精密結構件 項目管理手冊

1、泓域/精密結構件 項目管理手冊精密結構件 項目管理手冊目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc110781926 一、 產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析 PAGEREF _Toc110781926 h 3 HYPERLINK l _Toc110781927 二、 行業(yè)壁壘 PAGEREF _Toc110781927 h 4 HYPERLINK l _Toc110781928 三、 必要性分析 PAGEREF _Toc110781928 h 6 HYPERLINK l _Toc110781929 四、 有效溝通的方法 PAGEREF _Toc110781929 h 7 HYPERLIN

2、K l _Toc110781930 五、 溝通的障礙 PAGEREF _Toc110781930 h 9 HYPERLINK l _Toc110781931 六、 項目維護階段 PAGEREF _Toc110781931 h 11 HYPERLINK l _Toc110781932 七、 項目收尾階段 PAGEREF _Toc110781932 h 12 HYPERLINK l _Toc110781933 八、 質(zhì)量保證的基本概念 PAGEREF _Toc110781933 h 13 HYPERLINK l _Toc110781934 九、 預防 PAGEREF _Toc110781934 h

3、 15 HYPERLINK l _Toc110781935 十、 公司簡介 PAGEREF _Toc110781935 h 17 HYPERLINK l _Toc110781936 公司合并資產(chǎn)負債表主要數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc110781936 h 18 HYPERLINK l _Toc110781937 公司合并利潤表主要數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc110781937 h 18 HYPERLINK l _Toc110781938 十一、 項目簡介 PAGEREF _Toc110781938 h 19 HYPERLINK l _Toc110781939 十二、 經(jīng)濟收益分析 PAGE

4、REF _Toc110781939 h 23 HYPERLINK l _Toc110781940 營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表 PAGEREF _Toc110781940 h 23 HYPERLINK l _Toc110781941 綜合總成本費用估算表 PAGEREF _Toc110781941 h 25 HYPERLINK l _Toc110781942 利潤及利潤分配表 PAGEREF _Toc110781942 h 27 HYPERLINK l _Toc110781943 項目投資現(xiàn)金流量表 PAGEREF _Toc110781943 h 29 HYPERLINK l _Toc1

5、10781944 借款還本付息計劃表 PAGEREF _Toc110781944 h 31 HYPERLINK l _Toc110781945 十三、 投資計劃方案 PAGEREF _Toc110781945 h 32 HYPERLINK l _Toc110781946 建設投資估算表 PAGEREF _Toc110781946 h 34 HYPERLINK l _Toc110781947 建設期利息估算表 PAGEREF _Toc110781947 h 35 HYPERLINK l _Toc110781948 流動資金估算表 PAGEREF _Toc110781948 h 36 HYPERL

6、INK l _Toc110781949 總投資及構成一覽表 PAGEREF _Toc110781949 h 38 HYPERLINK l _Toc110781950 項目投資計劃與資金籌措一覽表 PAGEREF _Toc110781950 h 39 HYPERLINK l _Toc110781951 十四、 進度計劃方案 PAGEREF _Toc110781951 h 39 HYPERLINK l _Toc110781952 項目實施進度計劃一覽表 PAGEREF _Toc110781952 h 40產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析從國際看，和平與發(fā)展的時代主題沒有變，世界多極化、經(jīng)濟全球化、文化多樣化、社會信息

7、化深入發(fā)展，世界經(jīng)濟在深度調(diào)整中曲折復蘇，新一輪科技革命和產(chǎn)業(yè)變革蓄勢待發(fā)，全球治理體系深刻變革，發(fā)展中國家群體力量繼續(xù)增強，國際力量對比逐步趨向平衡。同時，國際金融危機深層次影響在相當長時期依然存在，全球經(jīng)濟貿(mào)易增長乏力，保護主義抬頭，圍繞市場、產(chǎn)業(yè)、科技、資源、文化、人才的競爭更趨激烈，地緣政治關系復雜變化，傳統(tǒng)安全威脅和非傳統(tǒng)安全威脅相互交織，外部環(huán)境不穩(wěn)定不確定因素增多。從國內(nèi)看，發(fā)展仍處于可以大有作為的重要戰(zhàn)略機遇期。我國物質(zhì)基礎雄厚，人力資源豐富，市場空間廣闊，發(fā)展?jié)摿薮蟆＝?jīng)濟發(fā)展進入新常態(tài)，增長速度從高速轉向中高速，發(fā)展方式從規(guī)模速度型轉向質(zhì)量效率型，經(jīng)濟結構調(diào)整從增量擴能為主

8、轉向調(diào)整存量、做優(yōu)增量并舉，發(fā)展動力從主要依靠資源和低成本勞動力等要素投入轉向創(chuàng)新驅動。創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享發(fā)展理念引領發(fā)展思路、發(fā)展方向和發(fā)展著力點，新型工業(yè)化、信息化、城鎮(zhèn)化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化同步發(fā)展，經(jīng)濟長期向好基本面沒有改變。同時，多年積累的結構性和體制機制性矛盾需要調(diào)整，發(fā)展中不平衡、不協(xié)調(diào)、不可持續(xù)問題仍然突出。過去五年形成的一系列發(fā)展優(yōu)勢將進一步釋放，開啟了全域統(tǒng)籌、創(chuàng)新驅動和國際城市發(fā)展的新時期。創(chuàng)新驅動戰(zhàn)略的實施，為建設創(chuàng)新之城、創(chuàng)業(yè)之都、創(chuàng)客之島，打造區(qū)域性創(chuàng)新中心提供重大機遇。新型城鎮(zhèn)化戰(zhàn)略的實施，為深化全域統(tǒng)籌戰(zhàn)略，集聚人力資源，推進重大基礎設施建設，構建大都市區(qū)提供

9、強大動力。同時，當前時期制約地區(qū)向更高水平發(fā)展的困難和矛盾依然較多。一是經(jīng)濟發(fā)展面臨爭先進位與轉型升級雙重壓力，區(qū)域性競爭加劇，經(jīng)濟結構性矛盾突出，供給側改革力度尚需加強，供給體系質(zhì)量和效益尚需提高，源頭創(chuàng)新能力不強，創(chuàng)新要素集聚不足。二是體制機制束縛明顯，政府、市場、社會的關系尚未理順，市場化程度不高，民營經(jīng)濟發(fā)展不快，發(fā)展環(huán)境有待優(yōu)化，對外開放的廣度和深度需要進一步拓展。三是資源生態(tài)約束加強，水資源缺乏，長期發(fā)展積累的生態(tài)環(huán)境矛盾集中顯現(xiàn)，城市環(huán)境質(zhì)量有待進一步提升。四是民生改善壓力加大，城鄉(xiāng)一體化發(fā)展任務繁重，基本公共服務還不夠均衡，人口老齡化趨勢明顯，財政收入增速回落與民生支出剛性增長

10、的矛盾更加突出，城市建設管理的精細化科學化程度不高，群眾利益訴求日趨復雜多元，城市治理體系與治理能力現(xiàn)代化亟須加快推進。行業(yè)壁壘1、技術壁壘光電子器件的技術含量較高，其技術涉及到光學與光電子學、電子科學與技術、材料科學、信息與通信、計算機技術、機械工程等多個技術領域，是多學科相互滲透、相互交叉而形成的高新技術領域，因此，培育一個全面的光電子器件開發(fā)和生產(chǎn)技術平臺十分不易。同時，隨著光通信市場的快速發(fā)展，光電子器件產(chǎn)品的技術升級速度較快，而整個產(chǎn)品的升級換代需要持續(xù)不斷的技術創(chuàng)新和研發(fā)投入，才能保持其產(chǎn)品的技術領先，新進入的廠商在技術上需要經(jīng)過長時間的積累，因此，行業(yè)本身具備一定的技術壁壘。2、

11、客戶關系壁壘光電子器件為光通信系統(tǒng)的關鍵部件，在光電子器件生產(chǎn)商通過相關認證，成為供貨商后，會與客戶形成相對穩(wěn)定的關系，客戶一般不會輕易更換供應商，新進入者要獲得客戶的信任與認同需要一定時間；另外，光電子器件行業(yè)內(nèi)產(chǎn)品細分種類較多，標準化產(chǎn)品較少，為滿足其個性化的產(chǎn)品需要，供貨商與客戶的關系也相對穩(wěn)定。3、制造工藝壁壘光電子器件生產(chǎn)過程的工藝控制對于光電子器件產(chǎn)品的質(zhì)量具有重要作用，特別是在大規(guī)模生產(chǎn)中，需要有經(jīng)驗豐富的核心管理人員、大量熟練的產(chǎn)業(yè)技術工人及規(guī)劃合理的企業(yè)人才梯隊結構等因素相互配合，才能夠根據(jù)市場需求進行產(chǎn)品的工藝設計，并利用科學的制造流程實現(xiàn)大規(guī)模工業(yè)化生產(chǎn)。目前行業(yè)內(nèi)絕大部

12、分產(chǎn)品都是根據(jù)客戶需求而進行專門的工藝設計、利用專門的制造流程而生產(chǎn)，這種工藝設計和流程管理需要在生產(chǎn)領域內(nèi)的長期摸索及經(jīng)驗積累并經(jīng)過在管理領域內(nèi)長時間磨合才能達到預期的效果，新廠商短期難以具備這些條件。必要性分析1、現(xiàn)有產(chǎn)能已無法滿足公司業(yè)務發(fā)展需求作為行業(yè)的領先企業(yè)，公司已建立良好的品牌形象和較高的市場知名度，產(chǎn)品銷售形勢良好，產(chǎn)銷率超過 100%。預計未來幾年公司的銷售規(guī)模仍將保持快速增長。隨著業(yè)務發(fā)展，公司現(xiàn)有廠房、設備資源已不能滿足不斷增長的市場需求。公司通過優(yōu)化生產(chǎn)流程、強化管理等手段，不斷挖掘產(chǎn)能潛力，但仍難以從根本上緩解產(chǎn)能不足問題。通過本次項目的建設，公司將有效克服產(chǎn)能不足對

13、公司發(fā)展的制約，為公司把握市場機遇奠定基礎。2、公司產(chǎn)品結構升級的需要隨著制造業(yè)智能化、自動化產(chǎn)業(yè)升級，公司產(chǎn)品的性能也需要不斷優(yōu)化升級。公司只有以技術創(chuàng)新和市場開發(fā)為驅動，不斷研發(fā)新產(chǎn)品，提升產(chǎn)品精密化程度，將產(chǎn)品質(zhì)量水平提升到同類產(chǎn)品的領先水準，提高生產(chǎn)的靈活性和適應性，契合關鍵零部件國產(chǎn)化的需求，才能在與國外企業(yè)的競爭中獲得優(yōu)勢，保持公司在領域的國內(nèi)領先地位。有效溝通的方法溝通是否成功，取決于發(fā)信者想要表達的意思與收信者通過理解而獲得的意思是否一致。事實上，溝通屬于高度個人化的“軟性技能”，需要實踐者自身不斷總結和提高。1、以聽者的思路說話信息發(fā)送者最重要的目的不是把信息發(fā)送出來，而是要

14、讓信息接收者得到正確的信息，所以確保信息被準確傳遞的關鍵在于發(fā)送者。由于人與人之間的教育背景、經(jīng)歷、所處的環(huán)境都不盡相同，所以溝通雙方可能會在信息的理解上產(chǎn)生很大的差異。同樣一句話，會被理解成不同的意思。在這種情況下，信息發(fā)送者是信息的來源，他必須想辦法確保信息被正確地理解。一個好的實踐就是發(fā)送者以接收者容易理解的語言來講話。從溝通模型中看，就是發(fā)送者選擇和接收者同樣的編解碼方式來進行溝通。道理看似簡單，但是在實踐中卻對發(fā)送者有著較高的要求。它要求發(fā)送者從接收者的角度來組織語言。2、建立共同語言信息溝通的載體是文字和符號，但要求溝通方使用同一個符號集合，即共同語言。在某一專業(yè)技術領域中，形成的

15、專業(yè)術語就是該領域專業(yè)人員的共同語言，它使溝通變得準確、快捷和有效。學習項目管理知識的一個顯著好處就是，約束和規(guī)范項目干系人在進行項目溝通中使用共同語言。3、描述整體背景溝通時注重交代整體背景，有助于溝通的達成，會給信息接收者一個由遠及近、由森林及樹木的自然過渡，增進對發(fā)送者信息含義的理解。4、重視雙向溝通在溝通過程中重視反饋過程，使發(fā)送者能及時了解接收者對信息的理解是否正確，有助于發(fā)送者調(diào)整溝通的思路，提高溝通的效果。5、多種信息表達方式并用使用最多的信息表達方式是語言和文字，但并不是每一種信息都能由語言和文字最佳表達。一項研究表明：人類大概只有40%的信息可以由文字準確地表達，其余的信息內(nèi)

16、容則需要借助圖表、聲音和圖像等其他形式。所以我們在選擇信息表達方式時，應根據(jù)信息所要傳遞的內(nèi)容選擇最佳的表達方式。如前所述，溝通能力屬于一種“軟技能”，這種技能的提高需要長期實踐和培養(yǎng)，在某種意義上還與天生的“人格”因素有關。好的溝通能力是一個管理者必備的技能，因為他大部分的管理活動必須借助于“溝通”來完成。溝通的障礙雖然幾乎沒有人認為溝通是個輕松而簡單的事情，但是不同經(jīng)歷的人對溝通的理解卻并不一致。例如：很多有理工科背景的人經(jīng)常假設溝通就是一個信息傳遞的過程，他們習慣了在一個確定的符號系統(tǒng)下，用簡單而準確的語言傳遞他們的想法；而有文科背景的人則更加擅長利用文字背后所體現(xiàn)的“意境”來傳遞言語之

17、外的信息。前者追求準確而有效率，后者常常給人遐想的空間。顯然兩者目的不同，追求的效果也不一樣。但是溝通是一個涉及兩方的協(xié)作，發(fā)送者和接收者必須“匹配”才能夠達到目標。我們所說的障礙就來自這種“不匹配”。語義：這主要是指溝通雙方是否采用了同樣的符號系統(tǒng)。符號系統(tǒng)的定義相對廣泛。最基本的層面是人們所用的語言，例如不同國家和民族都有屬于自己本國或本民族的語言文字，大家交流時就必須進行翻譯。更高的層面則是指有關專業(yè)領域的術語。一個特定的應用領域往往存在著一定范圍內(nèi)的語言習慣，這經(jīng)常被稱作“行話”。顯然，如果不是熟悉該領域的人就會聽不懂“行話”。“行話”在特定的領域內(nèi)能起到提高溝通效率的作用。學習項目管

18、理知識，一個最基本的好處就是能夠懂得“項目管理行話”，在交流項目管理信息的時候可以用最簡明的語言來準確地傳遞信息。選擇性知覺：這是指人們對信息中最重要的那部分的關注。每個人都傾向選擇那些對其自身重要的信息，而對其不重要的信息就會忽視。每個人的選擇性知覺并不相同，一個人覺得重要的信息卻不被另一個人關注，這就產(chǎn)生了溝通的障礙。人在一生中不斷獲取經(jīng)驗，增加知識，事實上就是在增強知覺的選擇性，不斷提高從紛繁復雜的背景中識別出有用信息的準確性。選擇性知覺的形成和人的經(jīng)歷、思維模式、文化背景都有極大的關系。它可能恰恰是某些人區(qū)別于他人的重要特征。但在溝通過程中，選擇性知覺卻常常給我們造成麻煩，因為它根據(jù)過

19、去經(jīng)驗所形成的“濾網(wǎng)”篩選信息，易造成“先入為主”的主觀判斷。噪聲：是指在溝通過程中所受到的“干擾”，導致信息在傳輸過程中出現(xiàn)丟失或者偏差。噪聲大多來源于環(huán)境對通道的影響。例如工作或者交流過程中被意外地打斷，注意力由于某種原因被臨時轉移等，都會導致信息在傳輸過程中出現(xiàn)錯誤。信息漏斗：由于存在上面所提到的各種溝通障礙，這些障礙會產(chǎn)生所謂的“信息漏斗”現(xiàn)象。從溝通實際是相當困難的。人與人之間由于各種各樣的原因導致信息被誤解、被丟失的情況會經(jīng)常發(fā)生。項目維護階段正常來說，項目的維護階段已經(jīng)是項目結束之后的事情了，應該不屬于項目內(nèi)部的事宜。但是幾乎所有項目在項目完成驗收、項目成果交付給客戶后，客戶在應

20、用項目產(chǎn)品的過程中會遇到各種各樣的問，題。為了確保項目實現(xiàn)當初預定的目標，項目組應該考慮在項目結束之后如何在維護階段進行支持，特別是當項目組成員已經(jīng)解散，甚至在開展另外一個項目的時候，必須確?？蛻舻膯栴}不被忽視。實際上，維護階段的所有活動都是由客戶的事件來驅動的。這意味著只有當客戶有需求時，才需要項目組進行反應。但由于這個階段項目組已經(jīng)不存在了，而項目組成員并沒有被要求承擔這部分工作，這樣就會導致客戶有問題時不知道該向誰反映，他的請求也極容易被忽視，長此以往，會極大地降低客戶滿意度。但如果組織為此而長期保留固定人員，則又會造成資源的浪費。我們該如何平衡這兩者之間的矛盾呢？大多數(shù)組織會采取一種問

21、題跟蹤的機制來處理維護階段的事情并且會借用某種IT工具系統(tǒng)來實現(xiàn)這一功能。我們需要先設定問題跟蹤的工作流程。整個流程有幾個關鍵性的因素。第一，需要有專門的客戶接口人員，負責接受客戶的問題報告，并將報告錄入跟蹤系統(tǒng)。第二，在工程人員這邊也需要指定一個問題接口人員，以負責將客服人員轉過來的問題報告進行初步的分析和判斷。如果問題屬實，則需要將問題分配給工程人員來解決。被分配問題的工程人員大多是原項目組成員，但可能現(xiàn)在已經(jīng)在另外一個項目組工作了，所以這個時候需要進行協(xié)調(diào)。第三，在問題被解決之后，技術人員需要先對問題的解決方案進行驗證，然后轉交給客服人員幫助客戶來最終解決問題。最后問題的解決需要客戶的最

22、終確認。由于整個流程的執(zhí)行涉及多方協(xié)作，而這些人員可能又分屬不同的部門，每一問題的解決又需要消耗一定的時間，所以必須借用某種項目維護階段自動化工具來幫助執(zhí)行流程。這種軟件工具有很多，但功能大同小異，都是一種以狀態(tài)遷移為基礎的事件跟蹤系統(tǒng)。項目收尾階段項目的收尾階段相對來說就簡單了。因為大部分的活動都已經(jīng)在實施階段完成了。收尾階段最重要的活動是進行項目的成果驗收。在驗收之前必須準備一份獲得干系人認可的驗收計劃。該計劃對驗收的范圍、內(nèi)容以及驗收所遵循的過程和應該達到標準進行約定。驗收過程就是遵照驗收計劃對項目成果進行確認，最后生成一份驗收報告。該報告必須明確表示成果是否被接受。如果項目驗收順利完成

23、，則進行項目收尾活動。收尾活動的內(nèi)容包括：歸納項目文檔、進行項目審計、總結項目經(jīng)驗和教訓、制定項目后期維護方案、項目組正式解散。質(zhì)量保證的基本概念為了實現(xiàn)質(zhì)量所建立起來的一系列質(zhì)量管理活動，如通過預防措施、質(zhì)量控制和返工等活動共同作用來保障質(zhì)量目標的實現(xiàn)。如果沒有這些措施，就可能出現(xiàn)產(chǎn)品達不到預定要求的情況，也就是質(zhì)量目標沒有實現(xiàn)。在現(xiàn)實中，由于各種原因，對質(zhì)量目標實現(xiàn)的判別存在“滯后性”。例如，消費者對一件專業(yè)性較強的產(chǎn)品缺乏專業(yè)判斷；或者剛買來的時候產(chǎn)品是好的，過了一段時間后才發(fā)現(xiàn)有缺陷；或者外包一個項目，必須在項目開始運作之前選定可以保證質(zhì)量目標的承包商。所有這些，都意味著對質(zhì)量目標實現(xiàn)

24、認定的滯后性。也就是說，即使不實施這些有利于保障質(zhì)量目標的活動，在當時也可能不會發(fā)生問題，但卻可以馬上節(jié)省這些活動的實施成本。這種短期利益行為可能產(chǎn)生誘惑，必要的質(zhì)量活動因此被忽視。但產(chǎn)品的缺陷早晚會被發(fā)現(xiàn)，而且發(fā)現(xiàn)得越晚，其修復代價越高。所以，質(zhì)量管理實施的真正難點在于此：如何避免追求短期利益而損害長期利益。對客戶來說，需要判別質(zhì)量目標狀態(tài)，對組織內(nèi)部的管理來說需要用某種手段來真實地了解當前質(zhì)量目標的狀態(tài)。因此，需要找到一種方法來判別未來交付產(chǎn)品的質(zhì)量趨勢，這就是質(zhì)量保證的概念。為了幫助理解，以下是一些有關質(zhì)量保證的定義，從這些不同出處的定義中可以看到一些共有的東西，以幫助大家體會質(zhì)量保證概

25、念的核心理念：質(zhì)量保證：在質(zhì)量體系內(nèi)所有執(zhí)行的計劃或系統(tǒng)的活動，為項目滿足相關標準增強信心。質(zhì)量保證是一個活動，它向所有有關的人提供證據(jù)，以確立質(zhì)量功能正在按需求運行的信心。ISO8402.3.4中定義的質(zhì)量保證：為了提供足夠的信任，表明實體能夠滿足質(zhì)量要求，而在質(zhì)量體系中實施并根據(jù)需要進行證實的全部有計劃和有系統(tǒng)的活動。IEEE中定義的質(zhì)量保證：質(zhì)量保證是有計劃和系統(tǒng)性的活動它對部件或產(chǎn)品滿足確定的技術需求提供足夠的信心。GB65831994中定義的質(zhì)量保證：為了提供足夠的信任，表明實體能夠滿足質(zhì)量要求，而在質(zhì)量體系中實施并根據(jù)需要進行證實的全部有計劃和有系統(tǒng)的活動。從以上來自不同出處但針對

26、同一概念的定義描述中可以看到，所有的定義都反復強調(diào)幾個關鍵性的詞語，例如，“信心”、“信任”、“有計劃的”、“有系統(tǒng)的”等。那到底什么是質(zhì)量保證呢？下面這個案例或許可以給出某些啟示。一個相對理想的案例，雖然它未必能解決今天層出不窮的裝修糾紛，但至少可以看出質(zhì)量保證兩個最主要的活動：制定實現(xiàn)質(zhì)量目標所應遵循的制度和標準。確保制度和標準是被遵循的。質(zhì)量保證的實質(zhì)在于：在一個產(chǎn)品制造前，約束和定義產(chǎn)品和產(chǎn)品制造過程的標準和制度；在制造過程中遵循定義的產(chǎn)品和過程標準，其質(zhì)量結果最終就得到保證。質(zhì)量獲得保證的信心來自于一個被認可的過程標準。預防雖然可以靠增加質(zhì)量控制手段來防止將有缺陷的產(chǎn)品交付給客戶，從

27、而提高整個生產(chǎn)過程的質(zhì)量，但是否會降低缺陷產(chǎn)生的概率呢？答案是否定的。事實上，增加質(zhì)量控制活動只能減少返工成本而不會降低缺陷發(fā)生的可能性?；蛟S有些人會感覺到：如果有人檢查工作成果，可能會促使人們更加認真而仔細地工作，從而會減少了錯誤的發(fā)生。但我們假設人是相對“理性的”，其工作質(zhì)量不會受到外部因素的影響，在這樣的情況下，如何能降低錯誤發(fā)生的可能性呢？答案是：采取措施防止犯錯誤，也就是通常所說的預防措施。與其依靠后續(xù)的檢查措施（質(zhì)量控制）來發(fā)現(xiàn)問題再修正，還不如在一開始就把它做好。預防要求“第一次就把事情作對”。但真正的預防和大多數(shù)人的直覺理解是不同的。所謂預防，就是采取措施保障一次性把事情作正確

28、。沒有人會有意識地做錯事情，但總是以一定的概率出錯。既然如此，預防所提倡的機制就是在“人是會犯錯”的假設基礎之上，設置定的措施防止人們出錯或者可以在第一時間發(fā)現(xiàn)錯誤而迅速糾正。這里的預防機制需要一定的投入才能體現(xiàn)作用。大多數(shù)人也希望不出錯，但卻僅僅停留在“期望”和“意識”上，沒有采取任何前期的投入來防止出錯，自然就達不到應有的效果。所以，判別是否采取了預防措施，主要看是否在預防上有投入。認識到了預防的作用，就需要在項目活動中去貫徹預防措施，怎樣才能做到呢？第一，實施預防活動的前提是承認“普通人是會犯錯誤的”。這個觀念被認可是實施預防措施的前提。第二，建立可以讓普通人不犯錯誤的工作方法和流程，并

29、加以遵循。這體現(xiàn)了前述“繼承和傳播成功經(jīng)驗”的基本原則。第三，一個建立好的流程要想起到作用，實施者必須對流程的把握到位，這樣才能使得好的經(jīng)驗被真正復制和傳承。所以對實施者進行培訓，以掌握不犯錯誤的方法，也是預防措施得以起作用的必要環(huán)節(jié)。實施以上三個活動，才能真正做到預防。但這些活動本身也是需要資源投入的，那就意味著需要分配資源去做這些活動。在實踐中這就成了一個難點。很多人在犯錯之后，不得不投入成本去糾正，雖然心疼，而又不得不做。而對預防，很多人卻心存僥幸，能省則省，認為自己不會犯錯。其實，預防的投入是必要的。公司簡介（一）基本信息1、公司名稱：xxx（集團）有限公司2、法定代表人：潘xx3、注

30、冊資本：1170萬元4、統(tǒng)一社會信用代碼：xxxxxxxxxxxxx5、登記機關：xxx市場監(jiān)督管理局6、成立日期：2012-11-207、營業(yè)期限：2012-11-20至無固定期限8、注冊地址：xx市xx區(qū)xx（二）公司簡介公司依據(jù)公司法等法律法規(guī)、規(guī)范性文件及公司章程的有關規(guī)定，制定并由股東大會審議通過了董事會議事規(guī)則，董事會議事規(guī)則對董事會的職權、召集、提案、出席、議事、表決、決議及會議記錄等進行了規(guī)范。 展望未來，公司將圍繞企業(yè)發(fā)展目標的實現(xiàn)，在“夢想、責任、忠誠、一流”核心價值觀的指引下，圍繞業(yè)務體系、管控體系和人才隊伍體系重塑，推動體制機制改革和管理及業(yè)務模式的創(chuàng)新，加強團隊能力建

31、設，提升核心競爭力，努力把公司打造成為國內(nèi)一流的供應鏈管理平臺。（三）公司主要財務數(shù)據(jù)公司合并資產(chǎn)負債表主要數(shù)據(jù)項目2020年12月2019年12月2018年12月資產(chǎn)總額2324.701859.761743.52負債總額1307.071045.66980.30股東權益合計1017.63814.10763.22公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)項目2020年度2019年度2018年度營業(yè)收入5115.464092.373836.60營業(yè)利潤927.87742.30695.90利潤總額829.16663.33621.87凈利潤621.87485.06447.75歸屬于母公司所有者的凈利潤621.87485.

32、06447.75項目簡介（一）項目單位項目單位：xxx（集團）有限公司（二）項目建設地點本期項目選址位于xxx，占地面積約18.00畝。項目擬定建設區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設施條件完備，非常適宜本期項目建設。（三）建設規(guī)模該項目總占地面積12000.00（折合約18.00畝），預計場區(qū)規(guī)劃總建筑面積18459.01。其中：主體工程11755.19，倉儲工程2753.78，行政辦公及生活服務設施1959.00，公共工程1991.04。（四）項目建設進度結合該項目建設的實際工作情況，xxx（集團）有限公司將項目工程的建設周期確定為12個月，其工作內(nèi)容包括：項目前期準

33、備、工程勘察與設計、土建工程施工、設備采購、設備安裝調(diào)試、試車投產(chǎn)等。（五）項目提出的理由1、長期的技術積累為項目的實施奠定了堅實基礎目前，公司已具備產(chǎn)品大批量生產(chǎn)的技術條件，并已獲得了下游客戶的普遍認可，為項目的實施奠定了堅實的基礎。2、國家政策支持國內(nèi)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展近年來，我國政府出臺了一系列政策鼓勵、規(guī)范產(chǎn)業(yè)發(fā)展。在國家政策的助推下，本產(chǎn)業(yè)已成為我國具有國際競爭優(yōu)勢的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，伴隨著提質(zhì)增效等長效機制政策的引導，本產(chǎn)業(yè)將進入持續(xù)健康發(fā)展的快車道，項目產(chǎn)品亦隨之快速升級發(fā)展。根據(jù)工業(yè)和信息化部中國光電子器件產(chǎn)業(yè)技術發(fā)展路線圖（2018-2022年），到2022年，我國光傳感器行業(yè)本土品牌

34、的銷售規(guī)?？傤~得到大幅度提高，國產(chǎn)化率達到30%以上。同時，隨著中國制造2025、互聯(lián)網(wǎng)+等國家戰(zhàn)略出臺，大數(shù)據(jù)、云計算等新一代信息技術迅猛發(fā)展，作為重要支撐的光元器件產(chǎn)業(yè)獲得了前所未有的市場機遇，產(chǎn)業(yè)規(guī)模持續(xù)擴大。根據(jù)咨詢機構Ovum數(shù)據(jù)，2015-2021年，全球光通信器件市場規(guī)?？傮w呈增長趨勢，預期2020年收入規(guī)模將達166億美元，復合增長率為15%。其中電信市場、數(shù)據(jù)中心市場、光模塊市場對光通信器件的需求將保持較快增長。（六）建設投資估算1、項目總投資構成分析本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據(jù)謹慎財務估算，項目總投資6936.47萬元，其中：建設投資5669.71

35、萬元，占項目總投資的81.74%；建設期利息62.66萬元，占項目總投資的0.90%；流動資金1204.10萬元，占項目總投資的17.36%。2、建設投資構成本期項目建設投資5669.71萬元，包括工程費用、工程建設其他費用和預備費，其中：工程費用4757.82萬元，工程建設其他費用777.20萬元，預備費134.69萬元。（七）項目主要技術經(jīng)濟指標1、財務效益分析根據(jù)謹慎財務測算，項目達產(chǎn)后每年營業(yè)收入12700.00萬元，綜合總成本費用10560.64萬元，納稅總額1072.14萬元，凈利潤1560.15萬元，財務內(nèi)部收益率15.37%，財務凈現(xiàn)值385.93萬元，全部投資回收期6.30年

36、。2、主要數(shù)據(jù)及技術指標表主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積12000.00約18.00畝1.1總建筑面積18459.01容積率1.541.2基底面積7320.00建筑系數(shù)61.00%1.3投資強度萬元/畝289.302總投資萬元6936.472.1建設投資萬元5669.712.1.1工程費用萬元4757.822.1.2工程建設其他費用萬元777.202.1.3預備費萬元134.692.2建設期利息萬元62.662.3流動資金萬元1204.103資金籌措萬元6936.473.1自籌資金萬元4378.783.2銀行貸款萬元2557.694營業(yè)收入萬元12700.00正常運營年份5總

37、成本費用萬元10560.646利潤總額萬元2080.207凈利潤萬元1560.158所得稅萬元520.059增值稅萬元492.9310稅金及附加萬元59.1611納稅總額萬元1072.1412工業(yè)增加值萬元3723.2813盈虧平衡點萬元5765.16產(chǎn)值14回收期年6.30含建設期12個月15財務內(nèi)部收益率15.37%所得稅后16財務凈現(xiàn)值萬元385.93所得稅后經(jīng)濟收益分析（一）生產(chǎn)規(guī)模和產(chǎn)品方案本期項目所有基礎數(shù)據(jù)均以近期物價水平為基礎，項目運營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮裝產(chǎn)品及服務相對價格變化，同時，假設當年裝產(chǎn)品及服務產(chǎn)量等于當年產(chǎn)品銷售量。（二）項目計算期及達產(chǎn)計劃的確定為了更

38、加直觀的體現(xiàn)項目的建設及運營情況，本期項目計算期為10年，其中建設期1年（12個月），運營期9年。項目自投入運營后逐年提高運營能力直至達到預期規(guī)劃目標，即滿負荷運營。（三）營業(yè)收入估算本期項目達產(chǎn)年預計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入12700.00萬元；具體測算數(shù)據(jù)詳見營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表所示。營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業(yè)收入7620.008890.0010795.0012700.002增值稅263.17320.61406.77492.932.1銷項稅990.601155.701403.351651.002.2進項稅727.43835

39、.09996.581158.073稅金及附加31.5838.4748.8159.163.1城建稅18.4222.4428.4734.513.2教育費附加7.909.6212.2014.793.3地方教育附加5.266.418.149.86（二）達產(chǎn)年增值稅估算根據(jù)中華人民共和國增值稅暫行條例的規(guī)定和關于全國實施增值稅轉型改革若干問題的通知及相關規(guī)定，本期項目達產(chǎn)年應繳納增值稅計算如下：達產(chǎn)年應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=492.93萬元。（三）綜合總成本費用估算本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業(yè)費用）、

40、折舊費、攤銷費和利息支出等。本期項目年綜合總成本費用的估算是以產(chǎn)品的綜合總成本費用為基點進行，根據(jù)謹慎財務測算，當項目達到正常生產(chǎn)年份時，按達產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期項目綜合總成本費用10560.64萬元，其中：可變成本8782.12萬元，固定成本1778.52萬元。達產(chǎn)年項目經(jīng)營成本10140.00萬元。具體測算數(shù)據(jù)詳見綜合總成本費用估算表所示。綜合總成本費用估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料費4968.915797.067039.298281.522工資及福利費500.60500.60500.60500.603修理費169.75169.75169.75169

41、.754其他費用1188.131188.131188.131188.134.1其他制造費用104.90104.90104.90104.904.2其他管理費用112.40112.40112.40112.404.3其他營業(yè)費用970.83970.83970.83970.835經(jīng)營成本6827.397655.548897.7710140.006折舊費284.81284.81284.81284.817攤銷費10.5010.5010.5010.508利息支出125.33125.33125.33125.339總成本費用7248.038076.189318.4110560.649.1其中：固定成本1778.

42、521778.521778.521778.529.2可變成本5469.516297.667539.898782.12（四）稅金及附加本期項目稅金及附加主要包括城市維護建設稅、教育費附加和地方教育附加。根據(jù)謹慎財務測算，本期項目達產(chǎn)年應納稅金及附加59.16萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅根據(jù)國家有關稅收政策規(guī)定，本期項目達產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-稅金及附加=2080.20（萬元）。企業(yè)所得稅稅率按25.00%計征，根據(jù)規(guī)定本期項目應繳納企業(yè)所得稅，達產(chǎn)年應納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=2080.2025.00%=520.05（萬元）。（六）利潤

43、及利潤分配該項目達產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額2080.20萬元，繳納企業(yè)所得稅520.05萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：凈利潤=達產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=2080.20-520.05=1560.15（萬元）。利潤及利潤分配表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業(yè)收入7620.008890.0010795.0012700.002稅金及附加31.5838.4748.8159.163總成本費用7248.038076.189318.4110560.644利潤總額340.39775.351427.782080.205應納所得稅額340.39775.351427.782080.206所得稅85.1

44、0193.84356.94520.057凈利潤255.29581.511070.841560.158期初未分配利潤0.00229.76730.141620.899可供分配的利潤255.29811.271800.983181.0410法定盈余公積金25.5381.13180.10318.1011可供分配的利潤229.76730.141620.892862.9312未分配利潤229.76730.141620.892862.9313息稅前利潤550.821094.521910.052725.58（四）財務內(nèi)部收益率（所得稅后）項目財務內(nèi)部收益率（FIRR），系指項目在整個計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累

45、計為零時的折現(xiàn)率，本期項目財務內(nèi)部收益率為：財務內(nèi)部收益率（FIRR）=15.37%。本期項目投資財務內(nèi)部收益率15.37%，高于行業(yè)基準內(nèi)部收益率，表明本期項目對所占用資金的回收能力要大于同行業(yè)占用資金的平均水平，投資使用效率較高。（五）財務凈現(xiàn)值（所得稅后）所得稅后財務凈現(xiàn)值（FNPV）系指項目按設定的折現(xiàn)率，計算項目經(jīng)營期內(nèi)各年現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和：財務凈現(xiàn)值（FNPV）=385.93（萬元）。以上計算結果表明，財務凈現(xiàn)值385.93萬元（大于0），說明本期項目具有較強的盈利能力，在財務上是可以接受的。（六）投資回收期（所得稅后）投資回收期是指以項目的凈收益抵償全部投資所需要的時間，是財務

46、上投資回收能力的主要靜態(tài)指標；全部投資回收期（Pt）=（累計現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)）-1+上年累計現(xiàn)金凈流量的絕對值/當年凈現(xiàn)金流量，本期項目投資回收期：投資回收期（Pt）=6.30年。本期項目全部投資回收期6.30年，要小于行業(yè)基準投資回收期，說明項目投資回收能力高于同行業(yè)的平均水平，這表明項目的投資能夠及時回收，盈利能力較強，故投資風險性相對較小。項目投資現(xiàn)金流量表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1現(xiàn)金流入0.007620.008890.0010795.0012700.001.1營業(yè)收入0.007620.008890.0010795.0012700.002現(xiàn)金流出566

47、9.717581.437814.429849.6510500.192.1建設投資5669.710.002.2流動資金722.46120.41903.07301.032.3經(jīng)營成本6827.397655.548897.7710140.002.4稅金及附加31.5838.4748.8159.163所得稅前凈現(xiàn)金流量-5669.7138.571075.58945.352199.814累計所得稅前凈現(xiàn)金流量-5669.71-5631.14-4555.56-3610.21-1410.405調(diào)整所得稅137.71273.63477.51681.396所得稅后凈現(xiàn)金流量-5669.71-46.53881.7

48、4588.411679.767累計所得稅后凈現(xiàn)金流量-5669.71-5716.24-4834.50-4246.09-2566.33計算指標1、項目投資財務內(nèi)部收益率（所得稅前）：21.29%；2、項目投資財務內(nèi)部收益率（所得稅后）：15.37%；3、項目投資財務凈現(xiàn)值（所得稅前，ic=14%）：2215.65萬元；4、項目投資財務凈現(xiàn)值（所得稅后，ic=14%）：385.93萬元；5、項目投資回收期（所得稅前）：5.56年；6、項目投資回收期（所得稅后）：6.30年。（七）債務資金償還計劃本期項目按照“按月還息，到期還本”的模式償還建設投資借款計算，還款期為10年。借款償還資金來源主要是項目

49、運營期稅后利潤。（八）利息備付率測算按照建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）的規(guī)定，利息備付率系指在借款償還期內(nèi)的息稅前利潤（EBIT）與應付利息（PI）的比值，它從付息資金來源的充裕性角度反映出項目償還債務利息的保障程度，本期項目達產(chǎn)年利息備付率（ICR）為21.75。本期項目實施后各年的利息備付率均高于利息備付率的最低可接受值，說明本期項目建成正常運營后利息償付的保障程度較高。（九）償債備付率測算按照建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）的規(guī)定，償債備付率系指在借款償還期內(nèi)，可用于還本付息的資金（EBITDA-TAX）與應還本付息金額（PD）的比值，它表示可用于還本付息的資金償還借款本金和利

50、息的保障程度，本期項目達產(chǎn)年償債備付率（DSCR）為19.95。根據(jù)約定的還款方式對本期項目的計算表明，在項目實施后各年的償債率均高于償債備付率的最低可接受值，說明項目建成后可用于還本付息的資金保障程度較高。借款還本付息計劃表單位：萬元序 號項目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余額2557.692557.692557.692557.691.2當期還本付息62.66125.33125.33125.33125.331.2.1還本1.2.2付息62.66125.33125.33125.33125.331.3期末借款余額2557.692557.692557.692557.692557

51、.692利息備付率21.753償債備付率19.95（十）級標題經(jīng)濟評價結論根據(jù)謹慎財務測算，項目達產(chǎn)后每年營業(yè)收入12700.00萬元，綜合總成本費用10560.64萬元，稅金及附加59.16萬元，凈利潤1560.15萬元，財務內(nèi)部收益率15.37%，財務凈現(xiàn)值385.93萬元，全部投資回收期6.30年。本期項目具有較強的財務盈利能力，其財務凈現(xiàn)值良好，投資回收期合理。綜上所述，本期項目從經(jīng)濟效益指標上評價是完全可行的。投資計劃方案（一）投資估算的依據(jù)本期項目其投資估算范圍包括：建設投資、建設期利息和流動資金，估算的主要依據(jù)包括：1、建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）2、投資項目可行性研究指

52、南3、建設項目投資估算編審規(guī)程4、建設項目可行性研究報告編制深度規(guī)定5、建設工程工程量清單計價規(guī)范6、企業(yè)工程設計概算編制辦法7、建設工程監(jiān)理與相關服務收費管理規(guī)定（二）項目費用與效益范圍界定本期項目費用界定為工程費用和項目運營期所發(fā)生的各項費用；項目效益界定為運營期所產(chǎn)生的各項收益，并嚴格遵循財務評價過程中費用與效益計算范圍相一致性的原則。本期項目建設投資5669.71萬元，包括：工程費用、工程建設其他費用和預備費三個部分。（三）工程費用工程費用包括建筑工程費、設備購置費、安裝工程費等；工程建設其他費用包括：建設管理費、勘察設計費、生產(chǎn)準備費、其他前期工作費用，合計4757.82萬元。1、建

53、筑工程費估算根據(jù)估算，本期項目建筑工程費為2392.15萬元。2、設備購置費估算設備購置費的估算是根據(jù)國內(nèi)外制造廠家（商）報價和類似工程設備價格，同時參照機電產(chǎn)品報價手冊和建設項目概算編制辦法及各項概算指標規(guī)定的相應要求進行，并考慮必要的運雜費進行估算。本期項目設備購置費為2249.79萬元。3、安裝工程費估算本期項目安裝工程費為115.88萬元。（四）工程建設其他費用本期項目工程建設其他費用為777.20萬元。（五）預備費本期項目預備費為134.69萬元。建設投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用2392.152249.79115.884757.821.1

54、建筑工程費2392.152392.151.2設備購置費2249.792249.791.3安裝工程費115.88115.882其他費用777.20777.202.1土地出讓金525.03525.033預備費134.69134.693.1基本預備費65.0465.043.2漲價預備費69.6569.654投資合計5669.71（六）建設期利息按照建設規(guī)劃，本期項目建設期為12個月，其中申請銀行貸款2557.69萬元，貸款利率按4.9%進行測算,建設期利息62.66萬元。建設期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設期利息62.6662.660.001.1.1期初借款余額2557.691.1.2當期借款2557.692557.690.001.1.3當期應計利息62.6662.660.001.1.4期末借款余額2557.692557.691.2其他融資費用1.3小計62.6662.660.002債券2.1建設期利息2.1.1期初債務余額2.1.2當期債務金額2.1.3當期應計利息2.1.4期末債務余額2.2其他融資費用2.3小計3合計62.6662.660.00（七）流動資金流動資金是指項目建成投產(chǎn)后，為進行正常運營，用于購買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經(jīng)營費用等所需的周轉