中石化立項(xiàng)建設(shè)可行性研究報(bào)告編制指南

PAGEPAGExiv目錄第一部分總則 1第二部分可行性研究報(bào)告編制內(nèi)容和深度 41總論 41.1概述 41.1.1項(xiàng)目的提出 41.1.2建設(shè)單位基本情況 41.1.3 編寫依據(jù)及原則 51.1.4項(xiàng)目建設(shè)必要性 51.1.5項(xiàng)目建設(shè)條件 51.1.6設(shè)計(jì)范圍及內(nèi)容 51.1.7建設(shè)方案必選 61.1.8HSE情況 61.1.9進(jìn)度安排 61.2研究結(jié)論 61.2.1研究綜合結(jié)論 61.2.2主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 61.2.3主要結(jié)論及建議 92市場(chǎng)預(yù)測(cè)分析 102.1產(chǎn)品市場(chǎng)分析 102.1.1產(chǎn)品用途 102.1.2國外市場(chǎng)預(yù)測(cè)分析 112.1.3國內(nèi)市場(chǎng)預(yù)測(cè)分析 132.2產(chǎn)品的競(jìng)爭力分析 162.2.1目標(biāo)市場(chǎng)分析 162.2.2產(chǎn)品競(jìng)爭力分析 162.2.3營銷策略 172.3主要原輔材料市場(chǎng)分析 182.3.1供需狀況分析 182.3.2供應(yīng)可靠性分析 192.4價(jià)格預(yù)測(cè) 192.4.1產(chǎn)品價(jià)格現(xiàn)狀及預(yù)測(cè) 192.4.2主要原輔材料、燃料、動(dòng)力價(jià)格現(xiàn)狀及預(yù)測(cè) 192.5市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析 202.5.1風(fēng)險(xiǎn)因素的識(shí)別 202.5.2風(fēng)險(xiǎn)程度估計(jì) 202.5.3風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策與反饋 203建設(shè)規(guī)模和產(chǎn)品方案 203.1建設(shè)規(guī)模和產(chǎn)品方案 203.2技術(shù)改造項(xiàng)目特點(diǎn) 214工藝技術(shù)方案 224.1工藝技術(shù)方案的選擇 224.1.1原料路線確定的原則和依據(jù) 224.1.2國內(nèi)、外工藝技術(shù)概況 234.1.3工藝技術(shù)方案的比較和選擇 234.1.4工藝技術(shù)描述 244.2工藝流程和消耗定額 254.2.1工藝流程概述 254.2.2物料平衡說明 274.2.3工藝消耗定額 274.3主要設(shè)備選擇 294.3.1設(shè)備方案比選 294.3.2主要設(shè)備表 294.3.3依托與利舊 304.4自控方案與信息控制系統(tǒng) 304.4.1控制系統(tǒng)及儀表選型 304.4.2自控儀表設(shè)備選擇 304.4.3中央控制室 304.5裝置界區(qū)內(nèi)公用工程設(shè)施 314.6工藝裝置“三廢”排放與預(yù)處理 314.6.1廢液及廢水 314.6.2廢氣 314.6.3廢渣 324.7裝置占地與建、構(gòu)筑物面積 324.8工藝技術(shù)及設(shè)備風(fēng)險(xiǎn)分析 334.8.1風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別 334.8.2風(fēng)險(xiǎn)程度估計(jì) 334.8.3風(fēng)險(xiǎn)防范與反饋 335原材料、輔助材料、燃料和動(dòng)力供應(yīng) 335.1主要原材料、輔助材料、燃料的種類、規(guī)格、年需用量及來源 335.2礦產(chǎn)資源的品位、成分、儲(chǔ)量等初步情況 345.3供應(yīng)方案選擇 346廠址選擇和建廠條件 346.1廠（場(chǎng)）址選擇 346.1.1廠（場(chǎng)）址選擇的原則及依據(jù) 346.1.2廠（場(chǎng)）址方案比選 356.1.3廠址推薦方案意見 376.2建廠條件 376.2.1建廠地點(diǎn)的自然條件 376.2.2建廠地點(diǎn)的社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件 406.2.3外部交通運(yùn)輸狀況 416.2.4公用工程條件 416.2.5用地條件 416.2.6環(huán)境保護(hù)條件 427總圖運(yùn)輸、儲(chǔ)運(yùn)、土建、界區(qū)內(nèi)外管網(wǎng) 427.1總圖運(yùn)輸 427.1.1全廠總圖 427.1.2全廠運(yùn)輸 457.2儲(chǔ)運(yùn) 477.2.1儲(chǔ)運(yùn)介質(zhì)及儲(chǔ)運(yùn)量 477.2.2儲(chǔ)運(yùn)方案 477.2.3儲(chǔ)運(yùn)系統(tǒng)工程量 487.3廠內(nèi)外管網(wǎng) 487.4土建及工程方案 487.4.1工程地質(zhì)條件 487.4.2土建工程方案 487.4.3土建工程量 487.4.4“三材”用量 508公用工程和輔助生產(chǎn)設(shè)施 508.1水、電、汽和其他動(dòng)力供應(yīng) 518.2公用工程方案 528.2.1給水、排水 528.2.2供電 548.2.3電信 568.2.4供熱 578.2.5化學(xué)水 598.2.6氮氧站及空壓站 608.2.7冷凍站 608.2.8采暖、通風(fēng)和空氣調(diào)節(jié) 618.3輔助生產(chǎn)設(shè)施 628.3.1維修設(shè)施 628.3.2倉庫及堆場(chǎng) 628.3.3中心化驗(yàn)室 638.3.4其他輔助生產(chǎn)設(shè)施 638.3.5全廠信息控制中心 639服務(wù)性工程與生活福利設(shè)施 649.1服務(wù)性工程 6410節(jié)能、節(jié)水 6410.1節(jié)能 6410.1.1項(xiàng)目節(jié)能技術(shù)應(yīng)用與節(jié)能措施 6410.1.2能耗指標(biāo)及分析 6410.1.2.1能耗指標(biāo) 6410.2節(jié)水 6510.2.1項(xiàng)目節(jié)水技術(shù)應(yīng)用與節(jié)水措施 6510.2.2節(jié)水指標(biāo)及分析 6611消防 6611.1消防設(shè)施設(shè)置原則和執(zhí)行的標(biāo)準(zhǔn) 6611.2消防設(shè)施設(shè)置方案 6611.2.1消防方式確定 6711.2.2消防站方案 6711.2.3消防水方案 6711.2.4消防監(jiān)測(cè)、自動(dòng)報(bào)警、啟動(dòng)控制系統(tǒng)、通訊聯(lián)絡(luò)等方案 6711.3消防設(shè)施費(fèi)用及比例 6712環(huán)境保護(hù) 6712.1環(huán)境質(zhì)量現(xiàn)狀 6712.1.1環(huán)境現(xiàn)狀描述 6712.1.2環(huán)境現(xiàn)狀分析 6712.2執(zhí)行的環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)與規(guī)范 6812.3建設(shè)項(xiàng)目污染物排放 6812.3.1廢液與廢水 6812.3.2廢氣 6812.3.3廢渣與固體廢棄物 6912.3.4噪聲 6912.3.5粉塵 7012.3.6其他 7012.4環(huán)境保護(hù)治理措施及方案 7012.4.1廢液與廢水治理 7012.4.2廢氣治理 7012.4.3廢渣與固體廢棄物治理 7112.4.5噪聲治理 7112.4.6粉塵治理 7112.5環(huán)境管理及監(jiān)測(cè) 7112.6環(huán)境保護(hù)主要工程量 7112.7環(huán)境保護(hù)投資 7112.8環(huán)境影響分析 7112.9存在的問題及建議 7213安全勞動(dòng)衛(wèi)生與消防 7213.1安全勞動(dòng)衛(wèi)生執(zhí)行的標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范 7213.2生產(chǎn)過程職業(yè)安全與有害因素分析 7213.2.1有害物品的危害，分析生產(chǎn)和使用的帶有危害性的產(chǎn)品、原 7213.2.2危險(xiǎn)性作業(yè)的危害 7213.3安全衛(wèi)生主要措施 7313.4安全衛(wèi)生監(jiān)督與管理 7313.5專用投資估算 7313.6預(yù)期效果分析 7314組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置 7314.1企業(yè)管理體制及組織機(jī)構(gòu)設(shè)置 7314.2生產(chǎn)班制與人力資源配置 7314.3人員培訓(xùn)與安置 7515項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃 7615.1項(xiàng)目組織與管理 7615.2實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃 7615.3主要問題及建議 7716投資估算 7716.1投資估算編制說明 7716.2投資估算編制依據(jù)和說明 7716.3建設(shè)投資估算 7816.3.1建設(shè)投資估算 7816.3.4投資估算分析 7916.4建設(shè)期利息估算 8016.4.1外匯建設(shè)期利息估算 8016.4.2人民幣建設(shè)期利息估算 8016.5流動(dòng)資金估算 8016.6總投資估算 8016.7利用原有固定資產(chǎn)價(jià)值 8017資金籌措與融資方案 8117.1資金來源 8117.1.1權(quán)益資本 8117.1.2債務(wù)資金 8217.1.3準(zhǔn)股本資金 8217.1.4融資租賃 8217.2中外合資經(jīng)營項(xiàng)目資金籌措 8217.2.1注冊(cè)資金最低比例的規(guī)定 8217.2.2中外合資各方的出資比例 8217.3資金使用計(jì)劃 8217.4融資成本分析 8317.5融資風(fēng)險(xiǎn)分析 8318財(cái)務(wù)分析 8318.1產(chǎn)品成本和費(fèi)用估算 8318.1.1成本和費(fèi)用估算的依據(jù)及說明 8318.1.2成本和費(fèi)用估算 8318.1.3成本和費(fèi)用分析 8418.2銷售收入和稅金估算 8418.2.1銷售收入估算 8418.2.2稅金估算 8418.3財(cái)務(wù)分析 8518.3.1財(cái)務(wù)分析的依據(jù)及說明 8518.3.2財(cái)務(wù)分析的報(bào)表 8518.3.3財(cái)務(wù)分析指標(biāo) 8518.3.4不確定性分析 8518.4改、擴(kuò)建和技術(shù)改造項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析特點(diǎn) 8618.5外商投資項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析特點(diǎn) 8619國民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) 8720社會(huì)評(píng)價(jià) 8721方案比選 8722風(fēng)險(xiǎn)與競(jìng)爭力分析 8722.1風(fēng)險(xiǎn)因素的識(shí)別 8822.2風(fēng)險(xiǎn)程度的估計(jì) 8822.3研究提出風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策 8822.4風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)果的反饋 8822.5編制風(fēng)險(xiǎn)與對(duì)策匯總表 8823研究結(jié)論 8923.1綜合評(píng)價(jià) 8923.2研究報(bào)告的結(jié)論 8923.4建議 89附件一固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目可行性研究投資估算編制辦法 921.1為適應(yīng)公司投資項(xiàng)目管理的需要，提高投資估算質(zhì)量和決策水準(zhǔn)，規(guī)范投資估算編制，特制定本辦法。 922投資估算文件的組成 933.1項(xiàng)目分類 943.1.1項(xiàng)目總投資 943.1.2建設(shè)投資 943.1.3建設(shè)期借款利息（含其他融資費(fèi)用等） 1003.1.3.1借款利息的計(jì)算 1003.1.4流動(dòng)資金 1013.1.4.1流動(dòng)資金的構(gòu)成 1013.1.4.2流動(dòng)資金估算方法 1023.2工程費(fèi)用分類和編制方法 1033.2.1設(shè)備購置費(fèi) 1033.2.1.1設(shè)備購置費(fèi)構(gòu)成 1033.2.1.2設(shè)備購置費(fèi)估算 1033.2.2安裝工程費(fèi) 1043.2.2.1安裝工程費(fèi)構(gòu)成 1043.2.2.2安裝工程費(fèi)估算 1043.2.3建筑工程費(fèi) 1053.2.3.1建筑工程費(fèi)構(gòu)成 1053.2.3.2建筑工程費(fèi)估算 1054投資估算方法 1054.1資金周轉(zhuǎn)率法 1054.2生產(chǎn)能力指數(shù)法（0.6指數(shù)法） 1054.3比例估算法 1064.4系數(shù)估算法 1064.5指標(biāo)估算法（如：平方米造價(jià)） 1064.6概算法（工程量法） 1066中外合資項(xiàng)目、更新改造項(xiàng)目和對(duì)外投資項(xiàng)目投資估算編制特點(diǎn) 1126.1中外合資項(xiàng)目 1126.1.1中外合資項(xiàng)目建設(shè)投資估算 1126.1.2建設(shè)期利息估算 1136.1.3流動(dòng)資金估算 1136.2改、擴(kuò)建和技術(shù)改造項(xiàng)目 1136.3對(duì)外（國際）投資項(xiàng)目 1137資金籌措 1137.1資金來源 1147.2中外合資經(jīng)營項(xiàng)目資金籌措 1157.3資金使用計(jì)劃 1157.4融資成本分析 1157.5融資風(fēng)險(xiǎn)分析 1158估算中應(yīng)注意的一些問題 1159附則 1161總則 1272項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益與費(fèi)用估算 1302.1項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益與費(fèi)用 1302.2主營業(yè)務(wù)（銷售）收入 1302.2.1制定銷售（運(yùn)營）計(jì)劃，確定分年負(fù)荷 1302.2.2估算主營業(yè)務(wù)（銷售）收入，編制主營業(yè)務(wù)收入估算表 1312.3項(xiàng)目投資費(fèi)用 1312.3.1項(xiàng)目總投資 1312.3.2建設(shè)投資 1322.3.3建設(shè)期利息（含其他融資費(fèi)用） 1322.3.3.1建設(shè)期利息的估算 1322.3.3.2其他融資費(fèi)用 1332.3.3.3編制建設(shè)期利息（含其他融資費(fèi)用）估算表 1332.3.4流動(dòng)資金 1332.3.4.1流動(dòng)資金構(gòu)成 1332.3.4.2流動(dòng)資金估算 1332.3.4.3編制流動(dòng)資金估算表 1352.3.4.4流動(dòng)資金估算需注意的問題 1352.4項(xiàng)目總投資分年使用計(jì)劃 1362.5項(xiàng)目投資形成的資產(chǎn) 1362.5.1形成固定資產(chǎn)的費(fèi)用 1362.5.2形成無形資產(chǎn)的費(fèi)用 1362.5.3形成其他資產(chǎn)的費(fèi)用 1372.5.4形成流動(dòng)資產(chǎn)的費(fèi)用 1372.6生產(chǎn)運(yùn)營期間成本和費(fèi)用估算 1372.6.1總成本費(fèi)用 1372.6.1.1總成本費(fèi)用構(gòu)成 1372.6.1.2按“生產(chǎn)要素法”（或稱總投入產(chǎn)出法）估算總成本費(fèi)用 1382.6.1.3總成本費(fèi)用估算表的編制 1432.6.2經(jīng)營成本 1432.6.3固定成本和可變成本 1442.6.4單位成本 1442.6.4.1單位成本的估算 1452.6.4.2編制主要產(chǎn)品的單位成本表 1452.6.5聯(lián)產(chǎn)品與副產(chǎn)品 1462.6.5.1聯(lián)產(chǎn)品 1462.6.5.2副產(chǎn)品 1462.7各種稅費(fèi)的估算 1472.7.1關(guān)稅 1472.7.2增值稅 1472.7.3營業(yè)稅 1482.7.4消費(fèi)稅 1482.7.5資源稅 1482.7.6城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加。 1482.7.7企業(yè)所得稅。 1482.8固定資產(chǎn)更新費(fèi)用 1493財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 1493.1財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的定義與作用 1493.2財(cái)務(wù)盈利能力分析 1493.2.1盈利能力分析中的現(xiàn)金流量分析 1493.2.1.1項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)盈利能力分析 1503.2.1.2權(quán)益投資盈利能力分析（息稅后分析） 1523.2.1.3投資各方盈利能力分析（股東投資盈利能力分析） 1543.2.2靜態(tài)盈利能力分析 1553.2.2.1靜態(tài)分析依據(jù)的表格 1553.2.2.2靜態(tài)分析指標(biāo) 1553.3項(xiàng)目（或企業(yè)）財(cái)務(wù)計(jì)劃的制定 1573.4財(cái)務(wù)狀況分析 1583.5清償能力分析 1583.5.1債務(wù)償還備付率/借款償還期指標(biāo)及報(bào)表 1583.5.1.1還款資金來源安排 1593.5.1.2編制借款還本付息估算表和債務(wù)償還備付率指標(biāo)計(jì)算表 1593.5.1.3債務(wù)償還備付率或借款償還期指標(biāo) 1593.5.2資產(chǎn)負(fù)債表的編制與指標(biāo) 1603.5.3清償能力分析的兩個(gè)層次 1613.5.3.1項(xiàng)目層次的借款償還能力 1623.5.3.2企業(yè)層次的借款償還能力 1624項(xiàng)目不確定性分析與經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)分析 1634.1不確定性分析與經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)分析的必要性 1634.2項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)的類型 1634.2.1項(xiàng)目核心風(fēng)險(xiǎn) 1634.2.2項(xiàng)目環(huán)境風(fēng)險(xiǎn) 1634.3項(xiàng)目不確定性分析 1644.3.1項(xiàng)目盈虧平衡分析 1644.3.2敏感性分析 1654.4財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析 1664.4.1風(fēng)險(xiǎn)因素概率分布測(cè)定 1674.4.2財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)概率分布計(jì)算 1675改擴(kuò)建與技術(shù)改造項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)特點(diǎn) 1675.1改擴(kuò)建與技術(shù)改造項(xiàng)目特征 1675.2改擴(kuò)建與技術(shù)改造項(xiàng)目數(shù)據(jù)類型與作用 1695.3改擴(kuò)建與技術(shù)改造項(xiàng)目盈利能力分析 1705.3.1增量指標(biāo)的作用 1705.3.2盈利能力分析方法 1705.3.3報(bào)表編制與指標(biāo)計(jì)算 1725.4改擴(kuò)建與技術(shù)改造項(xiàng)目財(cái)務(wù)狀況分析 1725.5改擴(kuò)建與技術(shù)改造項(xiàng)目清償能力分析 1735.6改擴(kuò)建與技術(shù)改造項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)應(yīng)注意的幾個(gè)方面或問題 1736中外合資、中外合作經(jīng)營項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)特點(diǎn) 178固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制規(guī)定第一部分總則…….……….…...1第二部分固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制內(nèi)容和深度………….31總論…….……….…..…….………32市場(chǎng)預(yù)測(cè)分析…….……….…..……63建設(shè)規(guī)模和產(chǎn)品方案…….………..154工藝技術(shù)方案…….……….…..….165原材料、輔助材料、燃料和動(dòng)力供應(yīng)…….……….256廠址選擇和建廠條件…….………..267總圖運(yùn)輸、儲(chǔ)運(yùn)、土建、界區(qū)內(nèi)外管網(wǎng)…….………338公用工程和輔助生產(chǎn)設(shè)施…….……409服務(wù)性工程與生活福利設(shè)施…….…5110節(jié)能、節(jié)水…….……….…..…..5111消防…….……….…..………….5312環(huán)境保護(hù)…….……….…..……..5413安全勞動(dòng)衛(wèi)生與消防…….……….5714組織機(jī)構(gòu)與人力