信用風(fēng)險測評法講課

信用風(fēng)險測度方法—標(biāo)準(zhǔn)法標(biāo)準(zhǔn)法的基本思想是根據(jù)外部評級機構(gòu)對銀行資產(chǎn)的評級結(jié)構(gòu)，對應(yīng)不同級別資產(chǎn)的監(jiān)管風(fēng)險的權(quán)重，信用風(fēng)險的加權(quán)資產(chǎn)由風(fēng)險資產(chǎn)和監(jiān)管規(guī)定的風(fēng)險權(quán)重相乘來計算。E*：風(fēng)險緩釋后的風(fēng)險暴露：計算式子：E*=max[0，[E*（1+He）-C*(1-Hc-Hfx)]]He：風(fēng)險暴露的折扣系數(shù)Hc：抵押品的折扣系數(shù)Hfx：處理抵押品和風(fēng)險暴露幣種錯配的折扣系數(shù)C:所接受抵押品的當(dāng)前價值RWA：風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)K:資本需求標(biāo)準(zhǔn)法設(shè)定的風(fēng)險權(quán)重標(biāo)準(zhǔn)法對銀行、政府和公司客戶設(shè)定了不同的風(fēng)險權(quán)重，對未能評級公司債券的標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險權(quán)重一般為100%，

如圖——標(biāo)準(zhǔn)法各信用評級對應(yīng)的風(fēng)險權(quán)重例一：銀行A向企業(yè)B發(fā)放一筆貸款100元，企業(yè)B以50元的廠房作為抵押，廠房折扣系數(shù)為10%，企業(yè)B的信用評級為A+，銀行為這筆貸款要分配多少資本呢？（忽略部分折扣系數(shù)）E=100，C=50，Hc=10%，假設(shè)He=0，Hfx=0.那么風(fēng)險緩釋后的風(fēng)險暴露：E*=max[0，[E*（1+He）-C*(1-Hc-Hfx)]]=max[0，[100*（1+0）-50*(1-10%-0)]]=max[0，55]=55元這筆貸款的風(fēng)險加權(quán)資本RWA=風(fēng)險釋放后的風(fēng)險暴露E*乘以風(fēng)險權(quán)重=55*50%=27.5元《巴塞爾新資本協(xié)議》確定了資本充足率系數(shù)是8%。

資本需求K=風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)*8%=2.2元也就是說，為了防范給企業(yè)B這筆貸款的信用風(fēng)險，銀行A至少需要2.2元的資本準(zhǔn)備。例二：銀行A向企業(yè)C發(fā)放一筆貸款100元，企業(yè)C無廠房作為抵押，企業(yè)B的信用評級為A+，銀行為這筆貸款要分配多少資本呢？（忽略部分折扣系數(shù)）E=100，C=0，Hc=0，假設(shè)He=0，Hfx=0.那么風(fēng)險緩釋后的風(fēng)險暴露=E*=max[0，[E*（1+He）-C*(1-Hc-Hfx)]]=max[0，[100*（1+0）-0*(1-0-0)]]=max[0，100]=100元這筆貸款的風(fēng)險加權(quán)資本RWA=風(fēng)險釋放后的風(fēng)險暴露E*乘以風(fēng)險權(quán)重=100*50%=50元《巴塞爾新資本協(xié)議》確定了資本充足率系數(shù)是8%，資本需求K=風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)*8%=4元也就是說，為了防范給企業(yè)B這筆貸款的信用風(fēng)險，銀行A至少需要4元的資本準(zhǔn)備。例三：銀行A向企業(yè)D發(fā)放一筆貸款100元，企業(yè)D無廠房作為抵押，企業(yè)D的信用評級為B級，銀行為這筆貸款要分配多少資本呢？E=100，C=0，Hc=0，假設(shè)He=0，Hfx=0.那么風(fēng)險緩釋后的風(fēng)險暴露=E*=max[0，[E*（1+He）-C*(1-Hc-Hfx)]]=max[0，[100*（1+0）-0*(1-0-0)]]=max[0，100]=100元這筆貸款的風(fēng)險加權(quán)資本RWA=風(fēng)險釋放后的風(fēng)險暴露E*乘以風(fēng)險權(quán)重=100*150%=150元《巴塞爾新資本協(xié)議》確定了資本充足率系數(shù)是8%，資本需求K=風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)*8%=12元也就是說，為了防范給企業(yè)B這筆貸款的信用風(fēng)險，銀行A至少需要12元的資本準(zhǔn)備。例四：銀行A向企業(yè)E發(fā)放一筆貸款100元，企業(yè)E無廠房作為抵押，企業(yè)E的信用評級為AA級，銀行為這筆貸款要分配多少資本呢？E=100，C=0，Hc=0，假設(shè)He=0，Hfx=0.那么風(fēng)險緩釋后的風(fēng)險暴露=E*=max[0，[E*（1+He）-C*(1-Hc-Hfx)]]=max[0，[100*（1+0）-0*(1-0-0)]]=max[0，100]=100元這筆貸款的風(fēng)險加權(quán)資本RWA=風(fēng)險釋放后的風(fēng)險暴露E*乘以風(fēng)險權(quán)重

=100*20%=20元《巴塞爾新資本協(xié)議》確定了資本充足率系數(shù)是8%，資本需求K=風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)*8%=1.6元也就是說，為了防范給企業(yè)B這筆貸款的信用風(fēng)險，銀行A至少需要1.6元的資本準(zhǔn)備。例五：銀行A同時向上述B、C、D、E企業(yè)提供貸款，按照《巴塞爾新資本》下的標(biāo)準(zhǔn)法，共需要準(zhǔn)備多少資本？總K=19.8元總結(jié)：1、企業(yè)貸款只有有無抵押品的區(qū)別的情況下，其余條件（企業(yè)貸款數(shù)額一致、企業(yè)信用評級一致等）一致時，銀行為防范企業(yè)貸款的信用風(fēng)險所準(zhǔn)備的資本需求不同。為有抵押品企業(yè)的銀行所準(zhǔn)備的資本需求大于為無抵押品企業(yè)的銀行所準(zhǔn)備的資本需求。2.當(dāng)只有企業(yè)的信用