金融風(fēng)險(xiǎn)及其防范課件

1、第11章金融風(fēng)險(xiǎn)及其防范2022/7/30第11章金融風(fēng)險(xiǎn)及其防范第1頁，共17頁。11.1.2 金融風(fēng)險(xiǎn)的特征1)擴(kuò)散性 2)偶發(fā)性 3)破壞性 4)社會(huì)性 5)周期性 6)可控制性 第11章金融風(fēng)險(xiǎn)及其防范第2頁，共17頁。11.1.3 金融風(fēng)險(xiǎn)的種類 1)信用風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)又稱違約風(fēng)險(xiǎn)，是指由于信用活動(dòng)中存在不確定性而使信用活動(dòng)主體遭受損失的可能性。 2)利率風(fēng)險(xiǎn)利率風(fēng)險(xiǎn)是指由于利率水平的不確定變動(dòng)，而金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)項(xiàng)目和負(fù)債項(xiàng)目利率沒有隨市場(chǎng)利率變化而調(diào)整或調(diào)整不當(dāng)，導(dǎo)致其凈利息收入減少或利息支出增加，從而形成損失的可能性。 第11章金融風(fēng)險(xiǎn)及其防范第3頁，共17頁。3)購買力風(fēng)險(xiǎn)所謂購

2、買力風(fēng)險(xiǎn)，又稱通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)，是指因一般物價(jià)水平的不確定變動(dòng)而使人們?cè)馐軗p失的可能性。 4)外匯風(fēng)險(xiǎn)外匯風(fēng)險(xiǎn)又稱匯率風(fēng)險(xiǎn)，它是指因匯率的波動(dòng)使行為人遭受損失的可能性。 5)證券價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)證券價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)是指由于證券價(jià)格的不確定變化導(dǎo)致行為人遭受損失的可能性。 第11章金融風(fēng)險(xiǎn)及其防范第4頁，共17頁。6)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，是指一個(gè)人或一個(gè)機(jī)構(gòu)的金融產(chǎn)品運(yùn)轉(zhuǎn)流暢、銜接完善的程度，即持有的資產(chǎn)能隨時(shí)得以償付，能以合理的價(jià)格在市場(chǎng)上出售，或者能比較方便地以合理的利率借入資金的能力。11.1.4 金融風(fēng)險(xiǎn)對(duì)經(jīng)濟(jì)的影響 1)金融風(fēng)險(xiǎn)對(duì)微觀經(jīng)濟(jì)的影響(1)金融風(fēng)險(xiǎn)的直接后果是可能給經(jīng)濟(jì)主體帶來直接的經(jīng)濟(jì)損失

3、第11章金融風(fēng)險(xiǎn)及其防范第5頁，共17頁。(2)金融風(fēng)險(xiǎn)會(huì)給經(jīng)濟(jì)主體帶來潛在的損失 (3)金融風(fēng)險(xiǎn)影響著投資者的預(yù)期收益 (4)金融風(fēng)險(xiǎn)增大了經(jīng)營(yíng)管理的成本 (5)應(yīng)付風(fēng)險(xiǎn)的各種準(zhǔn)備金的設(shè)立，降低了資金利用率 2)金融風(fēng)險(xiǎn)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)的影響(1)金融風(fēng)險(xiǎn)將引起實(shí)際收益率、產(chǎn)出率、消費(fèi)和投資的下降，下降的幅度與風(fēng)險(xiǎn)大小成正比 第11章金融風(fēng)險(xiǎn)及其防范第6頁，共17頁。(2)金融風(fēng)險(xiǎn)會(huì)造成產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)畸形發(fā)展，整個(gè)社會(huì)生產(chǎn)力水平下降 (3)嚴(yán)重的金融風(fēng)險(xiǎn)還會(huì)引起金融市場(chǎng)秩序混亂，破壞社會(huì)正常的生產(chǎn)和生活秩序，甚至使社會(huì)陷入恐慌，極大地破壞生產(chǎn)力 (4)金融風(fēng)險(xiǎn)影響著宏觀經(jīng)濟(jì)政策的制訂和實(shí)施 ，它既增加了

4、宏觀政策制訂的難度，又削減了宏觀政策的效果 (5)金融風(fēng)險(xiǎn)影響著一個(gè)國(guó)家的國(guó)際收支 第11章金融風(fēng)險(xiǎn)及其防范第7頁，共17頁。11.2 信用與利率風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制11.2.1 信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)析與防范技術(shù)1)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)析 信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，就是要充分獲取有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的信息，并利用這些信息準(zhǔn)確地評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和風(fēng)險(xiǎn)的大小，為制定更多更有效的行動(dòng)選擇方案做準(zhǔn)備。 (1)信用風(fēng)險(xiǎn)的影響因素 企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 貸款方式 第11章金融風(fēng)險(xiǎn)及其防范第8頁，共17頁。(2)信用風(fēng)險(xiǎn)的量化指標(biāo) 貸款風(fēng)險(xiǎn)度是貸款風(fēng)險(xiǎn)的一種量化指標(biāo)。 貸款風(fēng)險(xiǎn)度的評(píng)價(jià)體系可概括為：借款人的信用評(píng)級(jí) ；貸款方式 ；貸款形態(tài)調(diào)整。貸款風(fēng)險(xiǎn)度的測(cè)

5、算十分重要，具有實(shí)際意義，在貸款發(fā)放前，對(duì)貸款人信用級(jí)別和貸款方式等進(jìn)行初步判斷，確定貸款風(fēng)險(xiǎn)度。 第11章金融風(fēng)險(xiǎn)及其防范第9頁，共17頁。(3)貸款風(fēng)險(xiǎn)度的測(cè)算體系 確定借款人信用等級(jí)系數(shù) 第一，財(cái)務(wù)狀況的評(píng)分標(biāo)準(zhǔn) 第二，經(jīng)營(yíng)管理狀況的評(píng)分標(biāo)準(zhǔn) 第三，企業(yè)未來發(fā)展前景的評(píng)分標(biāo)準(zhǔn) 根據(jù)以上信用評(píng)估參數(shù)得出企業(yè)信用分值，分為A(AAA、AA、A)，B(BBB、BB、B)，C(CCC、CC、C)三等九級(jí)。 第11章金融風(fēng)險(xiǎn)及其防范第10頁，共17頁。對(duì)于AAA、AA級(jí)別的企業(yè)，銀行可以發(fā)放各種貸款，追求利潤(rùn)的多樣化。對(duì)于A級(jí)BBB級(jí)的企業(yè)不能發(fā)放信用貸款，以短期貸款為主。對(duì)于B級(jí)企業(yè)對(duì)貸款項(xiàng)目嚴(yán)

6、格審查，B級(jí)以下的企業(yè)原則上不發(fā)放貸款。確定貸款方式風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)表11-1列出不同貸款的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。 風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)越小，銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)越??；反之，風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)越大，銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)越大。 第11章金融風(fēng)險(xiǎn)及其防范第11頁，共17頁。確定貸款形態(tài)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)貸款形態(tài)是銀行根據(jù)已發(fā)放貸款的損失可能性所確定的貸款資產(chǎn)的存在形態(tài)。 根據(jù)我國(guó)制定的貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則，貸款形態(tài)將按風(fēng)險(xiǎn)程度劃分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失5級(jí)。 可以根據(jù)5級(jí)形態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)程度確定相應(yīng)的貸款形態(tài)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。 第11章金融風(fēng)險(xiǎn)及其防范第12頁，共17頁。計(jì)算貸款風(fēng)險(xiǎn)度銀行在發(fā)放備一筆貸款之前，測(cè)定單筆貸款風(fēng)險(xiǎn)度：?jiǎn)喂P貸款風(fēng)險(xiǎn)度貸款方式風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)借款人

7、信用級(jí)別系數(shù) 貸款發(fā)放后要采用貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度，即：?jiǎn)喂P貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度=貸款方式風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)借款人信用級(jí)別系數(shù)貸款形態(tài)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù) 第11章金融風(fēng)險(xiǎn)及其防范第13頁，共17頁。2)信用風(fēng)險(xiǎn)防范技術(shù) (1)積極的貸款定價(jià)策略 首先，貸款定價(jià)時(shí)需要考慮以下因素：中央銀行利率 ；銀行負(fù)債的平均利率 ；營(yíng)業(yè)費(fèi)用 ；貸款的風(fēng)險(xiǎn) 。其次，具體進(jìn)行貸款定價(jià) (2)科學(xué)的貸款投放決策 為了更好地進(jìn)行貸款的投放決策要建立貸款償還能力綜合評(píng)價(jià)體系，因?yàn)橘J款償還能力是通過統(tǒng)計(jì)指標(biāo)來反映的 。第11章金融風(fēng)險(xiǎn)及其防范第14頁，共17頁。貸款償還能力綜合評(píng)價(jià)體系分為三大部分：一是企業(yè)資信評(píng)估； 二是抵押品評(píng)估 ；三是保證人評(píng)估 。11.2.2 利率風(fēng)險(xiǎn)防范與控制體系建立銀行系統(tǒng)的利率風(fēng)險(xiǎn)防范與控制體系，是通過銀行內(nèi)部外部(利率管理機(jī)構(gòu))等對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)和預(yù)警，使得銀行的資產(chǎn)負(fù)債及其各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的利率風(fēng)險(xiǎn)受到有效的控制，從而保證銀行的盈利性和經(jīng)濟(jì)價(jià)值不受或少受損失。 第11章金融風(fēng)險(xiǎn)及其防范第15頁，共17頁。1)利率風(fēng)險(xiǎn)的衡量 衡量體系應(yīng)該包括：第一，識(shí)別和評(píng)估與銀行資產(chǎn)，負(fù)債和表外頭寸有關(guān)的所有重要利率風(fēng)險(xiǎn)；第二，使用公認(rèn)的財(cái)務(wù)要領(lǐng)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)；第三，有合理的假定和參數(shù)。2)利率風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制方法 (1)利率風(fēng)險(xiǎn)限額體系利率風(fēng)險(xiǎn)的限額體系是指對(duì)銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)水平進(jìn)行限