàng)新為主線，大力推進(jìn) 體制、技術(shù)和管理創(chuàng)新，綜合實(shí)力日益增強(qiáng)。目前，公司轄設(shè)煙臺(tái)開發(fā)區(qū)分公司、 海陽分公司、萊州分公司、牟平分公司、冷藏食品加工廠、保稅加工貿(mào)易基地、 膠原蛋白加工廠，擁有煙臺(tái)山海食品有限公司、山東某某銷售有限公司、通寶國際控股有限公司、山東某某國際貨運(yùn)代理有限公司 4家全資子公司，以及1家控 股子公司煙臺(tái)得灃海珍品有限公司。公司積極推行標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)與管理，先后通過歐盟衛(wèi)生注冊、HACCP認(rèn)證、IS09001 認(rèn)證、ISO14001 認(rèn)證、OHSMS18001 認(rèn)證、BRC 認(rèn)證、

4、IFS 認(rèn)證、ETI 認(rèn)證、GMP認(rèn)證、主要養(yǎng)殖產(chǎn)品均取得無公害產(chǎn)地認(rèn)定和無公害產(chǎn)品認(rèn)證；其 中大菱鲆養(yǎng)殖場通過China GAP認(rèn)證；保稅倉儲(chǔ)已通過4A級(jí)倉儲(chǔ)物流企業(yè)認(rèn)證； 海參產(chǎn)品已獲準(zhǔn)使用煙臺(tái)海參地理標(biāo)志產(chǎn)品專用標(biāo)志。公司始終堅(jiān)持科技興業(yè)”的發(fā)展思路，擁有一流的自主研發(fā)團(tuán)隊(duì)和雄厚的科 研基礎(chǔ)設(shè)施，先后被認(rèn)定為首批國家星火計(jì)劃龍頭企業(yè)創(chuàng)新中心、首批全國農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新中心和國家級(jí)企業(yè)研究開發(fā)中心、中國水產(chǎn)加工貿(mào)易25強(qiáng)企業(yè)、中國百強(qiáng)食品龍頭企業(yè)，被海關(guān)評(píng)定為 十佳”誠信企業(yè)。先后與中科院海 洋研究所、魯東大學(xué)等共建了海洋科技示范基地等科技創(chuàng)新平臺(tái)。近五年來，共承擔(dān)國家級(jí)項(xiàng)目11項(xiàng)，取

5、得國家專利13項(xiàng)，獲省部級(jí)以上科技獎(jiǎng)勵(lì)11項(xiàng)。2007年，公司被科技部批準(zhǔn)為國家海藻工程技術(shù)研究中心組建單位。（三）公司經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況1 該公司最近兩年的經(jīng)營業(yè)績情況概括如下2012 年2013 年?duì)I業(yè)總收入321,132,262.65323,991,190.95營業(yè)利潤36,372,831.7627,911,098.08營業(yè)成本188,988,048.90199,032,281.63利潤總額31,917,250.4238,817,916.01凈利潤31,917,250.4238,685,809.43營業(yè)利潤率19.24%14.02%注：單位元某某作為國內(nèi)的大型從事海水水產(chǎn)品苗種繁育、養(yǎng)殖、食

6、品加工的企業(yè)，通 過營業(yè)利潤里我們可以發(fā)現(xiàn)最近兩年該公司的營業(yè)利潤率均保持在14%勺增長率上，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于同行業(yè) 9%利潤率。表明公司近兩年經(jīng)營業(yè)績較好，有較高的盈利 性值得投資。2 該公司近兩年資產(chǎn)負(fù)債狀況如下：注：單位元2012 年2013 年流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)89295.094063.2資產(chǎn)總額234167.58242658.31負(fù)債總額100727.89105352.38其中：流動(dòng)負(fù)債89295.0794063.21所有者權(quán)益130547.41134333.64負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)231275.3239686.02比率流動(dòng)比率1.05661.0917速動(dòng)比率0.31460.3286資產(chǎn)負(fù)債率43

7、.01%43.41%總體看來該公司的資產(chǎn)負(fù)債狀況良好，雖 2013年該公司的負(fù)債總額與2012 年相比有一定的增長，但與此同時(shí)資產(chǎn)總額的增長卻超過了負(fù)債的增長，因此償債能力增強(qiáng)，社會(huì)信譽(yù)好。從流動(dòng)比率來看該公司13年的流動(dòng)比率為1.0917比 12年1.0566有所增長，同時(shí)速動(dòng)比率也由 12年的說明該公司的0.3146變?yōu)?0.3286且這兩個(gè)指標(biāo)分別高于行業(yè)的0.9與0.3，說明企業(yè)每年的變現(xiàn)能力逐年 增強(qiáng)短期償債能力強(qiáng)，高于同行業(yè)的平均水平，在同行業(yè)中屬于龍頭企業(yè)，資金雄厚。（四）結(jié)論：通過對公司歷史及地址、公司業(yè)務(wù)與素質(zhì)的分析我們得出山東某某科技股份 有限公司有著悠久的歷史與豐富的水產(chǎn)

8、養(yǎng)殖行業(yè)經(jīng)驗(yàn)與技術(shù)，適合該水產(chǎn)養(yǎng)殖的生產(chǎn)。同時(shí)通過對該公司的財(cái)務(wù)分析，我們發(fā)現(xiàn)該公司的整體經(jīng)濟(jì)實(shí)力處于同行 業(yè)的領(lǐng)先水平，資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率均分別高于同行業(yè)平均值，因 此某某科技股份有能力進(jìn)行該水產(chǎn)養(yǎng)殖項(xiàng)目的投資生產(chǎn)。三、項(xiàng)目概況分析（一）項(xiàng)目發(fā)起過程（略）（二）項(xiàng)目投資建設(shè)必要性評(píng)估通過對我國十八屆三中全會(huì)的會(huì)議精神解讀，未來的10-20年是中國發(fā)展的戰(zhàn)略機(jī)遇期，也是實(shí)現(xiàn)快速工業(yè)化、城鎮(zhèn)化、提高人民生活水平和轉(zhuǎn)變發(fā)展方式的關(guān)鍵 時(shí)期。與過去相比，中國面臨的國際和國內(nèi)形勢都產(chǎn)生了深刻的變化。中國不僅要應(yīng)對金融危機(jī)與氣候變化的全球性挑戰(zhàn)，還必須解決日益嚴(yán)峻的國內(nèi)資源緊 缺、人民日益增

9、長的物質(zhì)文化需求與環(huán)境問題，重塑可持續(xù)發(fā)展格局。最主要的理由有如下幾個(gè)方面：對于一個(gè)國家經(jīng)濟(jì)而言，出口、投資、消費(fèi)一直是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的三條重要 途徑，在面對全球經(jīng)濟(jì)低迷的情況下，消費(fèi)成為了拉動(dòng)一個(gè)地區(qū)經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇的主要 因素，有利于實(shí)現(xiàn)財(cái)富的再分配，解決當(dāng)?shù)夭糠志蜆I(yè)情況與拉動(dòng)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展。近年來，隨著生活水平的逐步提高，人們對水產(chǎn)品的需求越來越大。而 我國自1999年開始實(shí)施捕撈產(chǎn)量“零增長”，最近又實(shí)行“負(fù)增長”，水產(chǎn)品的 供給必然越來越多地依靠水產(chǎn)養(yǎng)殖，因此我們的項(xiàng)目對于解決市場的巨大需求有 著巨大的緩解作用。3隨著國民生活水平的不斷提高，水產(chǎn)品的需求量越來越大，水產(chǎn)品的養(yǎng)殖規(guī) 模隨著市場需求的

10、擴(kuò)大而急劇擴(kuò)張， 為了滿足人們?nèi)找嬖鲩L對水產(chǎn)品的需求， 對 于解決人們對于日益增長的生活物資文化需求有著很大的幫助。4 海洋是全球生命支持系統(tǒng)的一個(gè)重要組成部分，也是一種有助于實(shí)現(xiàn)可 持續(xù)發(fā)展的寶貴財(cái)富和空間資源。作為海洋大國，在經(jīng)濟(jì)迅速增長、人口快速增加及城市化程度加快而陸地資源日益枯竭的背景下，立足陸海統(tǒng)籌，科學(xué)開發(fā)海洋資源和保護(hù)海洋環(huán)境，是支撐我國經(jīng)濟(jì)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展的必然選擇， 也是實(shí)現(xiàn) 21世紀(jì)宏偉藍(lán)圖的必由之路。我們項(xiàng)目的連續(xù)性有利于海洋資源的可持續(xù)發(fā)展， 與經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。（三）項(xiàng)目可行性研究評(píng)估結(jié)論與建議扇貝、鮑魚、海膽、海參海參味甘咸，性溫，營養(yǎng)成分含蛋白質(zhì)、維生 素、海參素

11、、海參粘多糖、海參皂甙等，是大海中的一種天然的滋補(bǔ)食品。由于 海參性溫，營養(yǎng)價(jià)值十分全面，適合老人、孕婦、病人及體質(zhì)虛弱等絕大多數(shù)人 群，正常人吃海參還能提高身體免疫力、抗疲勞、預(yù)防疾病等。在國內(nèi)具有巨大 的市場需求。隨著社會(huì)生物技術(shù)的快速發(fā)展，現(xiàn)在能大量人工培育出扇貝、鮑魚、海 膽、海參等幼苗，價(jià)格低廉，能夠進(jìn)行規(guī)模化的投放養(yǎng)殖。人們對以熟練掌握扇貝、鮑魚、海膽、海參等養(yǎng)殖技術(shù)，養(yǎng)殖飼料簡單 易得。本項(xiàng)目選址為某某縣地理區(qū)位優(yōu)越，自然環(huán)境優(yōu)良，生物資源豐富，海 底自然生長華貴櫛孔扇貝、長竹蟶、九孔鮑、文蛤、日月貝等底棲貝類。適宜底 播貝類的海域有30萬 畝，是底播養(yǎng)殖的優(yōu)良海區(qū)。距某某省省會(huì)

12、?？谑?3公里。環(huán)島西線咼速公路和粵海鐵路西環(huán)線貫穿 境內(nèi)，交通便利。某某縣交通運(yùn)輸四通八達(dá)，陸、海、空交通便利?；浐ｈF路西 環(huán)線、環(huán)島高速公路和225國道（海榆西線）穿過境內(nèi)，縣城距?？谑?86公里、 洋浦港50公里?？h內(nèi)公路84條，總里程634公里，縣城通往各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、主要港口 和各經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)的道路全部實(shí)現(xiàn)柏油路面。新盈、頭咀、調(diào)樓、黃龍等港口可通航貨輪直達(dá)廣州、湛江、海安、北海、?？?、三亞等港口?？h境內(nèi)的加來機(jī)場擴(kuò) 建工程已竣工交付使用、金牌 3000噸級(jí)車客輪渡碼頭已建成、和 3.5萬噸級(jí)雜 貨碼頭主體工程已完工并可停靠船舶，某某縣已成為有陸?？铡苯煌▋?yōu)勢的縣份 之一。本項(xiàng)目所使用的設(shè)備：

13、如項(xiàng)目底播養(yǎng)殖箱，投料船等設(shè)備均簡單易得， 可以從國內(nèi)市場獲得無需進(jìn)口。本項(xiàng)目建設(shè)的主要內(nèi)容為：建設(shè)底棲貝類育苗水體5000m3,底播養(yǎng)殖海 域5萬畝，陸基土建工程3000 m3,養(yǎng)殖交通碼頭一座。其中陸建工程包括扇貝、 鮑魚、海膽、海參分揀、清洗、初加工廠房等，職工宿舍，停車場等。本項(xiàng)目在養(yǎng)殖過程和初加工過程中均不產(chǎn)生國家禁止的污染物，并可將 養(yǎng)殖過程中意外死亡的扇貝、鮑魚、海膽、海參等，作為飼料的原材料出售給其 他養(yǎng)殖廠作為飼料。9 本項(xiàng)目養(yǎng)殖過程實(shí)行一天一班制，每年工作250天。本項(xiàng)目建設(shè)期為兩年，生產(chǎn)期為20年，該項(xiàng)目建設(shè)的第一年開始投產(chǎn)，在第三年能達(dá)產(chǎn)生產(chǎn)，第一年生產(chǎn)規(guī)模為達(dá)產(chǎn)期的1

14、/3第二年為2/3。項(xiàng)目所需總投資為2648.62萬元其中建設(shè)投資為1480萬元。項(xiàng)目資金 來源分為資本金1648.62萬元，國內(nèi)銀行長期借款500萬元(年利率為10%。分 兩次借入，每次借入250萬元，年限分別為3年、2年，一次性還本付息)，發(fā) 行債券500萬元(年利率為10%，期限為4年，一次性還本付息)。項(xiàng)目效益評(píng)估。本項(xiàng)目在融資前后的盈利能力、償債能力和財(cái)務(wù)生存能力均很強(qiáng)，企業(yè)均能獲得豐厚的利潤，經(jīng)濟(jì)效益良好，一般情況下不存在投資風(fēng)險(xiǎn)本項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)詳見下表：項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)匯總表序號(hào)指標(biāo)名稱|單位數(shù)量1備注1生產(chǎn)規(guī)模(1)扇貝Kg10000C)鮮活(達(dá)產(chǎn)期)(2)鮑魚Kg2

15、0000鮮活(達(dá)產(chǎn)期)(3)海膽Kg50000鮮活(達(dá)產(chǎn)期):(4)海參kg10000鮮活(達(dá)產(chǎn)期)2主要外購原料及輔助材料年用量噸4000飼可料3主要外購原料動(dòng)力年用量(1)電Kw/h20000 達(dá)產(chǎn)期每年(2)燃油噸10005總平面指標(biāo)(1)占地面積m23000陸基十建工程(2)用地面積畝50000底播養(yǎng)殖海域6設(shè)別總重量無無7勞動(dòng)力指標(biāo)(1)養(yǎng)殖人員個(gè)15(2)銷售人員個(gè)3(3)技術(shù)研發(fā)人員個(gè)28運(yùn)輸量|(1)運(yùn)入噸4000(2)運(yùn)出Kg198000達(dá)產(chǎn)期(干貨+：鮮活)9投資指標(biāo)(1)項(xiàng)目投資總額|萬2648.62人民幣其中：固定資產(chǎn)投資總額|萬2648.62人民幣流動(dòng)資金無無10生產(chǎn)

16、成本費(fèi)用(1)生產(chǎn)總成本費(fèi)用萬506.84序號(hào)指標(biāo)名稱單位數(shù)量備注11年銷售收入(不含增值稅)12年銷售稅金及附加元1166683達(dá)產(chǎn)期:13稅后利潤萬元1152.368達(dá)產(chǎn)期14經(jīng)濟(jì)評(píng)估指標(biāo)|(1)項(xiàng)目投資稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(2)資本金財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬元5100.039(3)項(xiàng)目投資稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率29.93%(4)項(xiàng)目稅后投資回收期年5.4(5)總投資收益率5.96%(6)投資利稅率54.14%(7)資本金凈利潤|5.47%(8)貸款償還期|年3(9)投資、籌資和經(jīng)營活動(dòng)凈現(xiàn)金萬元1152達(dá)產(chǎn)期流量總額(10)經(jīng)營活動(dòng)凈現(xiàn)金流量萬元1317.2達(dá)產(chǎn)期四、市場分析與建設(shè)規(guī)模評(píng)估擬建項(xiàng)目產(chǎn)品概況項(xiàng)目

17、的主要生產(chǎn)產(chǎn)品為扇貝、鮑魚、海膽、海參等，其主要概況如下：海參又名刺參、海男子、土肉、海鼠、海瓜皮。海參是一種名貴海產(chǎn)動(dòng)物， 因補(bǔ)益作用類似人參而得名。海參肉質(zhì)軟嫩，營養(yǎng)豐富，是典型的高蛋白、低脂 肪食物，滋味腴美，風(fēng)味高雅，是久負(fù)盛名的名饌佳肴，是海味“八珍”之一， 與燕窩、鮑魚、魚翅齊名，在大雅之堂上往往扮演著“壓臺(tái)軸”的角色。我國所 產(chǎn)的海參中以刺參、烏參、烏元參、梅花參等經(jīng)濟(jì)價(jià)值較高。海參的營養(yǎng)價(jià)值較 高，每百克水發(fā)海參含蛋白質(zhì)14.9克，脂肪0.9克，碳水化合物0.4克，鈣357 毫克，磷12毫克，鐵2.4毫克，以及維生素E 1、維生素E 2、尼克酸等。海參 含膽固醇極低，為一種典型

18、的高蛋白、低脂肪、低膽固醇食物。加上其肉質(zhì)細(xì)嫩， 易于消化，所以，非常適宜于老年人、兒童以及體質(zhì)虛弱的人食用。具有以下功效1、延續(xù)衰老，消除疲勞，提高免疫力，增強(qiáng)抵抗疾病的能力海參富含蛋白質(zhì)、 礦物質(zhì)、維生素等50多種天然珍貴活性物質(zhì)，其中酸性粘多糖和軟骨素可明顯 降低心臟組織中脂褐素和皮膚脯氨酸的數(shù)量，起到延緩衰老的作用。2、海洋偉哥，補(bǔ)血調(diào)經(jīng)海參體內(nèi)的精氨酸含量很高，號(hào)稱精氨酸大富翁。3、治傷抗炎、護(hù)肝保血管海參不僅是美味佳肴，而且是良好的滋補(bǔ)藥品。4、益智健腦、助產(chǎn)催乳刺參中含有兩種3 -多不飽和脂肪酸（EPA和DHA。其中DHA寸胎兒大腦細(xì) 胞發(fā)育起至關(guān)重要的作用。扇貝為雙殼綱翼形亞綱

19、珍珠貝目中的一科。 廣泛分布于世界各海域，以熱帶 海的種類最為豐富。中國已發(fā)現(xiàn)約 45種，其中北方的櫛孔扇貝和南方的華貴櫛 孔扇貝及長肋日月貝是重要的經(jīng)濟(jì)種。扇貝又名海扇，其肉質(zhì)鮮美，營養(yǎng)豐富， 它的閉殼肌干制后即是“干貝”，被列入八珍之一。具有1、健腦：富含碳水化合物，維持大腦功能必須的能源。2、明目：富含鈣，增加眼球壁的彈力，防治 近視的發(fā)生與發(fā)展。3、健脾和胃：適用于脾氣虛弱，運(yùn)化無力所致的脘腹脹滿， 大便溏泄，食欲不振，肢倦乏力等癥。暖胃，治療胃寒癥。4、潤腸：纖維素可以促進(jìn)腸壁的蠕動(dòng)，幫助消化，防止大便干燥。5、養(yǎng)顏?zhàn)o(hù)膚：含有豐富的維生素E,抑制皮膚衰老、防止色素沉著。驅(qū)除因皮膚過敏

20、或是感染而引起的皮膚干 燥和瘙癢等皮膚損害。6通血：適宜膚色沒有光華，失去紅潤、手腳冰冷的人 群。鐵的含量高，吸收好。7、抑癌抗瘤：有效預(yù)防癌癥，降低癌變的發(fā)生率。 延緩和抑制癌細(xì)胞生長、擴(kuò)散。使癌細(xì)胞退化、萎縮。鮑魚味咸性溫，含有豐富的蛋白質(zhì)以及無機(jī)鹽、微量元素等，可以有效改善 視力疲勞，對身體有很好的滋補(bǔ)作用，具有滋陰清熱、養(yǎng)肝明目、平衡血壓、鎮(zhèn) 靜化痰、潤燥利腸和滋補(bǔ)養(yǎng)顏的功效，對頭目眩暈、白內(nèi)障、吐血、失眠等癥有 輔助治療的作用，還能外治潰瘍。1.提高免疫力：銅等礦物質(zhì)形式與免疫機(jī)能有 關(guān)的酵素。2.明目：含鈣，增加眼球壁的彈力，防治近視的發(fā)生與發(fā)展。3.健腦: 含鈣，鈣是腦代謝不可缺

21、少的重要物質(zhì)。4.護(hù)發(fā)：含蛋白質(zhì)的食物，經(jīng)胃腸的消 化吸收形成各種氨基酸，是合成頭發(fā)角蛋白的必需成分。5.補(bǔ)血益氣：適宜膚色沒有光華，失去紅潤、手腳冰冷的人群。 6.通便：促進(jìn)腸壁的蠕動(dòng)，幫助消化， 防止大便干燥?？梢詽櫥c道，刺激排便。保持腸內(nèi)糞便濕潤，以利通便。7.調(diào)經(jīng)：緩解痛經(jīng)，或是經(jīng)期腰痛。調(diào)理經(jīng)期。8.養(yǎng)陰補(bǔ)虛：補(bǔ)虛損，益精氣，潤 肺補(bǔ)腎，用于肺腎陰虛。適宜與久病體虛或是虛勞的補(bǔ)益。海膽是棘皮動(dòng)物門海膽綱的通稱。 海膽是一種無脊椎動(dòng)物。海膽的營養(yǎng)價(jià)值 極高，也具有很高的藥用價(jià)值，還是八珍之一。它性味咸、平，有制酸止痛、軟 堅(jiān)散結(jié)、化瘀消腫、清熱消炎、健脾強(qiáng)腎、舒筋活血。滋陰補(bǔ)陽等功效

22、，主要用 于治療頸淋巴結(jié)核。積痰不化、胸肋脹痛，海膽卵中含有很高的脂肪酸，系預(yù)防 心血管疾病的良藥，可降低人體內(nèi)甘油三酸脂和膽固醇的含量，抗凝血和阻止血栓形成等。用海膽卵制成食品食用，能提高機(jī)體免疫力，安神補(bǔ)血和促進(jìn)性功能。 海膽卵更含有極豐富的荷爾蒙，故食之有滋陰補(bǔ)腎，養(yǎng)顏?zhàn)o(hù)膚的作用。另外，海 膽卵所含的較高蛋白質(zhì)，易被人體吸收， 加上它本身的味道特別鮮美，促進(jìn)唾液 分泌，能刺激食欲，有較好的滋補(bǔ)作用。海膽黃含有的蛋白質(zhì)由17種氨基酸組成，不止品質(zhì)好，而且量大。每百克海膽黃含蛋白質(zhì)20克，此量幾乎為雞肉、瘦豬肉、魚類和蛋類食品蛋白質(zhì)含量的一倍。脂肪含量是7.2克，其中主要是對健康有益的不飽和

23、脂肪酸和磷脂。糖含量是14.9克。礦物質(zhì)鈣、磷的含量極為豐富，分別是475與456毫克，比牛奶高得多。除此之外，海膽黃還含有較多的 維生素A、維生素D與其他多種礦物質(zhì)。（二）產(chǎn)品市場需求與生產(chǎn)能力1、扇貝、鮑魚、海膽、海參市場需求預(yù)測全球市場鮑魚需求強(qiáng)烈，如果全球需求繼續(xù)增加，其他水產(chǎn)品的競爭受到限 制，曼谷鮑魚將成為漁民的最佳選擇。美國市場帶殼活鮑魚的價(jià)格高達(dá)24美元1磅（454克）；純白肉的價(jià)格為75美元1磅。新加坡消費(fèi)需求旺盛，小鮑魚或 一年生鮑魚罐頭的價(jià)格為 4000泰國銖1公斤，24年的大規(guī)格鮑魚價(jià)格可達(dá) 7000泰國銖1公斤。泰國唯一的綜合鮑魚養(yǎng)殖公司 phukd經(jīng)理sithisa

24、k指出，受環(huán)境和其他食品 品種競爭和生存空間的損失影響，過去 20年鮑魚供應(yīng)顯著下降。預(yù)計(jì)今年（11 年）全球?qū)︴U魚的需求量為2萬噸，幾乎是總產(chǎn)量（1.1萬噸）的2倍，其中9000 噸來自自然收獲，2000噸來自貫籠養(yǎng)殖。鮑魚產(chǎn)量從1968年的2.8萬噸降到2012 年的1.15萬噸，預(yù)計(jì)今年的產(chǎn)量為1.08萬噸。然而鮑魚需求卻以較高速度增長，特別是在亞洲，水產(chǎn)品是日本和中國等國 傳統(tǒng)的食品。同時(shí)很多國家也因鮑魚富含蛋白質(zhì)和低卡路里，認(rèn)為其是一種健康食品我國海岸線長，勞動(dòng)力充裕，具有發(fā)展鮑魚人工養(yǎng)殖十分優(yōu)越的有利條件，加 上我國改革開放的大環(huán)境，故應(yīng)抓住有利時(shí)機(jī)，在我國鮑魚集中產(chǎn)區(qū)和適于人工養(yǎng)

25、 鮑的地區(qū),有計(jì)劃地大力發(fā)展人工養(yǎng)鮑，前景是非常廣闊的。2011年，法國扇貝市場冰鮮和冷凍扇貝進(jìn)口總量超過2.3萬噸，達(dá)到1.95億克朗。其中，超過 75%的產(chǎn)品為冷凍扇貝產(chǎn)品，因?yàn)樵诜▏ｕr加工商中， 冷凍扇貝需求穩(wěn)定。2012年前9個(gè)月，冷凍扇貝產(chǎn)品進(jìn)口量與 2005年同期相 比增長15%，達(dá)到1.6萬噸。預(yù)計(jì)2012年全年冷凍扇貝進(jìn)口量將超過 2萬噸。 從進(jìn)口額來看，2012年前9個(gè)月法國扇貝市場進(jìn)口額比2013年同期增長46%, 為1.57億克朗。近年來，在日本、法國、美國、德國和港澳地區(qū)海膽消費(fèi)越來越大，但目前 貨源稀少，供不應(yīng)求。據(jù)悉，在國內(nèi)只有少數(shù)城市（如廣州、深證、廈門、海口、

26、 上海等地）一些中高檔酒樓和個(gè)別市場有少量貨源供應(yīng)，一般水產(chǎn)市場均無供貨。 目前在廣州有貨時(shí)（帶殼）批發(fā)價(jià)為 80 82元，出口價(jià)每噸為12萬美元以上， 市場需求巨大。由于市場上海參價(jià)格不斷上漲、數(shù)量供不應(yīng)求，據(jù)數(shù)據(jù)顯示， 2013年8月 底以來，威海水產(chǎn)品市場海參大宗價(jià)持續(xù)上漲，截至 9月10日收于188元/ 公斤，9月初至今以累計(jì)漲幅18%以上，該價(jià)格較2011年同期相比高出6% 左右。因此從以上對市場需求的預(yù)測， 我們可以得出在海鮮市場上扇貝、鮑魚、 海 膽、海參均屬于供不應(yīng)求的狀況。2、扇貝、鮑魚、海膽、海參市場生產(chǎn)能力鑒于扇貝、鮑魚、海膽、海參具有口感好、營養(yǎng)價(jià)值高、具有一定藥效等諸

27、 多特點(diǎn)使得一直扇貝、鮑魚、海膽、海參的市場需求巨大且隨著近年來人們生活 水平提高野生的扇貝、鮑魚、海膽、海參等資源集聚減少使得市場缺口越來越大。 由于扇貝、鮑魚、海膽、海參特殊的生活習(xí)性使得國內(nèi)這一市場的生產(chǎn)能力低下 進(jìn)一步加大了市場缺口，因此我們產(chǎn)品的銷售不存在過剩的風(fēng)險(xiǎn)。（三）產(chǎn)品市場推銷方案根據(jù)以上對扇貝、鮑魚、海膽、海參的國內(nèi)外市場調(diào)查和預(yù)測分析，本項(xiàng)目 確定的產(chǎn)品市場營銷站戰(zhàn)略如下：產(chǎn)品目標(biāo)市場：填補(bǔ)市場上扇貝、鮑魚、海膽、海參的70%勺市場缺口，建立屬于自己的海產(chǎn)品品牌。產(chǎn)品市場定位：提供市場上優(yōu)質(zhì)的扇貝、鮑魚、海膽、海參目標(biāo)市場策略：選擇具有優(yōu)良適合扇貝、鮑魚、海膽、海參的海域

28、進(jìn)行飼養(yǎng)。加大營銷的資金投入，全力塑造一個(gè)全新的海產(chǎn)品生產(chǎn)品牌。加大科研實(shí)驗(yàn)，投入巨額資金進(jìn)行新產(chǎn)品飼養(yǎng)技術(shù)研發(fā)。市場推銷方案：在?？诿捞m區(qū)水產(chǎn)平交易中心進(jìn)行掛牌交易。在各類美食、農(nóng)產(chǎn)品等雜志、節(jié)目進(jìn)行贊助與做廣告進(jìn)行促銷。通過試用的形式向島內(nèi)主要星級(jí)酒店進(jìn)行免費(fèi)促銷。積極參加世界各地農(nóng)產(chǎn)品交易活動(dòng)。聯(lián)系海產(chǎn)品加工企業(yè)進(jìn)行產(chǎn)品展示與進(jìn)行價(jià)格磋商。產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模產(chǎn)品方案：根據(jù)對某某角至調(diào)樓一線的海域的實(shí)際調(diào)研，我們得出此片海域 適合建設(shè)底棲貝類育苗水體5000m3,底播養(yǎng)殖海域5萬畝，陸基土建工程為74002m。2.建設(shè)規(guī)模：由于海域等地理位置的限制，且根據(jù)單位不同品種的面積單位產(chǎn) 量，我們

29、預(yù)期項(xiàng)目的生產(chǎn)能力為：品種(鮮活、冷凍)產(chǎn)量(達(dá)產(chǎn)期)鮑魚20000kg扇貝100000kg海膽50000kg海參10000kg品種(干貨)產(chǎn)量(達(dá)產(chǎn)期)鮑魚2000kg扇貝10000kg海膽5000kg海參1000kg（五）結(jié)論:通過對產(chǎn)品的分析，我們發(fā)現(xiàn)由于扇貝、鮑魚、海膽、海參的營養(yǎng)價(jià)值高、 藥用價(jià)值明顯，以及隨著人們的生活物質(zhì)水準(zhǔn)的提高，對于扇貝、鮑魚、海膽、 海參的需求越來越高，市場份額越來越大，并且由于過量的捕撈造成了產(chǎn)量急劇 下降，造成市場凈需求越來越大，其中全球鮑魚的凈需求為每年1萬噸，為市場 總產(chǎn)量的1倍，因此該項(xiàng)目具有良好的市場需求，可以進(jìn)行投資。同時(shí)結(jié)合市場的凈需求與本項(xiàng)

30、目的年產(chǎn)規(guī)模來看，由于項(xiàng)目養(yǎng)殖環(huán)境的制 約，該項(xiàng)目的年產(chǎn)規(guī)模遠(yuǎn)小于市場的凈需求， 不會(huì)造成產(chǎn)能過剩，同時(shí)卻可以減 輕一部分的市場負(fù)擔(dān)，因此該項(xiàng)目可行，可以進(jìn)行建設(shè)。五、建設(shè)條件與廠址選擇評(píng)估園區(qū)平面圖1=1=1 口 r（一）原材料及輔助材料供應(yīng)1 該項(xiàng)目的主要能源的為電力輔助能源為柴油，通過實(shí)地調(diào)研發(fā)現(xiàn)某某地區(qū)工業(yè)用電充足，無電力短缺現(xiàn)象，同時(shí)加油站眾多，符合生產(chǎn)的能源需求。2再生產(chǎn)過程中主要原材料為飼料，均可由國內(nèi)市場購買。（二）廠址選擇1 水文條件由于海產(chǎn)養(yǎng)殖對野生環(huán)境的要求較高其中扇貝、 鮑魚類養(yǎng)殖應(yīng)選擇海水沒有 污染，餌料豐富的海區(qū)，流水要通暢。流速以0.4 0.6秒為最好；水深以10

31、 25 米為宜，底質(zhì)以礫石沙泥底為佳；水溫應(yīng)常年在1 23度之間，夏季最高水溫不 超過25度，冬季不低于零下1度；通過對某某角至調(diào)樓一線的海域的時(shí)間調(diào)研，發(fā)現(xiàn)此片海域水文條件完全適合項(xiàng)目的選址要求。交通條件同時(shí)從交通條件出發(fā)，我們發(fā)現(xiàn)某某角至調(diào)樓一線的海域離文昌較近交通發(fā)達(dá)，某某縣交通運(yùn)輸四通八達(dá)，陸、海、空交通便利?；浐ｈF路西環(huán)線、環(huán)島高 速公路和225國道（海榆西線）穿過境內(nèi)，縣城距?？谑?86公里、洋浦港50公 里。縣內(nèi)公路84條，總里程634公里，縣城通往各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、主要港口和各經(jīng)濟(jì)開 發(fā)區(qū)的道路全部實(shí)現(xiàn)柏油路面。新盈、頭咀、調(diào)樓、黃龍等港口可通航貨輪直達(dá) 廣州、湛江、海安、北海、海口、三

32、亞等港口?？h境內(nèi)的加來機(jī)場擴(kuò)建工程已竣 工交付使用、金牌3000噸級(jí)車客輪渡碼頭已建成、和邦 3.5萬噸級(jí)雜貨碼頭主 體工程已完工并可停靠船舶，某某縣已成為有“陸?？铡苯煌▋?yōu)勢的縣份之一。 有利于產(chǎn)品向全國分散銷售，因此從交通角度地質(zhì)條件通過地質(zhì)的勘探，此類地質(zhì)符合我廠全部用房建設(shè)要求， 其中總面積為3000On2,建筑面積為7400 m2建筑具體如下：序 號(hào)建筑物構(gòu)造物名 稱層數(shù)占地面 積（怦）建造物構(gòu)造 物面積（怦）結(jié)構(gòu)形 式建造物構(gòu)造物 長x寬x高（m x m x m）建設(shè)造 價(jià)元/tf總投入資金1碼頭無500500混凝土50 x 10X 23000150萬兀2冷藏庫（制冰廠）16006

33、00混凝土:120X 10 x 32000120力兀3辦公大樓3300900混凝土20 x 15x 92000180力兀4職工宿舍53001500混凝土20 x 15x 152000300力兀5公用廁所1100100磚混10 x 10 x 3100010萬元6干貨制造廠房124002400混凝土120 x 10 x 31400336力兀7場內(nèi)道路無24002400混凝土400 x 61400336力兀8育苗池1800800混凝土100060048萬元建筑一覽表（三）結(jié)論：通過對項(xiàng)目的預(yù)選廠址從水文條件、 交通條件、地質(zhì)條件以及生活配套設(shè)施 等眾多方面的評(píng)估，我們得出該預(yù)選場址符合建設(shè)與生產(chǎn)條件

34、的要求， 可以進(jìn)行 生產(chǎn)建設(shè)。六、工藝、技術(shù)、設(shè)備和工程設(shè)計(jì)方案評(píng)估（一）技術(shù)來源及特點(diǎn)該養(yǎng)殖技術(shù)主要來源于山東某某科技股份有限公司多年從事海產(chǎn)養(yǎng)殖的相 關(guān)成熟經(jīng)驗(yàn)以及某某大學(xué)海洋學(xué)院的相關(guān)技術(shù)支持，它具有較高的技術(shù)先進(jìn)性、 適用性和經(jīng)濟(jì)性相關(guān)特點(diǎn)。（二）工藝流程生產(chǎn)工藝流程圖飼養(yǎng)位專職技術(shù)人員負(fù)責(zé)此環(huán)節(jié)清洗捕撈初加工（干貨）/銷售運(yùn)輸I運(yùn)輸冷藏從整個(gè)生產(chǎn)工藝流程我們可以看出,在我們最后的產(chǎn)品分為干貨、冷凍品兩大類，其中具體操作過程如下:1 育苗：育苗時(shí)間在10月下旬至11月上旬之間完成。一般放置規(guī)格 34厘米的苗種，前期每層放貝苗2530個(gè)，隨著貝苗不斷長大，中期每層放苗1416個(gè)，后期每層

35、放57個(gè)為宜。安排在室內(nèi)或 大棚里進(jìn)行，以防止風(fēng)吹和 日曬2飼養(yǎng)：每天定時(shí)投放餌料且適時(shí)清除養(yǎng)殖籠上的雜物，防止貽貝、雜藻 附著。在養(yǎng)成期間，要適時(shí)換籠，一般一個(gè)養(yǎng)殖周期要倒換 3次籠，第一次在分 苗養(yǎng)成的當(dāng)月10月上旬，第二次在翌年的四月中、下旬，第三次在翌年的10月 上旬。同時(shí)，隨著蝦夷扇貝的生長，要及時(shí)增加浮力，嚴(yán)防架子下沉，以免造成 蝦夷扇貝的死亡。3 捕撈：以海底撈網(wǎng)方式捕撈4清洗：在庫房內(nèi)將扇貝進(jìn)行清洗為冷藏運(yùn)輸與制造干貨做準(zhǔn)備。5初加工：曬制與烘干海產(chǎn)品制成干貨便于儲(chǔ)存、運(yùn)輸、銷售。6銷售：分為在水產(chǎn)中心進(jìn)行掛牌銷售與酒樓促銷等兩大類。（三）生產(chǎn)設(shè)備選型生產(chǎn)過程中所需設(shè)備如下:序

36、 號(hào)設(shè)備名 稱型 號(hào)主要參數(shù)計(jì)量 單位數(shù) 量設(shè)備來源總投入價(jià) 格利用 原有國內(nèi) 制造進(jìn)口合作制作1漁船無排水量艘3V30力兀2運(yùn)輸車東風(fēng)載貨量輛5V150萬元3飼料機(jī)無產(chǎn)量臺(tái)6V3萬兀4k殖箱無單位面積6V20萬兀5制氧機(jī)耗電量套5V3萬兀6冷庫耗電量臺(tái)2V10萬兀7烘干機(jī)耗電量臺(tái)2V30萬兀設(shè)備一覽表此類設(shè)別在國內(nèi)市場上簡單易得，無需進(jìn)口無特別要求。（四）項(xiàng)目組成與廠房設(shè)計(jì)項(xiàng)目組成。根據(jù)項(xiàng)目流程，我們大體可以把項(xiàng)目分為養(yǎng)殖、初加工、銷售三 環(huán)節(jié)和鮮活品與干貨兩大類。廠房設(shè)計(jì)。整個(gè)廠房建筑面積為 7400 m2 （詳情見第六部分設(shè)備一覽表）， 廠房的預(yù)期設(shè)計(jì)均已設(shè)備安防以及工作流程順序設(shè)計(jì)而成

37、。（五）結(jié)論隨著海洋科學(xué)技術(shù)的發(fā)展現(xiàn)在海產(chǎn)養(yǎng)殖技術(shù)已經(jīng)非常成熟且某某科技股份有限公司已有多年生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)以及某某大學(xué)的科學(xué)技術(shù)支持，使得項(xiàng)目的生產(chǎn)技術(shù)切實(shí)可行，該項(xiàng)目可以進(jìn)行實(shí)際生產(chǎn)。同時(shí)該項(xiàng)目的操作流程設(shè)計(jì)合理，非常適合該海產(chǎn)養(yǎng)殖的工作要求，因此從 項(xiàng)目操作流程的可行性研究，該項(xiàng)目具有很強(qiáng)的實(shí)際操作能力。該項(xiàng)目的所有生產(chǎn)設(shè)備均來源于國內(nèi)商家， 不存在貿(mào)易糾紛與貿(mào)易壁壘等方 面的限制，因此該項(xiàng)目切實(shí)可行。綜合以上眾多可行性研究分析，我們得出了該項(xiàng)目再生產(chǎn)技術(shù)上的切實(shí)可 行，可以進(jìn)行實(shí)際生產(chǎn)。七、環(huán)境保護(hù)與勞動(dòng)安全評(píng)估、環(huán)境保護(hù)方案（一）項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)設(shè)計(jì)依據(jù)嚴(yán)格依照以環(huán)境保護(hù)法為依據(jù)對項(xiàng)目進(jìn)行開發(fā)。

38、（二）項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)措施1、采取依托當(dāng)?shù)氐脑芯G化環(huán)境為主進(jìn)行建設(shè)開發(fā)利用。2、在建設(shè)的過程中對周邊環(huán)境采用邊開發(fā)邊保護(hù)的原則進(jìn)行建設(shè)。3、對在建設(shè)過程中做好合理的規(guī)劃進(jìn)行有序的開發(fā)，避免環(huán)境的二次 或多次破壞。4、生活污水先進(jìn)行處理后在排放。二、資源利用及能耗分析（一）項(xiàng)目資源利用及能耗標(biāo)準(zhǔn)項(xiàng)目建成以后為了保護(hù)當(dāng)?shù)氐纳鷳B(tài)環(huán)境我們主要能源是以電力為主，輔以少量的柴油作為漁船驅(qū)動(dòng)能源。因此在整個(gè)營業(yè)過程中不產(chǎn)生任何國家禁止的污 染，其營業(yè)過程中排放的廢水、廢渣、廢棄均能滿足國家排放標(biāo)準(zhǔn)，項(xiàng)目建成后 園區(qū)內(nèi)綠色工程由專業(yè)的公司統(tǒng)一規(guī)劃建設(shè)。（二）項(xiàng)目資源利用及能耗分析每年耗電量為2萬千瓦。三、旅游項(xiàng)

39、目節(jié)能方案（一）項(xiàng)目節(jié)能設(shè)計(jì)依據(jù)為了符合環(huán)保需求本項(xiàng)目主要能源為可再生能源電力為主，已達(dá)最優(yōu)設(shè)計(jì)， 無需節(jié)能設(shè)計(jì)。（二）項(xiàng)目節(jié)能分析無四、項(xiàng)目消防方案（一）項(xiàng)目消防設(shè)計(jì)依據(jù)在施工過程中與項(xiàng)目的消防建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格根據(jù) 公共消防建設(shè)管理制度執(zhí) 行。（二）項(xiàng)目消防措施1、在公共場所內(nèi)設(shè)立放置干粉滅火器、泡沫滅火器、逃生錘、設(shè)立應(yīng) 急指示燈和建立專門的消防管道。2、定期維護(hù)檢查、維護(hù)、更換消防設(shè)施。3、定期舉行全員、全區(qū)域消防知識(shí)講座與演練。（三）火災(zāi)報(bào)警系統(tǒng)在辦公大樓、職工宿舍等公共場所內(nèi)設(shè)立火警警報(bào)器。（四）火火系統(tǒng)干粉滅火器（每個(gè)辦公室配置一個(gè)）、泡沫滅火器、自動(dòng)滅火裝置與專門的 消防管道。（五）

40、消防知識(shí)教育定期舉行對員工進(jìn)行消防安全知識(shí)教育，在園區(qū)內(nèi)進(jìn)行火災(zāi)演練。五、項(xiàng)目勞動(dòng)安全衛(wèi)生方案（一）項(xiàng)目勞動(dòng)安全設(shè)計(jì)依據(jù)建設(shè)項(xiàng)目（工程）勞動(dòng)安全衛(wèi)生監(jiān)察規(guī)定（二）項(xiàng)目勞動(dòng)安全保護(hù)措施1、在項(xiàng)目建設(shè)期內(nèi)設(shè)立專門安全隱患排查部門定期工地檢查。2、在項(xiàng)目施工過程中嚴(yán)格要求施工人員佩戴好安全帽3、在項(xiàng)目建成過后對項(xiàng)目進(jìn)行質(zhì)量檢查驗(yàn)收。4、 在項(xiàng)目營業(yè)期間對組織專門人員對所有設(shè)施進(jìn)行定期檢查、維修和跟換。六、結(jié)論通過對該項(xiàng)目的環(huán)境保護(hù)與勞動(dòng)安全評(píng)估， 我們得出該企業(yè)在預(yù)期生產(chǎn)建設(shè) 與生產(chǎn)過程中均滿足我國公共消防建設(shè)管理制度建設(shè)項(xiàng)目（工程）勞動(dòng)安全衛(wèi)生監(jiān)察規(guī)定 中國食品安全生產(chǎn)法等相關(guān)法律要求，該項(xiàng)目可以

41、進(jìn)入 實(shí)際生產(chǎn)。八、企業(yè)組織、勞動(dòng)定員和人員培訓(xùn)評(píng)估（一）企業(yè)組織形式根據(jù)項(xiàng)目的建設(shè)規(guī)模和生產(chǎn)工藝流程， 新建企業(yè)組織機(jī)構(gòu)按照現(xiàn)代企業(yè)制度 采用金字塔式的管理的股份有限責(zé)任公司。設(shè)立董事會(huì)，為公司最高權(quán)力權(quán)利機(jī) 構(gòu)。董事會(huì)決定公司的一切重大生產(chǎn)事項(xiàng)。實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制， 擬設(shè)總經(jīng)理1人，副總經(jīng)理2人，具體企業(yè)組織結(jié)構(gòu)圖如下：企業(yè)組織結(jié)構(gòu)圖（二）企業(yè)工作制度與勞動(dòng)定員根據(jù)養(yǎng)殖、加工、銷售的需要，捕撈實(shí)行二班制，其余實(shí)行一班制，每一個(gè) 班規(guī)定工作為8個(gè)小時(shí)。該項(xiàng)目勞動(dòng)定員為31人（工資福利，詳情見總成本費(fèi)用表），具體情況如下崗位人數(shù)備注：經(jīng)理3人一位總經(jīng)理，二位副總經(jīng)理育苗2人技術(shù)人員

42、捕撈15人分為三個(gè)小組，每個(gè)小組5人初加工5人無銷售2人無運(yùn)輸5人無（三）人員來源和培訓(xùn)計(jì)劃在該項(xiàng)目中除育苗人員、總經(jīng)理外，其余崗位技術(shù)要求低，人員可以到人才 市場直接招聘，無需培訓(xùn)可直接上崗，育苗人員聘請某某大學(xué)海洋學(xué)院教授擔(dān)任, 總經(jīng)理聘請職業(yè)經(jīng)理人擔(dān)任即可直接上崗。（四）結(jié)論該項(xiàng)目預(yù)期企業(yè)組織形式以及勞動(dòng)定員分別滿足我國 公司法與勞動(dòng)法相 關(guān)規(guī)定，且勞動(dòng)分工切實(shí)可行，因此該項(xiàng)目可以進(jìn)行生產(chǎn)建設(shè)。九、項(xiàng)目建設(shè)期與實(shí)施進(jìn)度評(píng)估任務(wù)名稱工期開始時(shí)10前這任務(wù)1編制上報(bào)可行性硏究報(bào)告加天20年9月1日2013年10月舊2審批可行性研究報(bào)告、立項(xiàng)隔集資金抽天201拜10月1日20131031013

43、工程設(shè)計(jì)*麵工準(zhǔn)備、實(shí)行捋投標(biāo)62天2Q年10月聾日2014年1月1日24土建施工泓天2014年1月1日2014年12月汨35投入第一批幼苗5天2014年1月1日2014年1月6日36設(shè)備安裝30 S2014年12月汨2叮拜1月6日47設(shè)備調(diào)試、負(fù)奇試車試運(yùn)行10天2015年1月6日2015年1月16日6（一）項(xiàng)目建設(shè)簡介:總之，初步規(guī)劃建設(shè)期為2年。因?yàn)榇隧?xiàng)目主要內(nèi)容為野生養(yǎng)殖，在項(xiàng)目建設(shè)之初便可開始投產(chǎn)，通過對同行業(yè)的比較，我們預(yù)測我們項(xiàng)目的投產(chǎn)期為 3年且前三年的年生產(chǎn)能力分別為達(dá)產(chǎn)期的1/3、2/3、100%。土建施工的具體安排如下:撫加朋if i H結(jié)論:從項(xiàng)目預(yù)期實(shí)施進(jìn)度表而言該項(xiàng)

44、目工期安排切實(shí)合理，且具有具體建設(shè)計(jì)劃，從理論上切實(shí)可行，符合正常的施工建設(shè)安排需求， 因此項(xiàng)目建設(shè)期切實(shí)可 行，可以進(jìn)行投資建設(shè)。十、投資估算與資金籌措評(píng)估(一)項(xiàng)目總投資估算1、工程費(fèi)用：建筑工程費(fèi)：人民幣1480萬元 設(shè)備及工器具購置費(fèi)：設(shè)備購置費(fèi)人民幣246萬元運(yùn)輸費(fèi)人民幣15.89萬元安裝工程費(fèi)：安裝工程費(fèi)=設(shè)備購置費(fèi)X 30%=73.8萬元工程費(fèi)用=建筑工程費(fèi)+設(shè)備及工器具購置費(fèi)+安裝工程費(fèi)=1815.69萬元2、工程建設(shè)其他費(fèi)用：工程建設(shè)其他費(fèi)用=工程費(fèi)用X 15 %=272.35萬元3、預(yù)備費(fèi)：基本預(yù)備費(fèi)：基本預(yù)備費(fèi)=工程費(fèi)用X 3%=54.47萬元漲價(jià)預(yù)備費(fèi)：基本預(yù)備費(fèi)=工程

45、費(fèi)用X 10%=181.569萬元預(yù)備費(fèi)=基本預(yù)備費(fèi)+基本預(yù)備費(fèi)=236.04萬元4、建設(shè)借款利息：在建設(shè)過程中向銀行借款為人民幣總額 500萬元借款時(shí)間為分別為3年2年 每次所借金額為總額的1/2、1/2利率為7%銀行借款利息=借款金額X 1/2X (1+7%) 3-1+借款金額X 1/2 (1+7%)2-1=92.49 萬元在債券籌資活動(dòng)中共發(fā)行債券總額為人民幣500萬元，發(fā)行期限為4年債券票面利息為10%，采取復(fù)利計(jì)息一次性還本付息。債券借款利息=發(fā)行總額X (1+10%) 4-1=232.05萬元5、項(xiàng)目總投資總投資額=工程費(fèi)用+工程建設(shè)其他費(fèi)用+預(yù)備費(fèi)=2648.62萬元（二）、項(xiàng)目

46、資金籌措1、資金來源自有資本金：1648.62萬元分批向國有中國銀行借款總額 500萬元發(fā)行債券 總額500萬元2、項(xiàng)目籌資方案在項(xiàng)目的投資過程中所需資金總額來源于三個(gè)方面，資本金、銀行借款、發(fā) 行債券。資本金主要由私募得來。（三）項(xiàng)目投資使用計(jì)劃1、投資使用計(jì)劃根據(jù)項(xiàng)目的建設(shè)進(jìn)度需要在項(xiàng)目的建設(shè)期 2年內(nèi)，每年的投資資金分別為項(xiàng) 目的總資金的2/3、1/3。2、借款償還計(jì)劃1、項(xiàng)目資本金主要由市場私募得來，定價(jià)為每股 10元，每股每年應(yīng)付股息 為 10%。2、銀行借款根據(jù)項(xiàng)目的建設(shè)的需要分 2次借入，每次借款分別為借款總額 的1/2、1/2,借款利率為7%借款年限分別為3年、2年。3、債券發(fā)

47、行年限為4年每年利率為10%，4年后一次還本付息。（四）項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)說明&財(cái)務(wù)測算假定（一）計(jì)算依據(jù)及相關(guān)說明項(xiàng)目中所涉及利率均為結(jié)合當(dāng)前市場利率與預(yù)測宏觀經(jīng)濟(jì)未來走向預(yù)測得 出。（二）項(xiàng)目測算基本設(shè)定每年借款利率為7%、每年應(yīng)付股息為10%、債券的票面利率為10%。（五）損益及利潤分配估算每年應(yīng)付股息164.86萬元。（無）、結(jié)論:通過對項(xiàng)目總投資費(fèi)用的核算，我們得出了項(xiàng)目的總投資資金為 2648.62萬 元其中自有資金為1648.62萬，長期借款金額為500萬元，該項(xiàng)目的投資自有資 金符合我國最低要求，因此可以該項(xiàng)目切實(shí)可行。通過現(xiàn)有的市場價(jià)格以及結(jié)合預(yù)期的年生產(chǎn)規(guī)模，我們計(jì)算出了該項(xiàng)目每

48、年的預(yù)期收益為2160萬元/每年（達(dá)產(chǎn)期），該數(shù)據(jù)符合現(xiàn)有市場收入，小于企業(yè)每 年的總生產(chǎn)成本506.84萬，因此在預(yù)期年收入（達(dá)產(chǎn)期）的估算上其實(shí)有效， 可以進(jìn)行投資。1一、財(cái)務(wù)效益評(píng)估（一）項(xiàng)目總成本費(fèi)用估算1、直接成本海產(chǎn)品養(yǎng)殖可行性研究報(bào)告 總成本估算表序號(hào)項(xiàng)目其他流程合計(jì)育苗飼養(yǎng)（捕撈、清洗、冷藏）初加工（干貨）運(yùn)輸銷售（干貨、鮮活）1外購原材料費(fèi)無鮑魚（1萬）扇貝（1萬）海膽（1萬） 海參（1萬）鮑魚（4萬）扇貝（4 萬）海膽（4萬）海參（4萬）無無無20萬2外購燃料及動(dòng)力費(fèi)無1萬8萬（油料）5萬（電力）5萬（油料）無19萬3工資及福利費(fèi)P無9.6萬（2人）36萬（15人）r 15

49、萬（5人）18萬（5人）:14.4 萬（3 人）93萬4修理費(fèi)24.5 萬（辦公大樓+職工 宿舍+公共廁所）2.55 萬（育苗池+ 制氧機(jī)）16.65 萬（漁船+碼頭+冷藏+ 飼料機(jī)+養(yǎng)殖箱）18.3 萬（干貨制造廠 房+烘干機(jī)）24.3 萬（運(yùn)輸車+場 內(nèi)道路）無86.3 萬5其他費(fèi)用無無無無無無無6經(jīng)營成本（1+2+3+4+5）24.5 萬17.15 萬76.65 萬38.3 萬47.3 萬14.4 萬218.3 萬7折舊費(fèi)23.275 萬（辦公大樓+職工 宿舍+公共廁所）2.565（育苗池+ 制氧機(jī)）18.81（漁船+碼頭+冷藏+ 飼料機(jī)+養(yǎng)殖箱）18.81 萬（干貨制造廠 房+烘干機(jī)）

50、30.21 萬（運(yùn)輸車+場 內(nèi)道路）無93.68 萬8管理費(fèi)用30萬（管理人員工資5人）無無無無無30萬9攤銷費(fèi)無無無無無無無10利息支岀164.86萬（股利）無無無無無164.86 萬11總成本費(fèi)用合計(jì)（6+7+8+9）242.635 萬19.715 萬95.46 萬57.11 萬77.5114.4 萬506.84 萬注：此表所涉及金額均已人民幣計(jì)算?？偝杀举M(fèi)用表海產(chǎn)品養(yǎng)殖可行性研究報(bào)告 2、折舊及攤銷注：在這就過程中采用年限平均法進(jìn)行折舊，公司所有建筑物預(yù)計(jì)使用年限為20年,機(jī)器設(shè)備預(yù)計(jì)使用年限 10年，所有電子設(shè)備預(yù)計(jì)使用年限為3年。在預(yù)提固定資產(chǎn)折舊時(shí)殘值率預(yù)提為5%，在固定折舊額所涉

51、及金額均為人民幣單位為元。1）、主要建筑物固定折舊詳單（1）碼頭每年折舊金額7.125萬元。（2）冷藏庫每年折舊金額為5.7萬元。（3）辦公大樓每年折舊金額為8.55萬元。（4）職工宿舍每年折舊金額為14.25萬元。（5）公用廁所每年折舊金額為 0.475萬元。（6）干貨制造廠房每年折舊金額為15.96萬元。（7）場內(nèi)道路每年折舊金額為15.96萬元。（8）育苗池每年折舊金額為2.28萬元?？傤~：70.3萬元（每年）2）、主要設(shè)備每年固定折舊額詳單（1）、漁船每年折舊金額2.85萬元。（2）、運(yùn)輸車每年折舊金額14.25萬元。（3）飼料機(jī)每年折舊金額0.285萬元。（4）養(yǎng)殖箱每年折舊金額1.

52、9萬元。（5）制氧機(jī)每年折舊金額0.285萬元。（6）冷庫每年折舊金額0.95萬元。（7）烘干機(jī)每年折舊金額2.85萬元?？傤~：23.37萬元（每年）3、每年所有建筑與設(shè)備計(jì)提費(fèi)用總額總共預(yù)提固定資產(chǎn)折舊額為93.67萬元。4、修理費(fèi)注：每年預(yù)提修理費(fèi)計(jì)提比率為 5%。1、主要建筑物維修費(fèi)詳單（1）碼頭每年維修費(fèi)用7.5萬元（2）冷藏庫每年維修費(fèi)用6萬元。（3）辦公大樓每年維修費(fèi)用9萬元。（4）職工宿舍每年維修費(fèi)用15萬元。（5 ）公用廁所每年維修費(fèi)用0.5萬元。（6）干貨制造廠房每年維修費(fèi)用16.8萬元。（7）場內(nèi)道路每年維修費(fèi)用16.8萬元（8）育苗池每年維修費(fèi)用2.4萬元?？傤~：74萬元

53、（每年）2、主要設(shè)備每年維修費(fèi)用詳單（1）漁船每年維修費(fèi)用1.5萬元。（2）運(yùn)輸車每年維修費(fèi)用7.5萬元。（3）飼料機(jī)每年維修費(fèi)用0.15萬元。（4）養(yǎng)殖箱每年維修費(fèi)用1萬元。（5）制氧機(jī)維修費(fèi)用0.15萬元。（6）冷庫每年維修費(fèi)用0.5萬元。（7）烘干機(jī)每年維修費(fèi)用1.5萬元?？傤~：12.3萬（每年）3、預(yù)提主要維修費(fèi)用總額為主要項(xiàng)目預(yù)提每年維修費(fèi)用為 86.3萬元。5、財(cái)務(wù)費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用=銀行借款利息+應(yīng)付債券利息=324.54萬元6、其他費(fèi)用無（二）銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算海產(chǎn)品養(yǎng)殖可行性研究報(bào)告 銷售（營業(yè)）收入、銷售（營業(yè)）稅金及附加和增值稅估算表序 號(hào)項(xiàng)目合計(jì)計(jì)算期123

54、45 5 5201營業(yè)收入108000120720000014400000216000002160002021600040216000601.1鮑魚鮮活品營業(yè)收入200000001333333.3332666666.674000000400000040000004000000單價(jià)1200200200200200200200數(shù)量1000006666.66666713333.333320000200002000020000營業(yè)稅額100000066666.66667133333.3332000002000002000002000001.2扇貝鮮活品營業(yè)收入10000120666666.666713

55、33333.332000000200002020000402000060單價(jià):1202020 20202020數(shù)量50000633333.3333366666.6667100000100000100000100000營業(yè)稅額50000633333.3333366666.66671000001000001000001000001.3海膽鮮活品營業(yè)收入10000000666666.66671333333.332000000200000020000002000000單價(jià)240404040404040數(shù)量25000016666.6666733333.333350000500005000050000營業(yè)

56、稅額50000033333.3333366666.66671000001000001000001000001.4海參鮮活品營業(yè)收入200000001333333.3332666666.640000004000000400000040000007單價(jià)2400400400400400400400數(shù)量500003333.3333336666.6666710000100001000010000營業(yè)稅額100000066666.66667133333.3332000002000002000002000001.5鮑魚干貨產(chǎn)品業(yè)收入200000001333333.3332666666.67400000040

57、0000040000004000000單價(jià)12000200020002000200020002000數(shù)量10000666.66666671333.333332000200020002000營業(yè)稅額100000066666.66667133333.3332000002000002000002000001.6扇貝干貨產(chǎn)品營業(yè)收入3000000200000400000600000600000600000600000單價(jià)36060r 6060P 60 60 60 n數(shù)量500003333.3333336666.6666710000100001000010000營業(yè)稅150000100002000030

58、0003000030000300001.7海膽干貨產(chǎn)品營業(yè)收入5000000333333.3333666666.6671000000100000010000001000000單價(jià)1200200200200200200200數(shù)量250001666.6666673333.333335000500050005000營業(yè)稅25000016666.6666733333.3333500005000050000500001.8海參干貨產(chǎn)品營業(yè)收入200000001333333.3332666666.674000000400000040000004000000單價(jià)24000400040004000400040

59、004000數(shù)量5000333.3333333666.6666671000100010001000營業(yè)稅100000066666.66667133333.3332000002000002000002000002營業(yè)稅金與附加5833714.66389083.6166777883.6171166683.6171166685.781166687.9371166690.0972.1營業(yè)稅5400006360000720000 1080000 10800011080002108000312.2消費(fèi)稅1581.648262.608262.608262.608263.608264.608265.6082.

60、3城市維護(hù)建設(shè)稅270079.382418013.130436013.130454013.130454013.230454013.330454013.43042.4教育費(fèi)附加162047.629410807.8782421607.878232407.8782432407.938232407.9982432408.058243增值稅0000000銷項(xiàng)稅額0000000 1進(jìn)項(xiàng)稅額0000000注：1、在本表中所涉及金額均為人民幣，單位為元2、所涉及數(shù)量單位均為kg。海產(chǎn)品養(yǎng)殖可行性研究報(bào)告 (2)扇貝鮮活產(chǎn)品銷售收入=20 元 /kgx 100000kg每年=2000000/每年(3)海膽鮮活產(chǎn)